提供的经济责任审计资料清单上课讲义

需要提供的经济责任审计资料清单

一、单位需提供的有关资料

（一）领导干部工作职责及领导班子分工情况；

（二）本单位的职能说明，内设机构及下属单位的结构情况；

（三）本单位中长期规划，工作目标、各年度工作计划、执行结果、工作总结和有关统计资料；

（四）领导干部任期内经济方面的工作目标、经济指标和考核方法、考核检查结果；

（五）领导干部任期内重大经济事项及其决策的相关资料及有关会议纪要（记录）和说明等；

（六）领导干部任期内各年度会计报表、账册和凭证及其相关业务资料;

（七）领导干部任期内单位的各项规章制度、内部控制制度的建立和执行情况以及对下属单位的监管情况；

（八）领导干部任期内资产清查情况；

（九）领导干部经济事项交接情况；

（十）领导干部任期内接受有关经济监督、管理部门检查后提出的检查报告、处理意见、处罚决定及执行情况，社会审计机构的审计报告；

（十一）领导干部任期内本单位内部审计机构或内部其他监督机构出具的检查报告等资料；

（十二）授权经营的国有资产职责履行情况，企业章程、资产收益、重大事项履行情况；

（十三）审计机关认为需要提供的其他资料。

二、领导干部履行经济责任情况报告

领导干部履行经济责任情况的报告，应于审计工作日开始后5日内送交审计组。报告内容包括：

（一）本人任职情况、职责范围和分管工作的情况；

（二）本人任职期间本单位重大经济决策及其执行情况；

（三）本人任期内与财政财务收支相关的重大事项；

（四）本人领导和直接分管负责的工作中有关的财政财务收支情况、主要经济活动情况及经济指标完成情况；

（五）本人遵守财经法纪及执行领导干部廉洁自律有关规定情况；

（六）其他需要说明的情况。