案例研究-海洋水产养殖(海洋牧场及渔业综合体)项目投资方案可行性研究

海洋水产养殖（海洋牧场及渔业综合体）项目 投资方案可行性研究

案例内部分类标准：

【类别】：可行性研究 商业计划书

【所属行业】：水产养殖

【完成时间】：2018年

【编制单位】：博思远略

随着世界人口和经济的增长，世界范围内可供开发的渔业资源正面临着过度捕捞的威胁，不断增长的人口数量以及人类生活水平的提升，使得粮食的需求质量呈上升趋势。水产养殖业作为粮食安全的重要补充，一直不断填补和解决人类对粮食数量和质量的需求。

近十几年来，中国海洋经济一直保持着每10年翻一番的高速增长势头，但传统海洋捕捞受渔业资源限制已经呈现衰退态势。这使得近海养殖产业快速兴起。在保护自然资源和海洋环境不受损害的同时，发展人工增殖海洋经济势在必行。由于200海里专属经济区制度的确立，海洋法时代已经到来，世界沿海国家，纷纷把目光放到本国周围海域，致力于沿岸生态养殖产业的发展。

海产品以其丰富的蛋白质和营养成分而广受世界消费市场的欢迎。人类所需动物蛋白中的六分之一来自水产生物。据FAO2013年公布的数据(为2009-2011三年平均)为每年每人渔产消费量约25.7公斤，较之1950年每人消费量之6.5公斤，增加4倍。全球每人每年渔产消费量以冰岛最高为91.1公斤，其次是日本，为69公斤，马来西亚列居第三，为55.7公斤，而中国仅约24.1公斤，市场潜在需求空间巨大。

随着人们的生活水平不断提高，对水产品的需求量亦日益增加，对产品质和量提出更高的要求。日趋增加水产品养殖产量的上升，虽缓暂时和了供需的矛盾，但是大量的养殖品种品质下降，产品味道不纯。因此，天然健康的海产品已成为人们追求的热点。

近几年，市场对于“海八珍”之一的鲍鱼、海参的需求量极大。

随着人们生活水平的不断提高，重营养、重健康的饮食理念将形成风

气，鲍鱼、海参作为滋补、健康、营养的珍品，越来越受到消费者的青睐，而国内养殖鲍鱼、海参的企业大多为沿海个体养殖，其规模、资金、技术、能力都有很大的局限性，大规模的养殖企业非常少，造成了市场优良品质的鲍鱼、海参供应能力非常低的局面。可以说，鲍鱼、海参、扇贝等产品销售市场属于卖方市场。未来十年，项目产品销路不存在问题。

一、项目建设方案及模式

项目计划用地100亩，总投资2.04亿元，建设2000㎡办公区、5000㎡加工区、20000㎡冷链仓储及相关配套设施，项目年加工海产品1万吨，冷库仓储能力4万吨。

项目为开放式海洋牧场养殖示范项目的配套项目，主要提供加工、冷链仓储及物流配送服务。项目加工、冷库自主经营，物流部分自营部分合作。

项目海洋牧场养殖区域942.073公顷（14131.10亩），以筏架、智能化网箱为主。其中近海养殖区域500.853公顷（7512.80亩），主要养殖赤贝、花蚬等；深海区域441.22公顷(6618.30亩)，主要养殖海参、海马、鲍鱼、夏夷贝、牡蛎等。本项目依托当地海洋资源禀赋，建造以石料、钢筋混凝土预制构件等材料组成的人工鱼礁、养殖各类海参、赤贝、牡蛎等海珍品苗种等形成一定规模的海洋牧场，购置钢质渔船、冷冻运输船、巡逻船、网箱、筏架养殖笼、育苗设备等，并准备铺底流动资金。

根据博思远略项目组规划，本项目开放式海洋牧场养殖示范项目采取“自主经营+养殖户合作”模式，由公司统一建设养殖示范基地，提供种苗、技术指导及相关管理服务，示范部分公司自主运营，合作养殖部分由养殖户根据公司要求承包相应养殖工作，公司提供全部设施及服务，产品产出后公司按照约定价格收货并组织销售。项目设施及产品归属公司，养殖户主要是劳务服务合作。这一经营模式有利于带动当地渔民及养殖企业参与，带动地区经济增长和海洋经济转型升级，促进当地海洋渔业发展。

二、项目主要经济指标

序号 名称 单位 数值 备注 1 项目总投资 万元 126055.45 1.1

建设投资

万元

97677.80

1.2 铺底流动资金万元28377.65

2 年营业收入（正常年份）万元292000.00 正常年份值

3 年总成本费用（正常年份）万元74416.08 正常年份值

4 年经营成本（正常年份）万元61225.77 正常年份值

5 年增值税（正常年份）万元39974.14 正常年份值

6 年销售税金及附加（正常年份）万元5196.64 正常年份值

7 年利润总额（正常年份）万元212387.29 正常年份值

8 所得税（正常年份）万元53096.82 正常年份值

9 年税后利润（正常年份）万元159290.46 正常年份值

10 投资利润率（％）％110.46%

11 投资利税率（％）％133.96%

12 资本金投资利润率（％）％110.37%

13 资本金投资利税率（％）％133.87%

14 销售利润率（％）％72.74%

15 净利润率（％）％54.55%

16 税后财务内部收益率（全部投资）％179.45% 大于基准收益率，项目可行

17 税前财务内部收益率（全部投资）％340.62% 大于基准收益率，项目可行

18 税后财务净现值FNPV 万元679747.44 大于零，项目可行

19 税前财务净现值FNPV 万元930021.70 大于零，项目可行

20 税后投资回收期年 2.25 含建设期24个月

21 税前投资回收期年 1.65 含建设期24个月

22 盈亏平衡点（生产能力利用率）％14.84

三、项目设备选型

序号设备名称单位数量价格（万元) 小计（万元)

1 行政办公设备套 1 25 25.00

2 拖船搜 1 50 50.00

3 钢质渔船搜10 100 1000.00

4 冷冻运输船搜 2 150 300.00

5 巡逻船搜 2 100 200.00

6 活水运输船套 2 75 150.00

7 标准网箱个10000 3 30000.00

8 抗风浪网箱个5000 3.5 17500.00

9 筏架养殖笼个60000 0.002 120.00