银行柜面操作风险管理

（二）案件特点分析
分工合作共同诈骗
大额支付未及时对账
A
团伙作案， 手法隐蔽
B
银行开户 过程失控
失察身份、轻信人言
C
银企对账辞退人员 参与作案
利用操作漏洞实施犯罪
（三）发案原因分析
未严格身份 识别制
内T控ex实t 施 in不h到er位e
以人情代 替制度
大额划转 监控不严
（四）银行操作风险管理措施
“操作风险”与“银行”的关系 识别“狼性”，认识风险，加强风险防范。
第二讲 柜面操作风险案例解析
一、操作风险与银行案件
操作风险是产生银行案 件的主要根源
银行案件是操作风险的 主要表现形式
二、银行操作风险案例解析
案例一 R银行W分行客户资金被盗划案
（一）案件基本情况 2012 年3月25日，公安机关立案侦查R银行W分行企业客户某石化股份有限公司资
1.要严格执行账户管理、反洗钱等有关制度规定。
重点 防范措施
2.细化业务流程，合理设置岗位，明确岗位职责 3.狠抓遵纪守法、爱岗敬业和安全防范教育
4.强化内查，控可疑和薄弱点，严处违规操作。
四、关于案件防控的监管建议
1.完善公司（法人）治理机制 2.建立健全案件防控责任制度 3.加强内部控制体系建设，狠抓执行力建设,增强审计稽核的有效性 4.建立案件责任追究制度 5.强化科技系统的案件防控功能 6.建立科学的激励约束机制 7.培育良好的合规文化、风险文化
第三讲 如何降低柜面操作风险
一、重视柜面操作流程中的风险点 第一，重要空白凭证、柜员操作密码、以及印章管理中中的的风风险险。。 第二，现金管理中的风险。 第三，存款账户管理中的风险。 第四，挂失业务。 第五，内部账管理。 第六，大额存取款业务中的风险。
二、柜面操作风险发生的可能性分析
(1)业务前端易发 风险
D Group
Text
作案手段
如何防范
风险点
第四讲 操作风险与内部管理
一、银行竞争从内部控制开始
1、什么是内部 控制
2、银行竞争是 从制度保障开 始
3、银行的金三 角与有效管理 的三大法宝
（一）什么是内部控制 内部控制，是由公司董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标 的过程。
(2)监控末端易发 风险
(3)管理“病灶”易 发风险
(4)交叉结合部易 发风险
(5)内外转型易发风 险
(6)“光环笼罩”易 发风险
A Group
三、有效降低柜面操作风险的建议
Text
B Group
改进操作风险 管理方法
Text
提升合规操作 意识
C Group
完善内部控制 制度
Text
加强员工业务 知识学习
案例二 X银行Y支行客户印鉴卡被盗换案
（一）案件基本情况 2013年3 月以来，公安机关立案侦查了涉及X银行的几起诈骗案件。经查，2011年
10 月至2013年2月间，犯罪嫌疑人贾某伙同徐某、任某等6 人，勾结X银行Y支行离 职员工尤某及个别企业财务人员，谎称可为受害人办理高息储蓄，分别诱骗张某、 白某、某食品有限公司、某物流有限公司等个人和企业，在X银行Y支行开户存入资 金。在这几起案件中，犯罪嫌疑人陪同受害人到银行办理开户业务，利用受害人对 其充分信任，“热情”为受害人办理银行开户事宜，通过私自开通受害人账户网上银 行业务或者更换印鉴等手法完成作案准备，从而轻易将受害人资金划走，涉案资金 总计1.31 亿元。犯罪嫌疑人甚至利用曾在X银行的工作经历，借故将受害单位的开 户资料“借出给该单位领导审核”，而银行经办人员也轻信其借口违规将受害单位的 开户资料借出，对犯罪嫌疑人归还的开户资料也未重新审核，导致受害单位的印鉴 卡被偷换，资金被盗划。
主要内容： 1. 认识银行柜面操作风险 2. 柜面操作风险案例解析 3. 如何降低柜面操作风险 4. 操作风险与内部风控管理
第一讲 操作风险的定义和内涵
一、巴塞尔委员会对操作风险的定义：
由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事 件所造成损失的风险。本定义包括法律风险，但不包括策 略风险和声誉风险。
内部控制就是单位内部一切按制度办事的协调发展机制 内部控制是组织内部事先约定规则、按规则办事、用规则管人、依规则分享利益的 协调发展机制。
分配
（二）银行竞争是从制度保障开始
业务
人
起点
职责
行为
流程
(三)银行的金三角与有效管理的三大法宝
银行文化
内部 控制
有效管理的三大法宝 用文化凝聚人心
用内控驾驭人性 用事业成就人生
金被盗划案。经查，2012 年3 月9 日，犯罪嫌疑人曹某、顾某伙同R银行W分行员工 姜某、某石化股份有限公司分管财务的副总经理唐某等4 人，以高息为饵，诱骗某 石化公司存入R银行W分行5000万元人民币。该公司开户当日，顾某陪同该公司财 务人员前往R银行W分行，银行临柜人员起初因开户资料缺少授权委托书等未予开 立银行结算账户并将资料退回。两天后，顾某携补齐的开户资料独自前来办理该公 司开户业务，银行职员未对无授权的顾某提交的印鉴卡等开户资料进行重新审核， 便为该公司开立账户。正是在这一过程中，顾某等犯罪嫌疑人调换了公司预留印鉴。 此后，犯罪嫌疑人假冒公司名义开立票据，盗划资金2751万元。
-业务中断和系统故障 -执行和程序错误
软件、硬件和电信问题 前台 /中台 /后台执行错误、程序故障
三、银行柜面操作风险的概念
银行通过传统柜 台交易渠道办理各 种业务过程中，由 于控制失效使银行 或客户资金遭受损 失的风险。
银行柜面操作风险的主要内容
1、柜面操作风险产生原因 2、柜面操作风险的特征 3、银行柜面操作风险的主要表现形式
二、操作风险的分类
风险事件
巴塞尔新资本协议的操作风险分类
具体案例
-内部欺诈
雇员盗取，头寸错报
-外部欺诈
黑客、 分支行抢劫
-雇佣和工作场所安全
与不正当地辞退职工、骚扰、薪酬等相关的成本和 法律责任
-客户、产品和业务实践
与满意度、忠诚缺失、销售业务等相关的成本和法律责任
-实物资产损耗
自然灾害和人为破坏
产品/服务
团队建设
二、内部控制政策
1.内部控 制是以规则为
前提的制衡架 构
2.制衡的目的 是协调利益 并形成合力
3.内部控制 要讲究控制 程序及执行 效果
1、在内部控制的规则面前人人平等
内部控制的执行是法治而不是人治，制度、流程、职责是内部 控制的“游戏规则”，按制度办事、用制度管人。