国际保理和包买票据课件

• 要提交的票据种类
• 担保行的名称及其所在国家
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• 担保方式 • 分期付款的面额、间隔和到期日 • 出口商品的名称及类别 • 预计交货期 • 预计提交票据的时间 • 进出口许可证或特许、授权书 • 票据的付款地
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• (二)包买商报价 • (三)签订包买合同 • (四)签订贸易合同 • (五)出口商发货、寄单和出具汇票 • (六)进口商申请银行担保 • (七)进口商借单提货 • (八)包买商购进债权凭证
上长期占用授信额度或提供抵押品
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• (三)对包买商的影响 • 有利： • 能获取较高的收益率； • 融资文件简单，制作方便，省时省力 • 不利： • 承担所有风险，没有追索权 • (四)对担保行的影响 • 有利： • 担保行能获得相当可观的保费收入 • 不利： • 承担着业务风险
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• 三、包买票据业务的起源及发展 • 形成了包买票据的二级市场 • 出现了包买辛迪加 • 提供可变利率融资 • 银行提供风险担保
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第五节 包买票据业务程序
• 一、包买票据业务的操作程序
• (一)出口商询价
• 融资的金额、货币和期限
• 出口商的详细情况
• 进口商的详细情况
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• 二、包买票据业务的风险与防范 • (一)出口商面临的风险 • 利率风险 • 履约风险 • 币别风险、汇价风险 • (二)进口商面临的风险 • (三)担保行面临的风险与防范措施
而向进口商收取的风险费和手续费。 • (五)宽限期贴息 • 宽限期又叫多收期，指从票据到期日
至实际收款目的估计延期天数
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第六节 包买票据业务应用分析
• 一、包买票据业务的影响 • (一)对出口商的影响 • 有利 • 能立即得到现金付款 • 不承担应收账款回收工作与费用 • 不承担融资期间利率、汇价、信用和国家风险 • 融资简单、方便、效率高 • 出口商的资产负债表不会受到影响 • 出口商能够向进口商提供100％的融资 • 不利 • 是增加出口成本、提高出口价格，在一定程度
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• 三、保理服务的影响 • (一) 对出口商的影响 • 尽快收回资金，提高资金使用效率 • 转移风险 • 节省非生产性费用 • 获取有关信息 • 维护和提高出口商的资信 • 增大出口成本 • (二) 对进口商的影响 • 避免积压和占用资金 • 简化进口手续
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第二节 国际保理的种类及运作机制
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第四节 包买票据业务的性质
• 一、包买票据业务的含义 • 包买票据(Forfaiting)业务又被称为
“福费廷”，指商业银行对出口商持有 并经银行担保的债权凭证无追索权购买 (贴现)的业务活动。
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• 二、包买票据业务的特点 • (一)主要提供中期贸易融资 • (二)融资金额一般较大 • (三)按规定的时间间隔出具债权凭证 • (四)使用最通用的货币 • (五)债权凭证应由进口方银行担保 • (六)债权凭证的购买无追索权 • (七)以正常贸易为背景
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其他保理方式
• 无追索权保理和有追索权保理 • 融资保理和到期保理 • 公开保理和隐蔽保理
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• 二、国际保理的运作机制 • （一）双保理的运作机制
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（二）出口保理协议
• 有效期限 • 应收账款 • 核准应收账款与信用销售额度 • 贸易纠纷 • 收购价款 • 债权转让及履约保证 • 限制条款 • 协议的立即终止
第八章 国际保理与包买票据
• 国际保理的性质和作用 • 国际保理的种类及运作机制 • 国际保理的比较优势与应用 • 包买票据业务的性质 • 包买票据业务程序 • 包买票据业务应用分析
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第一节
国际保理的性质和作用
一、国际保理的内容和特征
国际保理又叫国际付款 保理或保付代理、承购 出口应收账款业务。是 商业银行或其附属机构 通过收购消费品出口债 权而向出口商提供坏账 担保、应收账款管理、 贸易融资等服务的综合 性金融业务
• 一、国际保理的类型 • 双保理 • 单保理 • 直接进口保理 • 直接出口保理 • 背对背保理 • 其他保理方式
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双保理
优点
• 出口商收款方便、 安全
缺点
费用高
• 出口保理商委托进 口保理商收款效果好
• 出口商融资方便
资金划拨速度慢
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• 单保理的利弊分析
• 优点 • 避免重复劳动，收费较低 • 提高划款速度，加速出口商资金周转 • 缺陷 • 收款难度加大 • 融资渠道减少 • 债权转让易出现混乱
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• 国际保理的内容 • 贸易融资 • 进口商的资信调查及信用评估 • 债款催收 • 销售分账户管理 • 信用风险担保
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• 保理服务的基本特征 • 债权的承购与转让 • 在核准的信用额度内承担坏账风险损失 • 为赊销或承兑交单托收方式提供担保
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• 二、保理服务的产生和发展 • (一)起源于18世纪的欧洲 • (二)现代国际保理的发展动因 • 国际贸易中买方市场的普遍形成 • 信息产业进步和电子通信技术普遍应用 • 国际保理相关惯例规则的制定与实施 • (三)国际保理在全球的发展
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第三节 国际保理的比较优势与应用
• 一、保理与传统结算方式比较 • 出口商运用国际保理的优点 • 风险保障 • 节省成本 • 手续简单 • 迅速获取融资 • 有利于企业的有价证券上市融资 • 保理业务的内容广泛、综合
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• 二、保理商与出口商的双向选择 • （一）出口商对保理的选择 • （二）保理商对卖方的评估 • 公司的基本情况 • 公司经营的商品的概况 • 公司的销售和付款条件 • 公司的经营管理状况 • 公司的财务状况 • （三）确定保理服务条件
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• 二、包买票据业务的成本和费用 • (一)贴现率与贴息 • (二)选期费 • 选择期是指包买商给予出口商根据商
业谈判的结果来决定是否要求包买商提 供贸易融资的一段时间 • (三)承担费 • 承担期是指从包买双方达成交易到实 际交付债权凭证进行贴现这段时期
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• (四)担保费 • 出口方银行因出具保函或对票据加保