中国海防2018年财务状况报告-智泽华

中国海防2018年财务状况报告

一、资产构成

1、资产构成基本情况

中国海防2018年资产总额为147,312.41万元，其中流动资产为

108,218.25万元，主要分布在货币资金、应收账款、存货等环节，分别占企业流动资产合计的43.55%、39.71%和14.36%。非流动资产为39,094.16

万元，主要分布在固定资产和无形资产，分别占企业非流动资产的77.24%、15%。

资产构成表

2、流动资产构成特点

企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的44.6%，表明企业的支付能力和应变能力较强。但应当关注货币性资产的投向。企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的40.83%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。

流动资产构成表

3、资产的增减变化

2018年总资产为147,312.41万元，与2017年的161,538.37万元相比有所下降，下降8.81%。

4、资产的增减变化原因

以下项目的变动使资产总额增加：应收账款增加16,627.26万元，其他非流动资产增加2,748.64万元，存货增加1,775.56万元，应收票据增加538.24万元，递延所得税资产增加98.16万元，在建工程增加74.93万元，其他流动资产增加49.17万元，共计增加21,911.96万元；以下项目的变动使资产总额减少：预付款项减少15.99万元，无形资产减少152.03万元，其他应收款减少376.43万元，固定资产减少1,042.31万元，货币资金减少

34,551.16万元，共计减少36,137.93万元。增加项与减少项相抵，使资产总额下降14,225.97万元。

主要资产项目变动情况表

二、负债及权益构成

1、负债及权益构成基本情况

中国海防2018年负债总额为40,842万元，资本金为39,480.62万元，所有者权益为106,470.4万元，资产负债率为27.72%。在负债总额中，流动负债为35,118万元，占负债和权益总额的23.84%；短期借款为2,500万元，非流动负债为5,724万元，金融性负债占资金来源总额的5.58%。

负债及权益构成表