投资担保培训课件

担保业务操作过程中的风险管
——信用担保全过程管理
• • • • •
信用担保全过程管理概述 项目受理
尽职调查与担保方案设计
项目决策与实施 保后跟踪
第三节 尽职调查与担保方案设计
1. 2. 3. 4.
尽职调查的标准化规程 企业基本面分析与评价 反担保措施的设置与评估 担保方案的设计
第三节 尽职调查与担保方案设计
第五节 保后跟踪
• 2.保后跟踪工作指引
企业经营情况检查 反担保情况
第五节 保后跟踪
• 保后跟踪工作指引——企业经营情况检查
财务因素检查
非财务因素检查
第五节 保后跟踪
资产、负债、所有者权益变化情况
财务因素检查
财务指标情况
其它财务情况
第五节 保后跟踪
非 财 务 因 素 检 查
行业风险：有无重大不利行业发展的因 素出现；行业有无萎缩；国家政治、经济 政策的调整有无影响。 经营风险：经营者策略是否调整；生产 是否正常；订单是否饱满；原材料价格、 产品市场价格有无变化；供应商、产品用 户有无变化。 管理风险：主要经营者、核心技术人员 有无变更；股东、关联企业有无变化。
财务风险
第三节 尽职调查与担保方案设计
• 综合评价——担保效益分析
• 资金需求、贷款用途 • 还款来源分析 • 预期经济效益和社会效益
第三节 尽职调查与担保方案设计
• 3.反担保措施的设置与评估
•选择反担保
需考虑问题
变现能力 可操作性
•反担保措施开发的原则 •反担保物的评估 •反担保物的种类
第二节 项目受理
4.项目材料的准备
• 担保申请表 • 企业基本资料
• • •
营业执照、机构代码证、税务登记证、贷款卡、验资报告、章程、法定 代表人证明书、授权委托书 企业同意贷款证明 董事会或股东会决议、董事签名样本 财务资料 审计报告、财务报表、银行对账单 企业基本情况 简介、产品、市场情况、借款用途、还款来源
特征
关注类
有潜在缺陷，有 代偿风险
可疑类
收入不足以保证 还款 产生代偿
损失类
•谢谢！
• 1、尽职调查的标准化规程
非财务因素调查 财务因素调查
第三节 尽职调查与担保方案设计
企业管理
行业及市场情况
非财务因素调查
产品制造 企业资信状况 产品及技术状况
案例：
• 2008年末，省内一家大型油脂加工厂申请
担保贷款1000万元，该厂固定资产加上存 货估值在5000万元左右，试用非财务因素 分析法分析，决定是否给该企业贷款？
第三节 尽职调查与担保方案设计
• 非财务因素调查——产品及技术情况 • • • • •
产品结构（案例：精良铸造） 技术状况 对技术重视程度 研究成果 技术发展前景
第三节 尽职调查与担保方案设计
• 非财务因素调查——行业及市场情况
• 行业情况 • 竞争情况 • 营销模式 • 客户情况 • 销售变化趋势
制约能力
第三节 尽职调查与担保方案设计
• 反担保物的种类
变现能力强的反 担保措施
房屋建筑物 土地使用权 有价证券（举例） 机器设备 车辆、船舶
信用反担保措施
具备制约能力的 反担保措施
应收账款监管； 退税账户监管； 知识产权、收益权质 押；（秋林糖果厂） 存货、提单质押。
关联企业保证（上下 游产业） 个人保证 其他企业保证 （五户联保 尤努斯： 贷款是基本人权 ）
第五节 保后跟踪
• 保后跟踪工作指引——反担保情况
• 抵押物情况：是否完整并得到较好维护；变现值是否变化；
• •
其他债权人是否主张权利。 反担保物的监管情况：出口退税账户是否正常；应收账款 回款是否正常；按揭房付按揭款情况是否正常；存货情况 有无异常。 反担保企业情况：经营是否正常；财务状况是否良好；对 外负债和担保额有无增加；资信状况；有无不利评价。 个人无限责任反担保情况：资产有无转移；承诺有无兑现； 有无不利评价。
第二节 项目受理
• 2.项目咨询
• 方式：
面谈 电话咨询 网络咨询 • 内容 了解申请人基本信息 了解申请人经营状况及融资需求 了解申请人的反担保资源 介绍担保机构的性质和服务
问题：
• 还有其它的咨询方式吗？
第二节 项目受理
• 3.项目初审
• •ຫໍສະໝຸດ Baidu• •
审核申请人的贷款资格 了解企业基本面 初步商定反担保措施 就担保方案初步达成一致
资信 状况 20
财务 管理 30
领导 素质 25
发展 趋势 15
第三节 尽职调查与担保方案设计
• 综合评价——影响决策的专项特别分析
技术是否领先； 销售是否有优势； 管理层是否具有较强的市场运营能力； 是否有政策倾斜。
第三节 尽职调查与担保方案设计
• 综合评价——重点风险分析与提示
市场风险 经营管理风险 生产风险 过分依赖关键人员风险 技术风险 道德风险
制作合同 担保部
合同审核 风控部
安排签约 担保部
合同复核 财务部
签字盖章
董事长授权
第四节 项目决策与实施
• 签约流程——签约注意事项
•提供身份证明，合同面签 •提供抵押手续所需资料 •借款企业、担保企业的董事会或股东会决议 •向企业解释抵押质押登记机关及时间安排 •向企业解释清楚放款所需的条件
第四节 项目决策与实施
第五节 保后跟踪
1 .保后跟踪制度
2.保后跟踪工作指引
3.保后跟踪预警
第五节 保后跟踪
• 1.保后跟踪制度
• 检查时间
贷后第1个月、每2个月，贷款到期前1个月。 • 检查方法 自查为主，互查为辅；查账与查库结合；检查分析和建议相 结合；保后业务和争取派生业务。 • 检查重点 贷后1个月：贷款使用情况，用途是否改变。 贷后每2月：贷款前后经营、财务、反担保情况变化。 到期前1月：还款资金筹备情况，还款意愿，还款来源。 • 保后跟踪记录 保后跟踪记录表；查清原因，提出改进意见。
科目 收入 成本税金 期间费用 其他业务利润 投资收益 外收净额 2006年末 2007年末 2008年末
所得税
净利润
第三节 尽职调查与担保方案设计
• 2.基本面分析与评价
总评分
• 定量分析 • 定性分析 • 综合评价
定量 评分 70
定性 评分 30
偿债 能力 50
经营 能力 35
成长 能力 15
第一节 信用担保全过程管理概述
• 2.过程管理的重要风险控制点
保前过程控制
项目调研 项目审批 法律法务操作 制定保后跟踪 工作指引
保后跟踪及还款 前的过程控制
建立保后 监督制度
担保业务操作过程中的风险
——信用担保全过程管理
• • • • •
信用担保全过程管理概述
项目受理
尽职调查与担保方案设计 项目决策与实施 保后跟踪
第二节 项目受理
• • • •
项目受理条件 项目咨询 项目初审 项目材料的准备
第二节 项目受理
1.项目受理 条件
• 具备还款来源 • 具有还款意愿 • 能够提供反担保措施
案例：
• 汤原某黑加仑果汁厂，曾为汇源果汁提供
代工，现已停产一年，该项目被一家生产 建材的企业收购，由于果汁厂由三条完好 的进口果汁生产线，该企业决定继续做黑 加仑加工行业，并以该厂厂房设备抵押， 申请担保贷款，试分析该项目能否被担保 公司批准，提供担保贷款?
第三节 尽职调查与担保方案设计
• 非财务因素调查——产品制造
环保问题 安全生产 质量保证体系 进货渠道 生产管理 制造方式 生产场地
第三节 尽职调查与担保方案设计
• 非财务因素调查——企业资信状况
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开户行及主要结算行情况 近三年贷款记录 对外担保记录 诉讼记录 纳税记录 企业信用网记录 人民银行黑名单记录 国税网、地税网记录
• 法律事务操作管理——抵押流程
•
汽 车 抵 押 或 质 押 应 收 账 款 质 押 及 监 管 惠 民 实 业
• •
有 价 证 券 质 押
•
房 地 产 抵
押
•
设 备 抵 押
•
个 人 保 证
•
企 业 保 证
•
股 权 质 押
担保业务操作过程中的风险管
——信用担保全过程管理
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信用担保全过程管理概述 项目受理 尽职调查与担保方案设计 项目决策与实施 保后跟踪
第三节 尽职调查与担保方案设计
• 非财务因素调查——企业管理
•管理层素质 及经验 •管理层关系 及稳定性
•管理现状
•企业人员情况
案例：
• 一家化学试剂生产厂多年来一直生产化工
产品，偶然的机会，接触到半导体原材料 工业，经过多方考察，决定上马人造蓝宝 石晶片项目，并大举投资3000万元，建设 东三省最大的晶片生产基地，引进的技术 在国内尚没有成功的进行工业化生产，核 心技术人员只能阶段性的驻厂指导，试分 析，请指出主要问题有哪些？
担保业务培训
二零零九年五月十二日
目录
信用担保全过程管理概述
1 3 2
项目受理
尽职调查与担保方案设计 项目决策与实施 保后跟踪
3
4 5 3
担保业务操作过程中的风险
——信用担保全过程管理
• • • • •
信用担保全过程管理概述
项目受理 尽职调查与担保方案设计 项目决策与实施 保后跟踪
第一节 信用担保全过程管理概述
第三节 尽职调查与担保方案设计
• 4.担保方案设计
•担保额
度的确定
•放款及还款
方式的确定
担保业务操作过程中的风险管
——信用担保全过程管理
• • • • •
信用担保全过程管理概述 项目受理 尽职调查与担保方案设计
项目决策与实施
保后跟踪
第四节 项目决策与实施
银行批复
银行审批流程
签约流程——基本程序
• 过程管理的含义 • 过程管理的重要风险控制点
第一节 信用担保全过程管理概述
• 1.过程管理的含义
1
过程管理是对 过程运行实施 控制--各业务 环节将风险理 念贯穿始终
2
建立适应风险 防范与控制的 内控机制、组 织设计、文化 理念与管理体 系
3
以客户满意度 和风险管理水 平为质量指标， 使质量控制与 风险管理融为 一体。
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第五节 保后跟踪
担 保 贷 款 风 险 预 警 分 类
类型 正常类 含义
正常还本付息， 代偿可能性小
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财务状况良好 履约意愿强 实际用途与合同不符 现金流量递减，收入利润下降，流动性不足 关键财务指标与同行业水平有较大下降 产品市场前景不明 还款意愿差 抵押品价值下降 国内外政策、经济环境变化 管理层、经营策略发生不利变化 经营收入不足偿还本息，支付困难 不能偿还其他债务人债务 难以按市场条件获取新的资金 骗保 处于停产或半停产状态，经营周转出现问题 等额还款或利息拖欠三期以上，正常收入不 足还本付息 经济纠纷 抵押品难以变现或变现值低于担保金额
第三节 尽职调查与担保方案设计
• 财务因素调查
• 资产、负债、所有者权益核实 • 销售收入、利润核实
第三节 尽职调查与担保方案设计
• 财务因素调查——销售收入、利润核实
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销售明细帐、总账、报表 销售回款 纳税情况 生产记录、入库单、出库 单、运输单 • 发票、出口报关单、贸工 局出口证明 • 企业采购环节核证 • 用电量对比（为什么？）