银行存款余额调节表解读

日期
承上 页
交易
凭证号 借方
贷方
余额 年
记账 凭证
月 日 编号
1000030. 1
பைடு நூலகம்
摘要 期初余额
借 方 贷方 余 额√
凭证种 类 十万仟百十元角分十万仟百十元角分十万仟百十元角分
10000000
3.2 取得贷款 #4500
100000 √
3 1 取得短期贷款 #4500 1 0 0 0 0 0 0 0
100000 √
#4507 #4509
40800 √ 2000 √
#4512
##44551133
32500√
11993300
#4#5415515
11000000
#4517
38000 √
银行存 #45款 18 余额调508节 00 表√
年月日
金额
项目
余额
100000
96320
金额
企业银行存款日记账余额 + 银行已收企未收 - 银行已付企未付
##44551133 ##45415515
11000000
32500√
11993300
3.26
3.30 2020/11/19
提取现金 支付专利款
#4517 #4518
38000 √ 50800 √
96320 81
账号: 日期
承上页 3.2
33.3.3
3.5 3.10 3.15 3.18
33..2200 33..2200
15 8 支付广告费 #4509
200000
3.18 收销货款 #4512
32500 √ 18 9 支付办公费 #4510
50000
3.20 存款利息 #4513
1930
20 11 收取销货款 #4512 3 2 5 0 0 0 0
√
3.20 支付电费 #4515 3.26 提取现金 #4517 3.30 支付专利款 #4518
495000
26 16 提取现金 #4517
3800000
30 支付专利款 #4518
508000010874000
讲解: 对账方法1:将银行存款日记账和对账单双方都有的数字打“√”
2、将未打“√”（双方未达账项）金额编入“银行存款 余额调节表” 公式：银行存款日记账余额＋银行已记收入，企业未记收入
2020/11/19
50800
96320
31
动画 办公桌前出纳员打开账本
银行存款 日记账
年 记账
凭证 月 日 编号
摘
要
日 记 账 凭证种 类
借
方
贷方 余 额√
十万仟百十元角分十万仟百十元角分十万仟百十元角分
3. 1
期初余额
10000000
3 1 取得短期贷款 #4500 1 0 0 0 0 0 0 0
5 3 支付圆钢髋 #4506
351000
8 5 支付线材款 #4507
4080000
10 6 收取销货款 #4508 1 6 8 0 0 0 0
15 8 支付广告费 #4509
200000
18 9 支付办公费 #4510
50000
20 11 收取销货款 #4512 3 2 5 0 0 0 0
25 15 交纳税金 #4511
3.26
3.30
中国工商银行济南市分行对账单
单位名称:北方正林有限公司
第6页
交易
凭证号
借方
贷方
取得贷款
提提取 取现 现金 金
支付采购款 支付采购款 支付广告费
收销货款
存存款 款利 利息 息 支支付 付电 电费 费
提取现金 支付专利款
项目
#4500
##44550044
#4506
20200000
3510 √
√
3.3 提取现金 #4504 3.5 支付采购款 #4506 3.10 支付采购款 #4507 3.15 支付广告费 #4509
2000
3510 √ 40800 √ 2000 √
5 3 支付圆钢髋 #4506
351000
√
8 5 支付线材款 #4507
4080000
√
10 6 收取销货款 #4508 1 6 8 0 0 0 0
1000
38000 √ 50800 √
25 15 交纳税金 #4511 26 16 提取现金 #4517 96320 30 支付专利款 #4518
495000
3800000
√
5080000
√
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动画 编制银行存款余额调节表
讲解:编制银行存款余额调节表 编制方法：1、将银行对账单最末行余额和日记账余额
调节2后020余/11额/19
108740 银行对账单余额 1930 + 企业已收银行未收 2000 - 企业已付银行未付 1000
107670 调节后余额
96320 16800
500 4950
10971670
银行存款 日记账
年 记账
凭证 月 日 编号
摘
要
凭证种 类
分别登记“银行存款余额调节表”。 2、将银行对账单未打“√” 金额记入企业未达账项；
将日记账未未打“√” 金额记入银行未达账项。 3、分别计算调节后余额
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中国工商银行济南市分行对账单
账号:
单位名称:北方正林有限公司
第6页
日期
交易
凭证号
借方
贷方
余额
承上页
100000
3.2
取得贷款
#4500
100000 √
33.3.3
提提取取现现金金
##44550044
20200000
3.5
支付采购款
#4506
3510 √
3.10
支付采购款
3.15
支付广告费
#4507 #4509
40800 √ 2000 √
3.18
收销货款
33..2200
存存款款利利息息
33..2200
支支付付电电费费
#4512
银行存款余额调节表
动画1 出纳员从银行取回对账单 动画2 出纳员进入办公室打开银行存款日记账和对账单
2020/11/19
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中国工商银行济南市分行对账单
账号:
单位名称:北方正林有限公司 第 页
日期
交易
凭证号 借方
贷方
余额
承上页
100000
3.2 取得贷款 #4500
100000
3.3 提取现金 #4504
－银行已记支付，企业未记支付 ＝对账单余额＋企业已记收入，银行未记收入
－企业已记支付，银行未记支付
2020/11/19
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动画 用笔分别在银行对账单上和账页上打“√”
对账方法1:将银行存款日记账和对账单双方都有的数字打“√”
中国工商银行济南市分行对账单
银行存款 日记账
账号:
单位名称:北方正林有限公司 第6页
2000
3.5 支付采购款 #4506
3510
3.6 支付采购款 #4507 40800
3.10 支付广告费 #4509
2000
3.15 收销货款 #4512
32500
3.18 存款利息 #4513
1930
3.20 支付电费 #4515
1000
3.26 提取现金 #4517 38000
3.30 支付专利款 #4518