宝新能源2019年经营风险报告

0
1.25
-5.78
1.33
-34.44
2.03
0
1.21
-13.78
1.4 146.24
0.57
0
二、经营协调性分析 1、投融资活动的协调情况
从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供 129,546.8万元的营运资本，投融资活动是协调的。
项目名称
营运资本 所有者权益
营运资本增减变化表
5、现金支付情况
从企业的现金支付能力来看，企业经营业务的开展，能够为企业带来 226,928.57万元的资金。而企业投融资活动又为企业提供了129,546.8万 元的流动资金，结果出现资金闲置，当期闲置支付能力356,475.37万元。
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第3页 共4页
宝新能源2019年经营风险报告
3、经营协调性及现金支付能力 从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，能够 为企业带来226,928.57万元的流动资金，经营业务是协调的。
项目名称
存货 应收账款 其他应收款 预付账款 其他经营性资产 合计
经营性资产增减变化表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
0
112,191.82
-59.13 274,514.67
66.96 164,421.26
0
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
项目名称
应付账款 其他应付款 预收货款 应付职工薪酬 应付股利 应交税金 其他经营性负债 合计
宝新能源2019年经营风险报告
经营性负债增减变化表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
项目名称
盈亏平衡点 营业安全率 经营风险系数 财务风险系数
经营风险指标表
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
253,358.75
54.04 164,476.03
-32.37 243,189.15
0
0.55
-3.73
0.57 1,630.63
0.03
6、整体协调情况 从两期数据来看，企业的资金状况是协调的，各项活动是有资金保证 的。但要注意防止出现资金闲置。
内部资料，妥善保管
第4页 共4页
48,328.61
62.96 29,657.53
94.66 15,235.28
0
96,291.83
-11.5 108,804.8 112.76 51,139.26
0
0
0
0
0
0
0
2,473
12.98 2,188.97 3,418.67
62.21
0
0
0
0
0
0
0
18,418.95
-32.29 27,203.46
604,348.12 987,362.56 208,616.76
-18.65 742,933.74 35.8 727,083.61
-37.27 332,555.36
宝新能源2019年经营风险报告
-4.05 774,265.46
0
89.86 382,966.83
0
-16.8 399,705.53
0
2、营运资本变化情况 2019年营运资本为129,546.8万元，与2018年的84,043.53万元相比 有较大增长，增长54.14%。
44,186.17
19.11 37,097.62 383.19 7,677.58
0
65,882.27
4.89 62,809.37 141.77 25,979.27
0
691.76
57.27
439.85
-29.63
625.01
0
0
0
0
0
0
0
1,431.62
-99.Biblioteka Baidu8 174,167.83
33.83 130,139.4
宝新能源2019年经营风险报告
宝新能源2019年经营风险报告
一、经营风险分析 1、经营风险 宝新能源2019年盈亏平衡点的营业收入为253,358.75万元，表示当企 业该期营业收入超过这一数值时企业会有盈利，低于这一数值时企业会亏 损。营业安全水平为54.97%，表示企业当期经营业务收入下降只要不超过 309,323.57万元，企业仍然会有盈利。从营业安全水平来看，企业承受销 售下降打击的能力较强，经营业务的安全水平较高。 2、财务风险 从资本结构和资金成本来看，宝新能源2019年的付息负债为 778,957.22万元，实际借款利率水平为4.93%，企业的财务风险系数为 1.34。
2019年
2018年
2017年
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
129,546.8
54.14 84,043.53
-68 262,595.24
0
950,150.6
7.24 885,978.73
4.41 848,588.66
0
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
非流动负债 固定资产 长期投资
74.06 15,628.4
0
173,607.99
-51.58 358,549.53 1,394.47 23,991.71
0
339,120.39
-35.58 526,404.29
396.34 106,056.86
0
4、营运资金需求的变化
2019年营运资金需求为负226,928.57万元，与2018年负251,889.63 万元相比，经营活动为企业创造的资金有所下降。经营活动创造的资金随 着营业收入的增加而减少，要关注经营业务资金供求状况的变化。