农村信用社信贷风险管理研究【开题报告】

开题报告

农村信用社信贷风险管理研究

一、立论依据

1.研究意义、预期目标

目前农村信用社是我国农村金融的主力军，是联系农民的金融纽带，对服务“三农”和促进农村经济发展至关重要。农村信用社一旦出现风险有可能引起金融危机，甚至可能对本地区的经济运行产生极为深刻的影响。现今金融风险事件频繁爆发以及金融创新的不断发展，风险问题已成为人们普遍关注的焦点，作为农村金融主力军的农村信用社，风险防范是其自身发展，提高核心竞争力的需要。加强农村信用社风险管理，建立风险预警机制，健全内控制度，以市场化手段强化监督管理在当前就具有重要意义。

本文以萧山农村合作银行为例，细致研究其经营现状及风险形成原因，进而提出萧山农村合作银行信贷风险防范的相关举措，以促进萧山农村合作银行信贷业务的发展。

2.国内外研究现状

对信贷风险成因的研究中，徐宏伟（2009）认为一是信贷管理制度落实不严、内控制度不健全；二是抵押物落实不到位；三是转据和以贷结息现象不能完全杜绝，形成风险隐患；四是信息反馈不准确、不全面。钟声、张坤（2009）认为影响农信社的信贷风险主要有机构的内部因素和外部因素构成。内部因素有1.监管机制不完善、信息不对称；2.信贷机构信贷结构单一。外部因素有1.金融危机影响下,农业经营困难,还贷能力下降,违约事件屡有发生；2.当地政府使用行政手段干预资金流向；3.农村信用体制的不完善。

在信贷风险度量的研究上，李江、刘丽平（2008）在对中国银行体系信用风险评估中,运用了综合经济指标和宏观经济变量对贷款违约率进行了模拟。程婵娟、邹海波（2009）基于CPV模型,分别选取国际、国内宏观经济形势代表性指标,以及与银行贷款业务联系紧密的行业发展情况指标,对银行业贷款违约概率进行度量,其结果表明,该模型在度量银行贷款违约概率方面具有较好的效果,将会对全面信贷风险管理提供有力的依据。

在加强农信社信贷风险管理的研究上，谢承恒（2010）提出，一要强化信贷流程管理，有效地防范信贷风险；二要完善制度体系，强化信贷风险管理内控制度；三要提升信贷从业人员素质，强化全员风险防范意识；四要提升企业信贷文化，培育健康的风险文化；五要完善担保抵押制度；六要逐步建立并完善风险预警系统。

国外风险管理理论主要经历了以下几个阶段：

一是资产管理理论。传统的商业银行主要偏重资产业务的管理。这是因为商业银行经营中直接、最具经常性的风险来自于资产业务。因为传统商业银行利润主要来自于资产业务。

二是负债管理理论。该理论的核心是，把保证商业银行流动性的重点，由资产方转移到负债方，以主动的、积极的负债管理作为实现资产流动性、赢利性均衡的主要工具。

三是资产负债综合性管理理论。资产负债综合管理理论的基本思想是银行应以最低成本来筹集资金，以最大的赢利来安排剩余资金，切实防范和控制银行风险。

四是资产负债表内外统一管理理论。资产负债表内外统一管理理论的核心原则仍然是银行经营的“三性”相统一的原则，是伴随经济发展、市场变化和银行业务发展而发展的，既是指导商业银行业务发展的理论，也是指导商业银行风险管理的理论。

五是资本管理理论。资本管理理论其实是关于银行必须拥有抵御风险的资本实力的理论，在此理论思想的指导下，发展起来的是监管当局对商业银行的资本充足率、存款准备金制度、政府保护存款人利益的存款保险制度和保护银行的最后贷款人制度(中央银行再贷款制度)的监管政策体系和监管理论，以及防止银行购并形成垄断的垄断力评估理。

从国际上信用风险度量模型研究及发展看，目前主要新成果有:JPMorgan 银行发展的信用计量方法Credit Metrics；CSFP发展的信用风险Credit Risk+；KMV 公司的KMV模型；穆迪公司提出的Risk Calc方法等。而Credit Metrics影响最大。

综合国内外对于信贷风险管理的研究情况来看，虽然在理论上我国已经取得了不少成绩，但是国内仍还没有形成关于银行业信贷风险全面管理的框架，所进行的只是信贷风险管理的条块分割研究。从对国内二十年的文献检索结果来看，虽然某一些论文试图通过某种数学方法来度量银行信贷的风险，但他们所运用的概念和思路都未同和国际接轨，因此很难得到学术界和金融界的公认，另外还有一些论文从信贷风险所涉及的某个局部问题的定量分析入手，缺乏对整体信贷风险的度量和度量的模型化。

国外的研究主要以JPMorgan银行发展的信用计量方法Credit Metrics；CSFP 发展的信用风险Credit Risk+；KMV公司的KMV模型；麦肯锡公司的信用证券组合模型Credit Portfolio View方法；穆迪公司提出的Risk Caleb方法四种方法为主，而其中以Credit Metrics影响最大。并在此风险度量模型的基础上对其之间的相互关系进行了进一步的研究、探讨。

3.参考文献

[1]谢承恒．农村信用社信贷风险管理探析[J]．当代经济，2010（7）．

[2]刘秀菲．我国商业银行信贷风险管理研究[D]．北京：首都经济贸易大学，2010．

[3]王当海．金融危机下农村信用社信贷风险管理探讨[J]．现代商务，2009（1）．

[4]程婵娟．CPV模型在银行贷款违约概率计算中的应用研究[J]．当代经济科学，2009（5）．

[5]钟声，张坤．农村信用社信贷风险管理研究[J]．财经论坛，2009（2）．

[6]白钦先．中国农村金融三元结构制度研究[M]．北京：中国金融出社，2009．

[7]李江，刘丽平．中国商业银行体系信用风险评估[J]．当代经济科学，2008（2）．

[8]徐宏伟．如何加强农村信用社信贷风险管理[J]．当代经济，2008（3）．

[9]朴明根，王春红．金融全球化下银行风险防范研究[M]．北京：经济科学出版社，2008．

[10]薛志林．化解农村信用社金融风险的对策探讨[J]．蚌埠党校学报，2006（1）．

[11]郭田勇，郭修瑞．农村合作银行信贷风险管理[M]．北京：中国金融出版社，2004．

[12] J.P.Morgan.Credit Metrics Technology Document[J].北京：北京大学出版社，2003．

[13][西]哈维尔·弗雷克斯，[法]让·夏尔·罗歇．微观银行学[M]．成都：西南财经大学出版社，2000．

[14] Dickinson. Committee on Regulation and Supervision [J].Brussels, Center for European Policy Studios1997.

二、研究方案

1.主要研究内容（或预期章节安排）

1 信贷风险管理理论概述和国内外研究现状

1.1 信贷风险的涵义、特征及具体内容

1.2 信贷风险分类及形成原因

1.3 国内外信贷风险管理研究发展及现状

2 萧山农村合作银行信贷业务的发展历程及现状

2.1 信贷业务的基本情况

2.2 风险管理的现状

3 萧山农村合作银行信贷风险管理存在的问题

3.1 信贷风险管理存在的问题

4 萧山农村合作银行信贷风险管理的对策及建议

5 结论

2.实施方案和进度计划

实施方案：

文献研究的重点是萧山农村合作银行信贷风险管理的问题，主要将通过中国期刊网、学位论文数据库及学校图书馆等途径查找相关文献资料；关于萧山农村合作银行信贷数据等，将通过统计年鉴、相关政府部门网站获得。

进度计划: