商业银行复习资料

一、名词解释

１．同业拆借：是指金融机构(主要是商业银行)之间为了调剂资金余缺，利用资金融通过程的时间差、空间差、行际差来调剂资金而进行的短期借贷。

２．分业经营：是指对金融机构业务范围进行某种程度的“分业”管制。分业经营有三个层次：第一个层次是指金融业与非金融业的分离，第二个层次是指金融业中银行、证券和保险三个子行业的分离，第三个层次是指银行、证券和保险各子行业内部有关业务的进一步分离。

３．票据贴现：是指持票人为了资金融通的需要而在票据到期前以贴付一定利息的方式向银行出售票据。

４．现金资产：狭义的现金资产是指银行库存现金。一般意义上的现金资产是指广义现金资产，即现金和准现金，具体包括库存现金、托收中的现金、在中央银行的存款和存放同业存款。

５．信用贷款：是指完全根据借款人的信用发放的，无需任何担保品的贷款。

６．消费信贷：是金融创新的产物，是商业银行陆续开办的用于自然人（非法人或组织）个人消费目的（非经营目的）的贷款。

７．中间业务：是指商业银行所从事的，按通行会计准则不列入资产负债表，不影响资产负债总额，但会改变当期损益的经营活动。我国的中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入的业务，即能为商业银行带来货币收入，却不直接列入银行资产负债表内的业务。

８．存款准备金：是指金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的在中央银行的存款，是限制金融机构信贷扩张和保证客户提取存款和资金清算需要而准备的资金。

９．超额准备金：是指在中央银行存款准备金账户中超出了法定存款准备金的那部分存款。

二、简答题

１．商业银行的盈利途径

中间业务和许多低风险的表外业务都是现在许多商业银行比较喜欢操作的，有利润而且风险小；贷款业务；可以把钱放到中国人民银行吃利息；办理个人业务收费；

同业拆借；购买国债；承销国债；自己投资等等。

２．商业银行资本的功能

商业银行资本具有多种功能：１)资本可以吸收银行的经营亏损,保护银行的正常经营,以使银行的管理者能有一定的时间解决存在的问题,为银行避免破产提供了缓冲的余地。2）资本为银行的注册、组织营业以及存款进入前的经营提供启动资金，诸如土地获得及建设办公楼或租用、安装设备等。3）银行资本有助于树立公众对银行的信心，它向银行的债权人显示了银行的实力。4）银行资本为银行的扩张，银行新业务、新计划的开拓与发展提供资金。5）银行资本作为银行增长的监测者，有助于保证单个银行增长的长期可持续性。由此可见，银行资本的关键作用是吸收意外损失和消除银行的不稳定因素。

３．固定利率的房贷下存在的风险与应对措施

所谓固定利率住房贷款，是指在贷款合同签订时就设定好固定的利率，不论贷款期内市场利率如何变动，借款人都按照固定的利率支付利息，具有利率固定、还贷期限固定、贷款利息支出固定等特点。

住房贷款的风险：住房贷款主要的风险包括信用风险、利率风险、提前偿付风险和法律风险。除此之外，银行工作人员的道德风险、政策风险等也是重要的风险源。

为了控制借款人的道德风险，银行通常要求借款人支付一定比例的购房资金，也就是设定首付款比例。首付款比例与个人住房贷款金额之间正相关，住房贷款额越高，银行要求的首付款比例越高。贷款期限越长，银行的流动性风险、信用风险以及市场风险越大，通常说来，银行要求个人住房贷款申请人的年龄+贷款年限<＝６５年，居住性住房的最长贷款期限为３０年，商用房不超过１０年，别墅最长贷款期限为１５年。贷款利率中包含较高的风险溢价，然而住房贷款有抵押、质押或保证等担保方式，银行的风险得到控制。

４．银行证券投资的目的：商业银行进行证券投资可以实现许多重要的功能。１）获取收益，银行从事证券投资，使闲置资金得到利用，增加了收入，而且有效的证券投资组合管理可使银行收入在经济周期各阶段保持稳定，当贷款收入下降时，证券收入可能上升，银行证券收有两种形式，即利息收入和资本利得。２）管理风险：证券投资组合是银行重要的利率风险管理工具，由于大部分证券的流动性比较高，银行通过持有证券组合可以及时调整利率敏感性。３）增强流动性：大部分银行将证券组合作为流动性的主要来源。

４）管理风险资本：银行持有的大部分证券的风险权重比较低，有些甚至为０。银行为了避免较高的资本规定，将多余资金投向证券而非贷款，还可降低资金成本。５）税收庇护：我国税法规定购买国债的利息收入不计入应纳税所得额。

5．银行负债的作用：1）.负债业务为商业银行提供了重要的资金来源，2.）一

定规模的负债是商业银行生存的基础

3.）负债业务的规模和结构制约着商业银行资产业务的规模和结构

4.）负债业务为商业银行的流动性管理提供了资产业务以外的基础操作手段

5.）负债业务的开展有利于银行与客户建立稳定的业务联系，为银行提供更多的信息来源。

6．汽车贷款的风险与防范措施：汽车贷款的主要风险是信用风险、市场风险和操作风险。汽车贷款对象众多，信息不对称情况比较严重，尽管有汽车产权作为抵押，但银行的市场风险仍然很大，如果抵押汽车的市场价格大幅下跌，就会引致借款人理性违约比例上升。银行要建立健全个人资信评估制度，不向信用差的借款人发放贷款，同时坚持要求贷款担保，以增加借款人的违约成本。针对汽车贷款的市场风险，银行切实可行的保护措施包括：1）根据汽车的不同用途设定抵押贷款的成数，增加违约意愿较高的商用车和二手车贷款的首期付款比例。2）设定合理的贷款结构，贷款期限不要太长，以减少抵押品降价的风险。3）增加信用保险，银行要求购车借款人除办理正常的车辆保险外，还必须投保信用险。7．银行代理业务的内容：代理类中间业务是指银行接受客户委托，代为办理客户指定的经济事务，提供金融服务并收取一定费用的业务。商业银行代理业务主要有代理收付业务，代理承销与兑付债券业务，代理政策性银行业务，代理保险业务，代理商业银行业务，代理其它业务，包括代理委托贷款、财政委托等业务。8．资产负债管理方法的发展：资产负债综合管理理论产生于20世纪70年代中后期，该理论并不是对资产管理、负债管理理论的否定，而是吸收了前两种管理理论的合理内涵，并对其进行了发展和深化。资产负债综合管理理论认为，商业银行单靠资金管理或单靠负债管理都难以达到流动性、安全性、盈利性的均衡。银行应对资产负债两方面业务进行全方位、多层次的管理，保证资产负债结构调整的及时性、灵活性，以此保证流动性供给能力。

9．存款准备金的作用：规定缴存准备金的最初目的是保证银行备有足够的资金，以应付存款人的提取，避免发生挤兑而引起的银行倒闭。银行可以用超额准备金