财务管理报告财务分析报告

华天酒店2006年财务分析报告

一、实现利润分析

1、利润总额

2006年实现利润为11904.78万元,与2005年的3335.20万元相比有显著增长,增长256.94%.实现利润主要来自内部经营业务,公司盈利基础比较可靠。

2、营业利润

2006年营业利润为9592.49万元,与2005年的4399.05万元相比有很大的增长,增长118.06%。具体来说,以下项目的变动使营业利润增加:主营业务收入增加6289.53万元；其他业务利润增加74.87万元；营

业费用减少141.85万元；共计增加6506.25万元,以下项目的变动使营业利润减少:主营业务成本增加739.73万元；主营业务税金及附加增加93.84万元；管理费用增加104.64万元；财务费用增加374.59万元；共计减少1312.81万元，增加项与减少项相抵，使营业利润增长5193.44万元。

3、投资收益

2006年投资收益为1974.51万元,与2005年的-1078.46万元相比有巨大幅度上升，上升283.09%。

4、营业外利润

2006年营业外利润为337.78万元,与2005年的14.61万元相比成倍增长,增长22.12倍。

5、主营业务的盈利能力

2006年主营业务收入净额为52363.33万元,与2005年的46073.80万元相比有较大的增长,增长13.65%。从主营业务收入和成本的变

化情况来看，2006年的主营业务收入净额为52363.33万元,比2005年的46073.80万元有所增长,增长13.65%，主营业务成本为20859.86万元,比2005年的20120.13万元有所增长,增长3.68%，主营业务收入和主营业务成本同时增长，但主营业务成本增长幅度小于主营业务收入，表明公司主营业务盈利能力上升。

项目名称2006数值

(万元) 增长率

(%)

2005数值

(万元)

增长率

(%)

2004数值

(万元)

增长

率(%)

销售收入52363.33 13.65 46073.80 -0.01 46078.81 0.00 实现利润11904.78 256.94 3335.20 -25.97 4505.02 0.00 营业利润9592.49 118.06 4399.05 -10.93 4938.75 0.00 投资收益1974.51 283.09 -1078.46 -146.79 -437.00 0.00 营业外收支

净额

337.78 2211.98 14.61 -310.22 -6.95 0.00 补贴收入0.00 0.00 0.00 -100.00 10.22 0.00 6结论

总之,在市场份额迅速扩大的同时,营业利润也迅猛增加,经营业务开展得很好。

二、

1、成本构成情况

2006年华天酒店成本费用总额为42913.62万元，其中：主营业务成本为20859.86万元,占成本总额的48%；主营业务税金及附加为2845.13万元,占成本总额的7%；销售费用为330.77万元,占成本总额的1%；管理费用为15953.17万元，占成本总额的37%；财务费用为2924.69万元，占成本总额的7%。

成本构成表(占成本费用总额的比例)

项目名称2006数值

(万元)

百分

比%

2005数值

(万元)

百分

比%

2004数值

(万元)

百分

比%

成本费用总额42913.62 100 41742.67 100 41015.02 100

主营业务成本20859.86

48.61 20120.13

48.20

19665.42

47.95

主营业务税金及附加2845.13

6.63

2751.29

6.59

2806.40

6.84

销售费用330.77

0.77 472.62

1.13

35.32

0.09

管理费用15953.17

37.18 15848.53

37.97

15618.58

38.08

财务费用2924.69

6.82 2550.10

6.11

2889.30

7.04

2、总成本变化情况及原因分析

华天酒店2006年成本费用总额为42913.62万元，与2005年的41742.67万元比有所增长，增长2.81%。

成本构成变动情况表(占主营业务收入的比例)

项目名称2006数值

(万元)

百分

比%

2005数值

(万元)

百分

比%

2004数值

(万元)

百分

比%

主营业务收入52363.33

100.0

0 46073.80

100.0

46078.31

100.0

主营业务成本20859.86

39.84 20120.13

43.67

19665.42

42.68

主营业务税金及附加2845.13

5.43

2751.29

5.97

2806.40

6.09

销售费用330.77

0.63 472.62

1.03

35.32

0.08

管理费用15953.17

30.47 15848.53

34.40

15618.58

33.90

财务费用2924.69

5.59 2550.10

5.53

2889.30

6.27

3、主营业务成本控制情况