浅析信用证与其基础合同的关系

摘要

信用证在现代国际贸易中一直是最重要的支付方式。为了明确信用证制度中各方当事人法律关系以及责任归属，鼓励更多的人参与到信用证业务中来，我们有必要对信用证与其基础合同的关系有一个明确的了解。

本文对信用证与其基础合同之间的关系展开详细的阐述。首先讨论了信用证与其基础合同间的联系，指出信用证是依基础合同成立的，并指出信用证虽然依基础合同成立但独立于基础合同，即信用证独立性原则。信用证独立性原则是信用证制度的基石，它最重要的作用就是确立了银行独立的付款责任。在文章的第二、三部分是文章的重点，详细分析了信用证的独立性原则及其价值。第四部分简单说明了对独立性原则构成补充完善的信用证欺诈例外原则。最后分析了信用证可能会对基础合同造成的影响。

[关键词] 信用证基础合同独立性原则欺诈例外原则

Abstract

The means of payment of the letter of credit is the most important mean of payment in modern international trade. In order to define the legal relations and liabilities among every part in the L/C system, and encourage more and more people to take part in the L/C operation, we must have a clear understanding of the relationship between the L/C and the basic contract.

This thesis expatiates the relationship between the L/C and the basic contract. At first, the thesis discusses the connection of the L/C and contract, pointing out that the L/C is based on the sales contract. The thesis explains although L/C is based on the basic contract it is independent from the contract----Independent Principles which is the sill of L/C payment. The second and third part is the emphasis of this thesis, in which t he letter of credit’s independence principle and the value of this principle are analyzed in details. The fourth part illustrates the doctrine of Exception of Credit Fraud. At last the thesis analyzes how the L/C affects the basic contract.

[Key Words] Letter of Credit; Basic Contract; Independence Principle; Doctrine of Exception of Credit Fraud

目录

1 信用证与基础合同的联系 (4)

1.1 信用证和基础合同的定义 (4)

1.2 信用证依据基础合同产生，两者具有子母体关系 (4)

1.3 信用证的特点 (5)

2 信用证的独立性原则—信用证独立于基础合同而存在 (6)

2.1 信用证当事人和收付程序介绍 (6)

2.2 独立性原则的含义和起源 (7)

2.3 UCP600以及UCP500中关于信用证独立性的规定 (8)

3 信用证独立性原则的价值 (10)

3.1 对银行而言 (11)

3.2 对出口方而言 (11)

3.3 对进口方而言 (11)

3.4 对信用证流通而言 (12)

4 信用证独立性原则的例外—欺诈例外原则 (12)

4.1 欺诈例外原则的含义与基础 (12)

4.2 信用证欺诈例外原则的确立 (13)

4.3 欺诈例外原则的适用标准 (14)

5 信用证对于基础合同的影响 (15)

5.1 进行修改，构成新要约 (16)

5.2 对基础合同进行补充、解释或证明 (16)

5.3 单据不符时对基础合同的影响 (17)

结束语 (19)

参考文献 (20)

致谢 (21)

浅析信用证与其基础合同的关系

1 信用证与基础合同的联系

1.1 信用证和基础合同的定义

信用证(Letter of Credit，简称L/C)方式是银行信用介入国际货物买卖货款结算的产物，目前在国际贸易中被广泛运用，成为最重要的一种结算方式。在国际贸易中，信用证是开证银行根据进口人的请求和指示，向出口人开立的在一定金额和一定期限内凭信用证规定的单据承诺付款的凭证。信用证领域最权威、影响最为广泛的国际商业惯例《跟单信用证统一惯例》，将于2007年7月1日起开始实施的UCP600第二条（定义）对信用证下的定义如下：“信用证是指一项不可撤销的安排，无论其名称或描述如何，该项安排构成开证行对相符交单予以承付的确定承诺。”

基础合同（国际货物买卖合同）是营业地在不同国家的当事人之间为买卖一定货物所达成的协议；是当事人双方各自履行约定义务的依据；也是一旦发生违约行为时，进行补救、处理争议的法律文件。一般来说，基础合同都具备以下五个方面的基本内容：合同的标的、货物的价格、卖方义务、买方义务、争议的预防和处理。

1.2 信用证依据基础合同产生，两者具有子母体关系

买卖双方在签订买卖合同时如果决定选择信用证作为交易的结算方式，就会在合同中订立信用证条款，协商信用证的条款，规定采用信用证方式进行付款的细则，这样信用证才开始发挥作用。因此我认为买卖合同是信用证开立的最基础合同。信用证是在买卖合同支付条款规定的基础上产生的，买卖合同孕育了信用证，所以可以认为，信用证与买卖合同是子母体关系。

如果采用跟单信用证方式结算，一般应该在买卖合同的支付条款中就开证时间、种类、开证银行、信用证受益人、金额、装运期、到期日等作出明确的规定。