会计事务所内部控制制度

内部控制制度

一、组织机构、职责及人员配置

（一）所长室

在股东的统一领导下，全面负责公司的日常管理工作。

1、规划公司的发展计划和执业水平，贯彻公司的经营方针，组织实施公司年度

经营计划和经营方案；

2、确定公司的组织机构及部门职能，决定各职能部门负责人的职责、任职要求

及任免；

3、负责公司执业质量管理体系的策划；

4、负责提供公司运作所必需的资源；

5、配合政府部门进行社会活动，建立良好沟通渠道。

（二）办公室

负责公司行政人事管理及日常事务。

1、做好本公司的人力资源管理和日常事务、培训工作，并付诸实施；

2、文件、合同、证照、印信、办公用品、员工个人行为规范等行政办公事项的管理；

3、计划与任务的督导工作，包括各部门计划执行情况的督促与情况反馈、办公区日常办公秩序和员工工作行为规范的督导以及临时工作任务完成的督促与检查等；

4、对内对外的联络工作，包括对外公共关系的维系和促进、与上级主管部门及其他兄弟公司行政工作的衔接及信息交流、与其他相关单位的协调联络工作；

5、具体负责组织文件的接收、编写、报批、发放、更改和管理。

（三）业务部

负责公司执业质量控制、执业质量改进和安全保障工作。

1、负责执业质量及规避风险的监督管理工作；

2、对各职能部门的执业质量管理工作进行协调、监督、检查；

3、根据内外信息和公司的要求，制定执业质量改进计划，并组织实施和检查评审。

（四）业务一部

负责公司的审计业务。

1、负责给客户解释详细的审计流程和所需手续、资料；

2、负责查验客户所提供资料的合法性和完整性；

3、负责出具业务报告；

4、负责完善业务报告的工作底稿及报备。

（五）业务二部

负责公司的静海周边地区各类审计业务。

1、负责给客户解释详细的审计流程和所需手续、资料；

2、负责查验客户所提供审计资料的合法性和完整性；

3、负责被审计单位的具体审计程序的实施；

4、负责出具审计报告；

5、负责完善审计报告的工作底稿及报备。

（六）财务部

负责公司的财务工作。