海鲜大酒店 创业计划书

期末数
•
流动资产：
•
货币资金 1
166.05
169.47
•
交易性金融资产
2
•
应收票据 3
•
应收股利 4
•
应收利息
5
•
应收帐款 6
•
其他应收款
7
•
预付账款 8
•
存货 9
2.5
2
•
一年内到期的非流动资产
10
•
其他流动资金
11
•
流动资产合计
12
168.55
•
非流动资产：
•
可供出售金融资产
14
•
持有出售金融资产
短期借款
应付帐款 预收帐款 其他应付款 应付工资 应付福利费 未交税金 未付利润
预提费用
一年内到期的长期负债
行次
46 应付票据
48 49 50 51 52 53 54
其他未交款 56
57 其他流动负债
年初数 47
55 58
流动负债合计 长期负债：
长期借款 应付债券 15
3
`12
65
66
67
长期应付款
51
应付福利费
未交税金
53
未付利润
54
其他未交款
预提费用
196.55
一年内到期的长期负债 57
其他流动负债
年初数
47
50 52
55 56
58
流动负债合计 长期负债：
长期借款 应付债券 9
3
6
65
66
67
长期应付款
68
其他长期负债
69
其中：住房周转金 70
递延税项： 递延税款贷项
负债合计 所有者权益：
•
资 产 行次
年初数
期末数
•
流动资产：
•
货币资金 1
169.47
194.55
•
交易性金融资产
2
•
应收票据 3
•
应收股利 4
•
应收利息
5
•
应收帐款 6
•
其他应收款
7
•
预付账款 8
•
存货 9
2
2
•
一年内到期的非流动资产
10
•
其他流动资金
11
•
流动资产合计
12
171.47
•
非流动资产：
•
可供出售金融资产
14
实收资本
未分配利润
长期负债合计
77
80
81 资本公积 盈余公积
其中：公益金 85
76
82 83 84 180.47
所有者权益合计
88
负债及所有者权益总计
180.47 180.47
期末数
202.55 202.55 202.55
2016年（增长工资 10%）
• （一）成本预算：208.52万/年 • 1场地租金（ 1.6万/月 （200平米）=19.2万/年 • 2设备维修（烹饪设备、办公设备、用餐桌椅、空调等）5万/年 • 3店面装修（设计费、材料费、人工费、造景、绿植等） 1万/年 • 4原料采购 8万/月=96万/年 • 5宣传推广 1万/年 • 6水电 5.5万/年 • 7人工 64.02万/年 • 8利润预算： • 保守假设： • 每20平米能容纳10人/桌；面积200平方米能饱和容纳100人；上座率
成本收入
总投资额：200万 变动成本总额171.52万 ：固定成本总额26.2 万
• 2013年 • （一）成本预算：169.89万/年 • 场地租金（ 1万/月 （280平米）=18万/年 • 设备添置（烹饪设备、办公设备、用餐桌椅、空调等）15万/年 • 店面装修（设计费、材料费、人工费、造景、绿植等） 10万/年 • 各种执照办理（工商、税务、消防、卫生、经营、营业执照、保险） • 2万/年 • 意外风险损失耗及储备资金等其他费用 10万元/年 • 原料采购(菜品加酒水) 5万/月=60万/年 • 宣传推广 3万/年 • 水电 3075元/月 =3.69万/年 • 人工 58.2万/年
10
•
其他流动资金 11
•
流动资产合计 12
185
168.55
•
非流动资产：
•
可供出售金融资产
14
•
持有出售金融资产
15
•
持有至到期投资
16
•
投资性房地产
•
20
•
长期投资：
•
长期投资 21
•
固定资产
•
固定资产原价
24
15
•
减：累计折旧
25
0
•
固定资产净值
26
15
•
固定资产清理
27
•
在建工程 28
•
待处理固定资产净损失
77
80
81 资本公积 盈余公积
其中：公益金 85
76
82 83 84 180.55
所有者权益合计
88
负债及所有者权益总计
180.55 180.55
期末数
180.47 180.47 180.47
2015年
• （一）成本预算：184.24万/年 • 场地租金（ 1.5万/月 （200平米）=18万/年 • 设备维修（烹饪设备、办公设备、用餐桌椅、空调等）5万/年 • 店面装修（设计费、材料费、人工费、造景、绿植等） 1万/年 • 各种执照办理（工商、税务、消防、卫生、经营、营业执照、保险） • 2万/年 • 意外风险损失耗及储备资金等其他费用 10万元/年 • 原料采购 7万/月=84万/年 • 宣传推广 1万/年 • 水电 5.04万/年 • 人工 58.2万/年 • 利润预算： • 保守假设： • 每20平米能容纳10人/桌；面积200平方米能饱和容纳100人；上座率
• 新浦区是环境优良的开放城区。以连云港市为龙头的江苏沿海开发上 升为国家战略层面后，新浦区作为中心城区，依托完善的交通、供水、 供电、通讯等基础设施，充分发挥市级党政机关、高等院校、医疗服 务机构的优势跨越发展，已经成为连云港市对外开放的窗口。
旅游资源
• 连云港市是“中国优秀旅游城市”，境内依山傍海，山海相 拥，港城一体。拥有6个国家4A级景区、14个风景区和近 210个风景点，包括孕育古典名著《西游记》的花果山、 浪漫神奇的连岛海滨浴场。
财务分析
• 2013 资 产 负 债 表
•
编制单位：淮海公司
2013 年 12 月份
单位：万元
•
资产
行次
年初数
期末数
•
流动资产：
•
货币资金 1
175
166.05
•
交易性金融资产
2
•
应收票据 3
•
应收股利 4
•
应收利息 5
•
应收帐款 6
•
其他应收款 7
10
0
•
预付账款 8
•
存货
9
2.5
•
一年内到期的非流动资产
本市环境评估
自然情况
• 连云港市位于中国沿海中部，江苏省东北部，处于北纬 33°59′～35°07′、东经118°24′～119°48′之间。因面向连岛、 背倚云台山、又因连云港港口得名连云港。中华人民共和 国华东地区特大城市，中国十大环境最美旅游城市、全国 首批14个沿海开放城市之一、中国水晶之都、神奇浪漫之 都、江苏沿海大开发的中心城市、国家创新型试点城市、 国际性港口城市、《西游记》文化发源地、中国优秀旅游 城市、新亚欧大陆桥东方桥头堡，是一座山、海、港、城 相依相拥的城市。
• 利润预算： • 保守假设： • 每20平米能容纳10人/桌；面积200平方米能饱和容纳100人；上座率
50%，人均消费80元， • 日收入：100*50%*80=4000元 • 月收入：4000*30=120000元 • 年收入：120000*12=1440000元=144万/年 • 利润 -18.95万
29
•
•
•
固定资产合计 35
15
12
•
无形资产及递延资产：
•
无形资产 36
•
递延资产 37
•
•
无形资产及递延资产合计
40
•
其他长期资产：
•
其他长期资产
41
•
递延税项：
•
递延税款借项
42
•
•
•
资 产 总 计 45
200
180.55
•
注：如果本表“科目”本企业不适用的，可另附《资产负债表》。
负债及所有者权益 流动负债：
68
其他长期负债
69
其中：住房周转金
70
递延税项：
长期负债合计
76
递延税款贷项
77
负债合计
80
所有者权益：
实收资本
81
200
资本公积
82
盈余公积
83
其中：公益金
84
未分配利润
85
所有者权益合计
88
200
Biblioteka Baidu负债及所有者权益总计
200
期末数
180.55 180.55 180.55
2014年
• （一）成本预算：159.7万/年 • 1场地租金（ 1.5万/月 （200平米）=18万/年 • 2设备维修（烹饪设备、办公设备、用餐桌椅、空调等）5万/年 • 3店面装修（设计费、材料费、人工费、造景、绿植等） 1万/年 • 4原料采购 6万/月=72万/年 • 5宣传推广 1万/年 • 6水电 4.5万/年 • 7人工 58.2万/年 • 8利润预算： • 保守假设： • 每20平米能容纳10人/桌；面积200平方米能饱和容纳100人；上座率
60%，人均消费80元， • 日收入：100*60%*80=4800元 • 月收入：4800*30=144000元 • 年收入：144000*12=1728000元=172.8万/年 • 利润5.52万
2014 资 产 负
•
编制单位：淮海公司
2014 年 12 月份 单位：万元
•
资 产 行次
年初数
•
•
无形资产及递延资产合计
40
•
其他长期资产：
•
其他长期资产
41
•
递延税项：
•
递延税款借项
42
•
•
•
资 产 总 计 45
180.47
202.55
•
注：如果本表“科目”本企业不适用的，可另附《资产负债表》。
债表
负债及所有者权益 行次
流动负债：
短期借款
46
应付票据
应付帐款
48
预收帐款
49
其他应付款
应付工资
40
•
其他长期资产：
•
其他长期资产
41
•
递延税项：
•
递延税款借项
42
•
•
•
资 产 总 计 45
180.55
180.47
•
注：如果本表“科目”本企业不适用的，可另附《资产负债表》。
债表
负债及所有者权益 行次
流动负债：
短期借款
46
应付票据
应付帐款
48
预收帐款
49
其他应付款
应付工资
51
应付福利费
未交税金
53
15
•
持有至到期投资
16
•
投资性房地产
•
20
•
长期投资：
•
长期投资 21
•
固定资产
•
固定资产原价
24
15
•
减：累计折旧
25
3
•
固定资产净值
26
12
•
固定资产清理
27
•
在建工程 28
•
待处理固定资产净损失
29
•
•
•
固定资产合计 35
12
9
•
无形资产及递延资产：
•
无形资产 36
•
递延资产 37
•
•
无形资产及递延资产合计
• 除了市民买海鲜方便之外，还有最重要的一点就是透明度。 让来店里消费的顾客放心，安心的吃自己选的食物。
• 另外由于我们会在沿海大批量进货，成本会低，所以价格 也会更加亲民，这样会给饭店带来更多的人气。
内部管理
• 酒店餐饮的基本业务流程为：总台预订、前厅接待、点菜 及用餐服务、账单核对、总台收银等。
•
持有出售金融资产
15
•
持有至到期投资
16
•
投资性房地产
•
20
•
长期投资：
•
长期投资 21
•
固定资产
•
固定资产原价
24
12
•
减：累计折旧
25
3
•
固定资产净值
26
9
•
固定资产清理
27
•
在建工程 28
•
待处理固定资产净损失
29
•
•
•
固定资产合计 35
9
6
•
无形资产及递延资产：
•
无形资产 36
•
递延资产 37
未付利润
54
其他未交款
预提费用
171.47
一年内到期的长期负债 57
其他流动负债
年初数
47
50 52
55 56
58
流动负债合计 长期负债：
长期借款 应付债券 12
3
9
65
66
67
长期应付款
68
其他长期负债
69
其中：住房周转金 70
递延税项： 递延税款贷项
负债合计 所有者权益：
实收资本
未分配利润
长期负债合计
淮工合伙人：
项目公司
真的好海鲜饭店是本商业计划书建议设立的公司，它是由 公司取得对新浦区万润街大润发斜对面一楼二楼商铺的经 营权。饭店将对原有商铺按照三星级饭店标准装修并配备 相应设备、设施。饭店总面积200㎡。本店将采用“前店 后厨”的经营模式提供服务，通过与旅行社、会议会展公 司、商业团购网站及各机关企事业单位的合作，采用直接 销售渠道和间接销售渠道相结合的方式进行销售推广，并 力争成为本市管理水平、服务质量、经济效益均位于前列 的具有标志性的海鲜饭店。
城市功能区——新浦区
• 新浦区是江苏省连云港市的政治、经济、文化中心。位于江苏省东北 部，东接连云区，南连海州区，西与东海县接壤，北与赣榆县毗邻。 辖区面积445平方公里，人口70万人。
• 新浦区区位交通优势明显，海陆空交通便捷，紧邻机场，距港口30公 里以内，是连接西北、中原和苏北、鲁南的主要交通门户。新亚欧大 陆桥自此向西横贯亚欧30多个国家和地区，境内腹地涉及11个省区、 近4亿人口。连霍、同三两条高速公路在此交汇，沿海高速公路的建 设使新浦融入了上海4小时经济圈。
优秀旅游景点
营销策略
• 直接在店内消费，服务。 • 提供外卖、提前预定等服务。 • 在网络上发布产品、服务等优惠组合信息，与吸引各网络
朋友亲自光临，如美团、糯米网等团购网。 • 在旅游旺季通过与旅行社的合作，争取更多的客源 • 在淡季可以推出更多优惠活动和平价套餐
前店后厨模式
• 一楼将近60平方米就是海鲜零售柜台，可以在这里买，也 可以买完上楼，二楼可以同时容纳100人就餐。这样就可 以将海鲜销售与饭店作为两个部分，饭店的效益也将来自 两个方面，避免了利润单一。我们想打造的就是"海鲜自 己挑，厨师自己选"的模式。
70%，人均消费85元， • 日收入：100*70%*85=5950元 • 月收入：5950*30=178500元 • 年收入：178500*12=2142000元=214.2万/年 • 利润 28.08万
2015 资 产 负
•
2015 资 产 负 债 表
•
编制单位：淮海公司
2015 年 12 月份 单位：万元