861预算管理应用方案.pptx
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现
预算编制流程
预算查询与查询表
• 功能相同 • 差异
– 预算查询，系统生成格式不能修改 – 查询表，自行设置格式
预算调整
• 大范围调整，通过不同版本实现 • 小范围调整，通过调整单实现
预算预警与控制
• 预算预警
– 销售费用：实际数>预算数*0.8 – UFO函数、逻辑判断式
• 预算控制方法
– 提示； – 审批控制； – 严格控制
单一企业应用-基础设置
• 预算假设 • 预算档案
基础设置-预算假设
• 预算假设即为对于市场环境和企业预算制 度的量化描述
• 实现途径
– 途径一： “预算假设”功能节点 – 途径二：设计一类预算表：预算假设
基础设置-预算假设-途径二举例
基础设置-预算假设-应用
基础设置-预算档案
• 预算档案独立的原因
– 固定表 – 变动表 – 列表预算
• 查询表 • 目标表
– 用于对企业预算目标进行管理
• 录入表与查询表二者区别：
– 录入表需要经过编制流程（编制-提交-审批） – 查询表只需要设计构成和格式即可
预算体系-预算表设计-固定表
预算体系-预算表设计-变动表
预算体系-预算表设计-列表预算
预算体系-预算表设计-预算指标 的应用
– 预算档案与核算档案的协调 – 集团档案与下属单位档案的协调
• 集团确定需要编制预算的具体口径，如存货 • 集团无法确定需要编制预算的具体口径
• 设置档案
– 引入 – 自行建立 – 对照
单一企业应用-预算体系
• 预算项目 • 预算指标 • 预算表 • 弹性预算方案
预算体系-预算项目
• 预算项目的使用规则
861预算管理应用方案 Done by Jane Yin
应用场景
• 单一企业应用 • 企业集团应用
– 集团集中管理 – 集团分散管理 – 集团集中和分散混合管理
单一企业应用架构
单一企业应用-产品结构图
单一企业关键应用分析
• 基础设置 • 预算体系 • 编制与查询 • 预算调整 • 预算执行与分析 • 其他
– 某预算指标的单录入点、多非录入点 – 同时使用多级预算项目
• 预算项目公式
– 预算数公式 – 参照数公式 – 执行数公式 – 验证公式
预算体系-预算项目-预算数公式
• 一般应用
– 人员福利预算=人员工资预算*14% – 销售金额预算=销售数量预算*销售单价预算
• 特殊应用
– 用途
• 以历史执行数据作为第二年编制预算的依据 • 预算数据与当期的实际发生数据相关
– 希望从集团财务取数，则采用集团账套 – 否则，启用单一企业账套或集团账套都可以
– 如果集团和分子公司在同一应用服务器，则支 持集团跨账套对分子公司账套实施预算控制
• 集团分散管理
– 集团启用集团账套预算，子公司启用单一企业 账套预算
• 集团集中和分散混合管理
– 集团启用集团账套，部分子公司启用单一企业 账套预算，部分子公司不启用单一企业账套预 算
• 预算指标的录入点与非录入点 • 历史期间预算及实际数据的处理方式
– 使用历史指标，如前期预算发生金额 – 使用自定义指标
预算体系-弹性预算解决方案
• 首先，哪些预算项目与业务量（生产或销售）有 直接或间接关系，通过预算项目公式，建立起各 预算项目之间的关系。
• 其次，建立多个版本，在不同版本中输入不同的 业务预算，系统将根据预算项目间关系自动生成 与业务预算相关的其他预算。
• 再次，如果不同业务量对应版本中，某些预算表 数据非常类似或相同，则可以在编制预算环节通 过版本复制的方式，将原版本中某表的数据复制 到新的版本中去。
预算编制与执行
• 预算目标编制 • 预算编制 • 预算查询 • 预算调整 • 预算预警与控制 • 预算执行分析
预算目标编制与查询
• 设计一张或多张预算表:目标表 • 在预算目标功能结点进行编制与查询 • 目标分解:通过预算项目预算数公式实现 • 目标执行数据:通过预算项目执行数公式实
• 不同指标适用不同预算周期 • 自定义指标
– 如备注等非数值型指标 – 存货预算
• 定义自定义指标：本期增加、本期减少 • 自定义指标运用于表设计 • 本期预算发生金额=“本期增加”的本期预算金额-“本
期减少”的本期预算金额
预算指标的应用举例
预算指标的应用举例
预算体系-预算表设计-预算指标 的应用
• 控制规则的设置
– 针对机构+“预算项目-预算指标”
预算控制-总账控制流程
预算控制-网上报销控制流程
预算控制-出库控制
Байду номын сангаас
预算执行数的抽取与分析
自定义预算分析，即综合预算分析方法
单一企业应用-其他
• 权限管理 • 跨账套应用 • 年度结转
选择多 账套操
作员
操作员列表
权限管理
预算表 权限
查询权 录入权
机构权 限
查询权 录入权
预算项 目权限
预算系统权限 外部系统权限
查询权 录入权 查询权 录入权
跨账套应用
• 在跨账套应用中，需要指定不同预算机构 所对应的服务器和账套名称；
• 设置预算档案与其他各账套之间的档案对 照关系；
• 必须针对机构设置执行数函数； • 要求：跨账套应用的前提是各账套在同一
应用服务器中。
预算管理年度结转方案
• 预算与其他系统同一账套：建立新的年度 账，在新的年度账中编制预算，预算能继 承上年度预算体系；
• 预算独立于其他系统所在账套：建立新的 年度账，在新的年度账中编制预算，预算 能继承上年度预算体系；
集团应用
• 场景与账套选择 • 产品结构图 • 多级应用模式 • 其他
• 集团集中应管用理场景及账套选择
预算体系-预算项目-验证公式
• 检验不同预算表间关系是否符合要求
– 利润预算表中的利润必须大于或等于目标预算 表中的本年利润指标
• 使用方法
– 提交和审批预算时检查验证公式是否满足 – 独立的验证公式检查功能
• 同一表内部的验证公式
– 格式设置环节，设置单元格验证公式
预算体系-预算表设计
• 录入表
– 销售费用预算=销售收入实际*某一比例
– 使用方法
• 定义预算数公式 • 即使是版本发布后，仍可以通过批量计算刷新数据
特殊应用举例
预算体系-预算项目-参照公式与执行 数公式
• 参照公式
– 预算表内表间关系仅做参考 – 编制预算时，执行“参照公式”按钮
• 执行数公式
– 用于从其他系统获取执行数，用于执行分析
预算编制流程
预算查询与查询表
• 功能相同 • 差异
– 预算查询，系统生成格式不能修改 – 查询表，自行设置格式
预算调整
• 大范围调整，通过不同版本实现 • 小范围调整，通过调整单实现
预算预警与控制
• 预算预警
– 销售费用：实际数>预算数*0.8 – UFO函数、逻辑判断式
• 预算控制方法
– 提示； – 审批控制； – 严格控制
单一企业应用-基础设置
• 预算假设 • 预算档案
基础设置-预算假设
• 预算假设即为对于市场环境和企业预算制 度的量化描述
• 实现途径
– 途径一： “预算假设”功能节点 – 途径二：设计一类预算表：预算假设
基础设置-预算假设-途径二举例
基础设置-预算假设-应用
基础设置-预算档案
• 预算档案独立的原因
– 固定表 – 变动表 – 列表预算
• 查询表 • 目标表
– 用于对企业预算目标进行管理
• 录入表与查询表二者区别：
– 录入表需要经过编制流程（编制-提交-审批） – 查询表只需要设计构成和格式即可
预算体系-预算表设计-固定表
预算体系-预算表设计-变动表
预算体系-预算表设计-列表预算
预算体系-预算表设计-预算指标 的应用
– 预算档案与核算档案的协调 – 集团档案与下属单位档案的协调
• 集团确定需要编制预算的具体口径，如存货 • 集团无法确定需要编制预算的具体口径
• 设置档案
– 引入 – 自行建立 – 对照
单一企业应用-预算体系
• 预算项目 • 预算指标 • 预算表 • 弹性预算方案
预算体系-预算项目
• 预算项目的使用规则
861预算管理应用方案 Done by Jane Yin
应用场景
• 单一企业应用 • 企业集团应用
– 集团集中管理 – 集团分散管理 – 集团集中和分散混合管理
单一企业应用架构
单一企业应用-产品结构图
单一企业关键应用分析
• 基础设置 • 预算体系 • 编制与查询 • 预算调整 • 预算执行与分析 • 其他
– 某预算指标的单录入点、多非录入点 – 同时使用多级预算项目
• 预算项目公式
– 预算数公式 – 参照数公式 – 执行数公式 – 验证公式
预算体系-预算项目-预算数公式
• 一般应用
– 人员福利预算=人员工资预算*14% – 销售金额预算=销售数量预算*销售单价预算
• 特殊应用
– 用途
• 以历史执行数据作为第二年编制预算的依据 • 预算数据与当期的实际发生数据相关
– 希望从集团财务取数，则采用集团账套 – 否则，启用单一企业账套或集团账套都可以
– 如果集团和分子公司在同一应用服务器，则支 持集团跨账套对分子公司账套实施预算控制
• 集团分散管理
– 集团启用集团账套预算，子公司启用单一企业 账套预算
• 集团集中和分散混合管理
– 集团启用集团账套，部分子公司启用单一企业 账套预算，部分子公司不启用单一企业账套预 算
• 预算指标的录入点与非录入点 • 历史期间预算及实际数据的处理方式
– 使用历史指标，如前期预算发生金额 – 使用自定义指标
预算体系-弹性预算解决方案
• 首先，哪些预算项目与业务量（生产或销售）有 直接或间接关系，通过预算项目公式，建立起各 预算项目之间的关系。
• 其次，建立多个版本，在不同版本中输入不同的 业务预算，系统将根据预算项目间关系自动生成 与业务预算相关的其他预算。
• 再次，如果不同业务量对应版本中，某些预算表 数据非常类似或相同，则可以在编制预算环节通 过版本复制的方式，将原版本中某表的数据复制 到新的版本中去。
预算编制与执行
• 预算目标编制 • 预算编制 • 预算查询 • 预算调整 • 预算预警与控制 • 预算执行分析
预算目标编制与查询
• 设计一张或多张预算表:目标表 • 在预算目标功能结点进行编制与查询 • 目标分解:通过预算项目预算数公式实现 • 目标执行数据:通过预算项目执行数公式实
• 不同指标适用不同预算周期 • 自定义指标
– 如备注等非数值型指标 – 存货预算
• 定义自定义指标：本期增加、本期减少 • 自定义指标运用于表设计 • 本期预算发生金额=“本期增加”的本期预算金额-“本
期减少”的本期预算金额
预算指标的应用举例
预算指标的应用举例
预算体系-预算表设计-预算指标 的应用
• 控制规则的设置
– 针对机构+“预算项目-预算指标”
预算控制-总账控制流程
预算控制-网上报销控制流程
预算控制-出库控制
Байду номын сангаас
预算执行数的抽取与分析
自定义预算分析，即综合预算分析方法
单一企业应用-其他
• 权限管理 • 跨账套应用 • 年度结转
选择多 账套操
作员
操作员列表
权限管理
预算表 权限
查询权 录入权
机构权 限
查询权 录入权
预算项 目权限
预算系统权限 外部系统权限
查询权 录入权 查询权 录入权
跨账套应用
• 在跨账套应用中，需要指定不同预算机构 所对应的服务器和账套名称；
• 设置预算档案与其他各账套之间的档案对 照关系；
• 必须针对机构设置执行数函数； • 要求：跨账套应用的前提是各账套在同一
应用服务器中。
预算管理年度结转方案
• 预算与其他系统同一账套：建立新的年度 账，在新的年度账中编制预算，预算能继 承上年度预算体系；
• 预算独立于其他系统所在账套：建立新的 年度账，在新的年度账中编制预算，预算 能继承上年度预算体系；
集团应用
• 场景与账套选择 • 产品结构图 • 多级应用模式 • 其他
• 集团集中应管用理场景及账套选择
预算体系-预算项目-验证公式
• 检验不同预算表间关系是否符合要求
– 利润预算表中的利润必须大于或等于目标预算 表中的本年利润指标
• 使用方法
– 提交和审批预算时检查验证公式是否满足 – 独立的验证公式检查功能
• 同一表内部的验证公式
– 格式设置环节，设置单元格验证公式
预算体系-预算表设计
• 录入表
– 销售费用预算=销售收入实际*某一比例
– 使用方法
• 定义预算数公式 • 即使是版本发布后，仍可以通过批量计算刷新数据
特殊应用举例
预算体系-预算项目-参照公式与执行 数公式
• 参照公式
– 预算表内表间关系仅做参考 – 编制预算时，执行“参照公式”按钮
• 执行数公式
– 用于从其他系统获取执行数，用于执行分析