财务公司运营状况调查分析报告

财务公司运营状况调查分析报告

内容介绍：

1．调查报告通过对企业财务公司的特点，经营状况，财务状况，政策环境，公司的组织结构等等方面来对目前我

国的信托公司进行调查和分析。

2．在文章的最后，结合调查分析的结果；对公司今后是否可与财务公司合作提出些个人的意见和看法。

一，概况

1.1 财务公司定义

财务公司是指由一些特大型企业或企业集团所设立，以大型企业集团公司内部银行为基础；业务要紧限定在企业集团内部，并为各成员单位提供金融服务的非银行金融机构。

1.2 财务公司的特点

财务公司的建立是依据《中华人民共和国公司法》和《企业集团财务公司治理方法》，经中国人民银行批准、国家工商行政治理局注册登记、具有企业法人地位的非银行金融机构。它是为企业集团成员单位的技术改造、新产品开发及产品销售提供金融服务，但要紧以中、长期金融业务为主。

财务公司的经营宗旨是：依照国家对外开放、对内搞活的方针，按照国家规定的金融政策，为集团筹集、融通资金，合理调控企业集团内部的资金流向，提高资金的使用效率，促进企业集团的进展和振兴。其要紧业务是为集团成员单位提供综合的金融服务。

1.3 进展状况

2002年，我国财务公司的规范经营也得到进一步加强。绝

大多数财务公司已按照2001年下发的《企业集团财务公司治理方法》规范完毕，部分财务公司经人民银行批准完成业务范围调整，进一步拓宽了财务公司的经营领域；针对财务公司陆续开展包括短期投资，融资在内的新业务。为进一步规范财务公司的经营行为，中国人民银行于2001年11月9日下发了《关于进一步规范非银行金融机构业务经营的通知》，并对原定的非现场监管指标进行了补充和完善。

日前，国内多家新闻媒体相继报道称，中国人民银行将于近期批准成立8家企业集团财务公司，这些公司的大股东要紧包括在香港上市的中国海洋石油总公司、中粮总公司、海尔集团与山东兖矿集团等闻名企业。此外，还有上海广电集团、广州铁路、上海海运集团和属于邮政系统的普天集团等。

1.4进展规模

自1987年，中国人民银行批准成立了我国第一家财务公司，截至2002年6月，我国的财务公司总数已达78家（其中包

括3家落户于上海的外资企业财务公司，上海地区目前共有9家企业集团财务公司）。要紧分布在石油、化工、电力、航空、汽车、建材等10多个行业，从业人员3000多人。到2002年06月底为止，全国企业集团财务公司总资产已达3460亿元（约占全国非银行金融机构资产总额的30%），比2001年初增加了29.46%，其中外汇资产约占7.8%，所有者权益322亿元，利润18亿元，接近2001年全年19亿元的水平。其中实收资本为229.49亿元1[1]。15年来，各家财务公司累计向集团企业发放贷款约7000亿元，创利约160亿元，累计上缴所得税40多亿元。

二，财务公司的运营体制

➢财务公司股权结构

财务公司普遍是由企业集团总公司和所属企业单位按照自愿出资、股权平等、同股同利、利益共享、风险共担的原则组1[1]《新闻晨报》，2002年8月1日

建而成；而部分财务公司则由外资商业银行或金融机构、国内商业银行、金融机构及所属企业共同投资组建而成的。他们的经营活动差不多上建立在以总公司或公司董事会的领导下，业务上同意中国人民银行的监督，治理体制上实行董事会领导下的总经理负责制。此外，目前在国内所设立的外资企业财务公司则是外资企业的全资子公司。

➢财务公司的组织体系

以中国电力财务有限公司为例；它是以中国电力信托投资公司为主，联合东北、华中、华东、西北等4家电力集团财务公司改组而成立的财务公司。目前，公司形成了由国家电力公司控股、各省（市、区）电力公司等47家电力企、事业单位共同参股的股权结构。（见财务公司组织结构图）

财务公司组织结构图

三，经营状况调查

3.1. 综合业务的进展情况

➢业务范围的扩展

为保证和支持财务公司的健康进展，中国人民银行近年来采取了一系列政策措施，中国人民银行出台的《企业集团财务公司治理方法》中，明确规定财务公司能够从事“有价证券、金融机构股权和成员单位股权投资”，从而打开了财务公司进军资本市场的大门；同时，《方法》还同意财务公司经人民

银行批准后，可发行中长期债券、开展消费信贷等业务，从而极大地拓展了财务公司的运作空间。

近一年来，大多数财务公司在稳固原产业基础上，不同程度地都涉足资本市场，参与国债，企业债券和一级市场及部分参与二级市场的申购和投资。同时，财务公司加强了投资银行中介业务手段，积极为企业集团的投资，重组改造提供财务顾问服务。

➢与国内、外金融机构的合作

有少数的财务公司还通过与一些国内、外商业银行或金融机构的合作；进入到与人们生活息息相关的消费品贷款市场。例如：汽车贷款，房屋贷款等金融服务。

3.2. 全国财务公司综合经营状况

依照“中财协”提供的数字表明，2000年全国财务公司资本

充足率为20%，2001年上升至22%，远远超过了国际上通常要求的10%的比例。2001年，全国财务公司的逾期贷款率为≤10%，资本收益率约12%，资产收益率为0.96%。因此能够讲，大部分财务公司资产质量都较好，运行平稳，各项经营指标都高于金融企业的正常水平。

3.3. 要紧业务的经营指标

➢财务公司的主营业务：

财务公司目前要紧业务依旧集中在对成员单位和集团内部企业的金融服务上；要紧有各类存、贷款、金融债券、证券回购、同业往来、托付投资、投资及经营租赁等等。

➢经营指标及数据分析

1.资金来源分析

以上海地区的企业财务公司2002年1月到6月的统计数字为例；财务公司的资金来源要紧在：企业存款和托付存

款；约占总资金来源的92.63%，而其他资金来源项目只占

约7.37%2[2] (见图1)。财务公司所有者权益为人民币

34.19亿元，其中实收资本25.78亿元，利润为3.46亿元。

通过比较2001年同期的资金来源情况来看，资金来源同比增加了25.56亿元或6.06%；但企业活期和定期存款同比下降

26.01亿元或者6.17%。托付存款及托付投资存款同比上升了

20.29亿元或 4.82%；此外，实收资本和利润同比分不上升

1.02亿元和1.94亿元或4.12% 和127.63%（见图表 2）。

2[2]数据来自上海人民银行。