授权体系优化方案

本报告导读

本报告是根据大华集团和斯隆顾问签订的关于大华集团授权体系优化咨询合同而提交的最终成果报告，旨在明晰大华集团内部各层面、及总部各管理中心/部门、区域总部、项目公司之间的权限分工，明确经营管理中主要核决事项的审批程序，探讨与授权相关的监督和控制办法。

本报告基于此前斯隆顾问就该项目所形成的咨询诊断报告及2006年12月29日大华董事会专题会议所形成的共识，与大华集团办公室围绕2007年度经营授权书工作，对大华集团各部门和下属公司的职责、授权、考核等进行重新梳理（斯隆顾问高度参与了该项工作）时所遵循的基调不尽相同，二者互为补充，后者立足于基本维持现行的实际做法，而本报告则相对前瞻一些，立足于依据上次大华董事会专题会议所达成的共识，对授权体系进行“审慎优化”的基调。

本报告包括以下四部分内容：

✓授权体系优化的总体说明

此部分对此次授权体系优化的目的、原则及主要建议措施等进行概要说明。

✓大华集团各层面权限分工优化方案

此部分主要通过表格的形式对大华集团各个层面在业务、财务、人事等方面的权限分工进行概括说明，配合授权额度附表，便于各部门集中了解本部门的业务、财务、人事等权限。

✓主要核决事项审批程序优化方案

此部分基于权限分工，明晰各部门对房地产开发经营过程中的主要决策事项的审批核决程序、参与部门和人员、以及各自扮演的角色。

✓授权相关的监督和控制办法概要

此部分概要探讨与授权相关的监督控制措施，以便于授权体系的推行，减少授权带来的潜在风险。

目录

1、大华集团授权体系优化总体说明 (1)

1.1 相关概念澄清 (1)

1.1.1 分管副总裁、主管副总裁 (1)

1.1.2 审核权、审定权、审批权和其它权 (1)

1.1.2 授权体系 (1)

1.2 本次授权体系优化要达到的目的 (2)

1.3 本次授权体系优化的原则 (2)

1.4 本次授权体系优化的主要建议 (3)

2、大华集团各层面权限分工优化方案 (5)

2.1 方案说明 (5)

2.1.1 权限分工优化总体原则 (5)

2.1.2 各层面主要权限分工 (6)

2.1.3 优化后的决权配置 (7)

2.1.4权限分工体系 (7)

2.2 大华集团审批权限表—总裁 (9)

2.3 大华集团审批权限表—副总裁（设计、营销） (10)

2.4 大华集团审批权限表—副总裁（工程、合约） (11)

2.5 大华集团审批权限表—副总裁（行政、人力资源） (12)

2.6大华集团审批权限表—财务总监（财务管理中心） (13)

2.6.1 大华集团审批权限表—资金管理部 (14)

2.6.2 大华集团审批权限表—财务管理部 (15)

2.6.3 大华集团审批权限表—会计核算部 (16)

2.7 大华集团审批权限表—设计管理中心 (17)

2.7.1 大华集团审批权限表—设计管理部 (18)

2.7.2 大华集团审批权限表—技术管理部 (19)

2.7.3 大华集团审批权限表—产品研发部 (20)

2.8 大华集团审批权限表—工程管理中心 (21)

2.8.1 大华集团审批权限表—质量管理部 (22)

2.8.2 大华集团审批权限表—市政工程部 (23)

8.3 大华集团审批权限表—工程技术部 (24)

2.9 大华集团审批权限表—营销管理中心 (25)

2.9.1 大华集团审批权限表—营销策划部 (26)

2.9.2 大华集团审批权限表—销售管理部 (27)

2.9.3 大华集团审批权限表—市场研展部 (28)

2.9.4 大华集团审批权限表—地区业务部 (29)

2.10 大华集团审批权限表—合约审算部 (30)

2.11 大华集团审批权限表—人力资源部 (31)

2.12 大华集团审批权限表—集团办公室 (32)

2.13 大华集团审批权限表—投资发展部 (33)

2.14 大华集团审批权限表—审计部 (34)

2.15大华集团审批权限表—项目公司 (35)

2.16 大华集团审批权限表—区域总部 (36)

3、大华集团主要核决事项审批程序优化方案 (37)

3.1 方案说明 (37)

3.1.1 审批程序设计原则 (37)

3.1.2 审批程序优化方案的体系 (39)

3.2 两级管理模式的审批程表 (39)

3.2.1 设计管理主要核决事项审批程序表 (40)

3.2.2 营销管理主要核决事项审批程序表 (43)

3.2.3 合约审算管理主要核决事项审批程序表（上海本地） (47)

3.2.4 工程管理主要核决事项审批程序表 (50)

3.2.5 财务管理主要核决事项审批程序表 (52)

3.2.6 集团总部人力资源管理审批程序表 (54)

3.2.7 项目公司人力资源管理审批程序表 (58)

3.2.8 投资管理主要核决事项审批程序表 (63)

3.2.9 行政管理主要核决事项审批程序表 (64)

3.3 三级管理模式的审批程序表 (66)

3.3.1 设计管理主要核决事项审批程序表 (66)

3.3.2 营销管理主要核决事项审批程序表 (69)

3.3.3 工程管理主要核决事项审批程序表 (72)

3.3.4 合约审算管理主要核决事项审批程序表 (74)

3.3.5 人力资源管理主要核决事项审批程序表 (77)

4、授权相关的监督和控制办法概要 (82)

4.1 授权存在的风险 (82)

4.2 授权监督控制的主要内容 (83)

4.3 授权监督控制的主要手段及要点 (83)

4.3.1 事前控制 (83)

4.3.2 事中控制 (84)

4.3.3 事后控制 (85)

附录大华集团授权额度表 (86)