第3章商业银行负债业务
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同社会各界的关系、银行员工的素质等。
第3章商业银行负债业务
2、企业存款增减变动的因素
l 国民经济的发展状况 l 企业的经营状况 l 国家金融政策的变化 l 商业信用的发展状况 l 银行的业务种类和服务质量 l 银行的实力、形象和同业竞争状况
第3章商业银行负债业务
3、储蓄存款的经营策略
l 重视价格杠杆 l 提供优质高效服务 l 实现存款种类的多样化 l 注重业务操作的现代化建设 l 积极开展存款销售和开发 l 调动储蓄人员吸储积极性
第3章商业银行负债业务
3、同业拆借
l 概念 l 特点：同业性、短期短、金额大、不交存款准
备金。 l 同业拆借的过程：资金拆借双方都在中央银行
开有准备金账户，当资金拆借发生时，双方账 户发生以下变化：
第3章商业银行负债业务
4、向中央银行融资
l 1）再贴现 l 中央银行预扣利息=票面金额×再贴现率×距到期日
第3章商业银行负债业务
4、企业存款的经营策略
提供全面的服务项目， 密切银企关系
发展多样化的企业存款 种类
以贷引存、存贷结合 协助企业管好用好资金
第3章商业银行负债业务
九、借入负债的经营管理
l 六十年代以后，负债管理理论发展起来，银行通过主动负债来扩 大资产规模、解决流动性受到重视，借入负债比例不断上升。
第3章商业银行负债业务
2、当前我国商业银行负债构成的特点
负债结构日趋多样化 银行负债中储蓄存款增
幅最大 企业存款波动大 存款期限结构由以短为
主变为以长为主 负债持有市场份额不平
衡
第3章商业银行负债业务
பைடு நூலகம்
四、商业银行负债成本分析
l 1、负债成本的概念 l 是银行在组织资金来源过程中所花费的开支，包括利息支出和非
款 l 居民储蓄存款 l 银行同业存款 l 3）按存款期限 l 活期存款、定期存款、定活两便存款（通知存
款）
第3章商业银行负债业务
（2）、借入负债
l 同业拆借
l 回购协议
l 转贴现
l 向中央银行融通资金
l 大额可转让存单
l 商业票据
l 国际金融市场借款（包括欧洲货币市场借款。注 意：欧洲货币的产生与当今的涵义！）
l （2）内部因素 l 存款的品种、存款的定价、服务项目与质量、
存贷款的依存关系（银行对客户的信贷支持）、 商业银行的信誉及实力、网点设置和营业设施、 营销手段、银行公共形象与同社会各界的关系、 商业银行员工的素质和能力
第3章商业银行负债业务
2、负债管理的目标与策略（重点！）
l 目标：商业银行负债业务经营管理的目标： （1）数量增长；（2）成本下降；（3），运用
充分；（4）结构合理：（5）风险降低。（ 如何科学把握目标？见链接）
l 策略：（1）价格策略（2）创新策略（3）服务策略 （4）宣传策略
第3章商业银行负债业务
l 六、存款负债的经营管理
第3章商业银行负债业务
1、存款经营管理的目标 提高存款增长率 增加存款稳定性 降低存款成本率 调节存款运用率 优化结构、降低风险
l 1、 商业银行借入负债的特点
第3章商业银行负债业务
2、借款对银行的意义
l 可以规避存款利率上限的严格管制、不缴纳存 款准备金和存款保险费
l 使商业银行的负债管理更具主动性和灵活性， 银行能够更加自如的统筹资金来源和资金运用 ，以把握盈利机会：可以根据实际需要合理的 控制借款规模和期限结构；可以精确地安排借 入资金的运用及偿还计划；可以突破银行现有 存贷关系的束缚，筹资范围更加广泛；可以随 时购买资金以获得流动性供给
作用 l 3、
：（1）第一性作用（负债是前提，是第一位的）（2）基础性作用
（支付中介的基础，信用中介的基础）（3）决定性作用（决定着资产的规模和
结构）（4）转换性作用（消费基金转化为积累资金）（5）平衡信贷收支，调
节货币流通，加速社会资金周转，促进国民经济发展的作用。
第3章商业银行负债业务
二、负债管理的原则
第3章商业银行负债业务
2020/11/26
第3章商业银行负债业务
一、负债业务的涵义、特征和作用
l 1、涵义：是指商业银行在业务经营管理过程中形成的，应该偿还而尝未偿 还的经济义务，实际上就是商业银行组织资金来源的业务。
l 2，特征：（1）能够用货币计量的；（2）必须是在业务经营管理过程中形
成的；（3）是必须要偿还的；（4）只有在偿还后才会消逝的（5）必须是合法 的（见链接！）。
利息支出两大部分，非利息支出包括劳务费、印刷费、广告费、 差旅费、设备费、房屋租赁费等 l 2、负债成本管理中经常使用的成本概念： l 1）利息成本 l 2）营业成本 l 3）资金成本 l 4）可用资金成本 l 5）相关成本 主要有两种形式：风险成本和联动成本（连锁反 应成本） l 6）边际负债成本
l 可转让支付命令账户(NOW)
l 超级可转让支付命令账户(SUPER NOW)
l 货币市场存款账户(MMDA)
l 自动转账服务账户(ATS)、股金提款单账户（SDA）等
l 非交易账户：
l 储蓄存款、定期存款
第3章商业银行负债业务
l 2）按存款者身份不同 l 单位存款（企业存款、事业单位存款、财政存
第3章商业银行负债业务
七、影响存款增减变化的因素及策略
l 1、影响储蓄存款增减变动的因素 l 城乡居民的货币收入水平 l 社会成员的消费支出结构 l 商品的供求状况和市场物价水平 l 金融市场的发达程度与金融资产的种类 l 社会综合保障制度建立状况 l 社会成员的文化传统和消费信贷发展状况 l 储蓄存款的定价、银行的信誉及实力、服务项目与质量、银行
天数/360 l 申请银行贴现金额=票面金额（1再贴现率×距到期
日天数/360） l 2）再贷款 l 可信用贷款；可抵押贷款 l 年度性贷款 l 季节性贷款 l 头寸贷款
第3章商业银行负债业务
5、证券回购
l 1）特点
l 期限短（一天~半年）、 利率稍低于同业拆借利率、 协议双方可直接成交也可 间接成交、金额较大
l 1、依法筹资原则 l 2、成本控制原则 l 3、结构合理原则 l 4、量力而行原则
第3章商业银行负债业务
三、负债结构分析
l 1、负债的构成
存款负债
负 债
借入负债
结算中的负债
第3章商业银行负债业务
（1）、存款负债
l 存款的分类：
l 1）按是否可开列支票
l 交易账户：
l 支票账户（活期存款账户)
l 长期借款（金融债券）
第3章商业银行负债业务
（3）、结算中的负债(4,20)
l 指在结算业务活动中形成的负债。主要是指一些特殊结算方式所 形成的临时性负债。如：信用证结算方式可以使购货单位的开户 银行获得一笔暂时的结算负债。具有数量大,成本低,而且不用支 付利息等特点 。
l 对策：(1),提高服务质量,改善服务功能,充分利用银行网点多,通 讯设施齐全,服务手段先进的条件,大力开办对单位和个人的票汇, 电汇和信汇业务,扩大信用证结算和信用卡消费,增加应解未解汇 款的沉积量,扩大无息资金来源;(2),掌握好联行资金的变化规律, 合理占用联行资金,充分利用联行资金;(3),利用资金调拨解付的 时间差和空间差,合理使用财政性资金;(4),正确处理与人民银行, 政策性银行,上级行的关系,合理占用人民银行,政策性银行和上级 行的资金,大力开展各项代理业务.
l 2）操作流程：
第3章商业银行负债业务
3rew
演讲完毕，谢谢听讲!
再见，see you again
2020/11/26
第3章商业银行负债业务
第3章商业银行负债业务
五、商业银行负债经营分析
l 1、影响负债增减变化的因素分析 l （1）外部因素 l 银行所在国家或地区的经济发展状况。 l 经济周期的阶段（繁荣还是衰退） l 金融法规的宽严程度。 l 中央银行货币政策的松紧度。 l 物价水平的高低 l 社会保障制度的完善 l 居民的消费习惯与偏好。 l 金融市场的发展程度及市场竞争格局。 第3章商业银行负债业务
第3章商业银行负债业务
2、企业存款增减变动的因素
l 国民经济的发展状况 l 企业的经营状况 l 国家金融政策的变化 l 商业信用的发展状况 l 银行的业务种类和服务质量 l 银行的实力、形象和同业竞争状况
第3章商业银行负债业务
3、储蓄存款的经营策略
l 重视价格杠杆 l 提供优质高效服务 l 实现存款种类的多样化 l 注重业务操作的现代化建设 l 积极开展存款销售和开发 l 调动储蓄人员吸储积极性
第3章商业银行负债业务
3、同业拆借
l 概念 l 特点：同业性、短期短、金额大、不交存款准
备金。 l 同业拆借的过程：资金拆借双方都在中央银行
开有准备金账户，当资金拆借发生时，双方账 户发生以下变化：
第3章商业银行负债业务
4、向中央银行融资
l 1）再贴现 l 中央银行预扣利息=票面金额×再贴现率×距到期日
第3章商业银行负债业务
4、企业存款的经营策略
提供全面的服务项目， 密切银企关系
发展多样化的企业存款 种类
以贷引存、存贷结合 协助企业管好用好资金
第3章商业银行负债业务
九、借入负债的经营管理
l 六十年代以后，负债管理理论发展起来，银行通过主动负债来扩 大资产规模、解决流动性受到重视，借入负债比例不断上升。
第3章商业银行负债业务
2、当前我国商业银行负债构成的特点
负债结构日趋多样化 银行负债中储蓄存款增
幅最大 企业存款波动大 存款期限结构由以短为
主变为以长为主 负债持有市场份额不平
衡
第3章商业银行负债业务
பைடு நூலகம்
四、商业银行负债成本分析
l 1、负债成本的概念 l 是银行在组织资金来源过程中所花费的开支，包括利息支出和非
款 l 居民储蓄存款 l 银行同业存款 l 3）按存款期限 l 活期存款、定期存款、定活两便存款（通知存
款）
第3章商业银行负债业务
（2）、借入负债
l 同业拆借
l 回购协议
l 转贴现
l 向中央银行融通资金
l 大额可转让存单
l 商业票据
l 国际金融市场借款（包括欧洲货币市场借款。注 意：欧洲货币的产生与当今的涵义！）
l （2）内部因素 l 存款的品种、存款的定价、服务项目与质量、
存贷款的依存关系（银行对客户的信贷支持）、 商业银行的信誉及实力、网点设置和营业设施、 营销手段、银行公共形象与同社会各界的关系、 商业银行员工的素质和能力
第3章商业银行负债业务
2、负债管理的目标与策略（重点！）
l 目标：商业银行负债业务经营管理的目标： （1）数量增长；（2）成本下降；（3），运用
充分；（4）结构合理：（5）风险降低。（ 如何科学把握目标？见链接）
l 策略：（1）价格策略（2）创新策略（3）服务策略 （4）宣传策略
第3章商业银行负债业务
l 六、存款负债的经营管理
第3章商业银行负债业务
1、存款经营管理的目标 提高存款增长率 增加存款稳定性 降低存款成本率 调节存款运用率 优化结构、降低风险
l 1、 商业银行借入负债的特点
第3章商业银行负债业务
2、借款对银行的意义
l 可以规避存款利率上限的严格管制、不缴纳存 款准备金和存款保险费
l 使商业银行的负债管理更具主动性和灵活性， 银行能够更加自如的统筹资金来源和资金运用 ，以把握盈利机会：可以根据实际需要合理的 控制借款规模和期限结构；可以精确地安排借 入资金的运用及偿还计划；可以突破银行现有 存贷关系的束缚，筹资范围更加广泛；可以随 时购买资金以获得流动性供给
作用 l 3、
：（1）第一性作用（负债是前提，是第一位的）（2）基础性作用
（支付中介的基础，信用中介的基础）（3）决定性作用（决定着资产的规模和
结构）（4）转换性作用（消费基金转化为积累资金）（5）平衡信贷收支，调
节货币流通，加速社会资金周转，促进国民经济发展的作用。
第3章商业银行负债业务
二、负债管理的原则
第3章商业银行负债业务
2020/11/26
第3章商业银行负债业务
一、负债业务的涵义、特征和作用
l 1、涵义：是指商业银行在业务经营管理过程中形成的，应该偿还而尝未偿 还的经济义务，实际上就是商业银行组织资金来源的业务。
l 2，特征：（1）能够用货币计量的；（2）必须是在业务经营管理过程中形
成的；（3）是必须要偿还的；（4）只有在偿还后才会消逝的（5）必须是合法 的（见链接！）。
利息支出两大部分，非利息支出包括劳务费、印刷费、广告费、 差旅费、设备费、房屋租赁费等 l 2、负债成本管理中经常使用的成本概念： l 1）利息成本 l 2）营业成本 l 3）资金成本 l 4）可用资金成本 l 5）相关成本 主要有两种形式：风险成本和联动成本（连锁反 应成本） l 6）边际负债成本
l 可转让支付命令账户(NOW)
l 超级可转让支付命令账户(SUPER NOW)
l 货币市场存款账户(MMDA)
l 自动转账服务账户(ATS)、股金提款单账户（SDA）等
l 非交易账户：
l 储蓄存款、定期存款
第3章商业银行负债业务
l 2）按存款者身份不同 l 单位存款（企业存款、事业单位存款、财政存
第3章商业银行负债业务
七、影响存款增减变化的因素及策略
l 1、影响储蓄存款增减变动的因素 l 城乡居民的货币收入水平 l 社会成员的消费支出结构 l 商品的供求状况和市场物价水平 l 金融市场的发达程度与金融资产的种类 l 社会综合保障制度建立状况 l 社会成员的文化传统和消费信贷发展状况 l 储蓄存款的定价、银行的信誉及实力、服务项目与质量、银行
天数/360 l 申请银行贴现金额=票面金额（1再贴现率×距到期
日天数/360） l 2）再贷款 l 可信用贷款；可抵押贷款 l 年度性贷款 l 季节性贷款 l 头寸贷款
第3章商业银行负债业务
5、证券回购
l 1）特点
l 期限短（一天~半年）、 利率稍低于同业拆借利率、 协议双方可直接成交也可 间接成交、金额较大
l 1、依法筹资原则 l 2、成本控制原则 l 3、结构合理原则 l 4、量力而行原则
第3章商业银行负债业务
三、负债结构分析
l 1、负债的构成
存款负债
负 债
借入负债
结算中的负债
第3章商业银行负债业务
（1）、存款负债
l 存款的分类：
l 1）按是否可开列支票
l 交易账户：
l 支票账户（活期存款账户)
l 长期借款（金融债券）
第3章商业银行负债业务
（3）、结算中的负债(4,20)
l 指在结算业务活动中形成的负债。主要是指一些特殊结算方式所 形成的临时性负债。如：信用证结算方式可以使购货单位的开户 银行获得一笔暂时的结算负债。具有数量大,成本低,而且不用支 付利息等特点 。
l 对策：(1),提高服务质量,改善服务功能,充分利用银行网点多,通 讯设施齐全,服务手段先进的条件,大力开办对单位和个人的票汇, 电汇和信汇业务,扩大信用证结算和信用卡消费,增加应解未解汇 款的沉积量,扩大无息资金来源;(2),掌握好联行资金的变化规律, 合理占用联行资金,充分利用联行资金;(3),利用资金调拨解付的 时间差和空间差,合理使用财政性资金;(4),正确处理与人民银行, 政策性银行,上级行的关系,合理占用人民银行,政策性银行和上级 行的资金,大力开展各项代理业务.
l 2）操作流程：
第3章商业银行负债业务
3rew
演讲完毕，谢谢听讲!
再见，see you again
2020/11/26
第3章商业银行负债业务
第3章商业银行负债业务
五、商业银行负债经营分析
l 1、影响负债增减变化的因素分析 l （1）外部因素 l 银行所在国家或地区的经济发展状况。 l 经济周期的阶段（繁荣还是衰退） l 金融法规的宽严程度。 l 中央银行货币政策的松紧度。 l 物价水平的高低 l 社会保障制度的完善 l 居民的消费习惯与偏好。 l 金融市场的发展程度及市场竞争格局。 第3章商业银行负债业务