信用——信用、利息和利息率
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第三章 信用、利息和利息率
一． 信用 二． 利息与利息率 三． 利率理论 四． 我国的利率体制改革
第一节 信用
1. 信用的含义 2. 信用的形式 3. 信用工具 4. 信用在现代经济中的作用
一、信用的含义
社会学解释
是指信任、声誉、遵守诺言或实践成约。 评价人的一个标准
经济学解释
是一种体现特定经济关系的借贷行为，是以偿 还和付息为条件的价值的单方面转移。 体现了一种债权债务关系 授信、受信、守信
活期存款人向银行发出的要求无条件支付一定金额的支付命令书。
（一）短期信用工具
商业票据
商业本票 商业汇票 融通票据
短期信用工具 银行票据
银行汇票 银行本票 支票 旅行支票
信用证
商业信用证 旅行信用证
1、商业票据:
（1）商业本票
又叫商业期票，是由债务人向债权人发出的，承诺在一定 时期内支付一定款项的债务凭证。 当事人：出票人（债务人）和收款人（债权人）
一般是由卖方提供给买方
3.银行信用
由银行、货币资本所有者和其他专门的信用机构 以贷款的形式提供给借款人的信用。 特点： （1）银行信用的主体与商业信用不同 （2）银行信用的客体是单一形态的货币资本 （3）银行信用与产业资本的动态不完全一致 （4）在产业周期的各个阶段，对银行信用与商业 信用的需求不同 是现代信用的主要形式
② 国际银行信用
➢ 出口信贷（买方信贷、卖方信贷） ➢ 进口信贷
③ 政府间信用
出口信贷
买方信贷：出口方银行直接向进口商提供的贷款， 而出口商与进口商所签订的成交合同中则规定为 即期付款方式。 出口方银行根据合同规定，凭出口商提供的交货 单据，将货款付给出口商。同时记入进口商偿款 帐户内，然后由进口方按照与银行订立的交款时 间，陆续将所借款项偿还出口方银行，并付给利 息。 所以，买方信贷实际上是一种银行信用。
买方信贷
进口商
①赊销 ③分期付款
出口商
④
②
偿
申
还
请
贷
贷
款
款
出口商所在国 商业银行
卖方信贷
卖方信贷是出口商的联系银行向出口商（卖方） 提供的信贷，出口商可以利用这笔资金向外国进 口商提供延期分期付款的信贷。 贷款程序一般是进出口商签订商品买卖合同后， 买方先支付一部分定金，通常为10%~15%，其 余货款在出口商全部交货后的一段时间内陆续偿 还，比如每半年或一年支付一次，包括延付期间 的利息。 出口商将用从进口商手中分期收回的贷款陆续归 还银行贷款。
（2）商业汇票
是由债权人发给债务人，命令他在一定时期内向指定收款 人或持票人支付一定款项的支付命令书；必须经过承兑才 有法律效力。 当事人：出票人（债权人）、受票人或付款人（债务人）、 收款人或持票人（债权人或债权人的债权人） 包括商业承兑汇票和银行承兑汇票
（3）融通票据
又称“金融票据”或“空票据”，是一种既没有 原因债务也没有对价的授受,专门为取得金钱的融 通而发出的票据.它不是以商品交易为基础发生的 票据，而是为了资金融通签发的一种特殊票据。 融通票据是在当事人双方达成协议后产生的，一 方（通常为资金需求者）作为债权人签发票据， 另一方作为债务人给予承兑，出票人则于票据到 期前将款项送还付款人（即承兑人），以备清偿。 融通票据不反映真实的周转，只是为套取资金而 签发的
2.商业信用
厂商在进行商品销售时，以延期付款即赊销形式 提供的信用。 是现代信用制度的基础 特点： (1)商业信用的主体是厂商 (2)商业信用的客体是商品资本 (3)商业信用和产业资本的动态一致 繁荣阶段：信用扩张 衰退阶段：信用收缩
商业信用的局限性：
（1）商业信用的规模受到厂商资本数量的限制 （2）商业信用受到商品流转方向的限制
二、信用的形式
1、高利贷信用 2、商业信用 3、银行信用 4、国家信用 5、消费信用 6、国际信用
1.高利贷信用
最早的信用形式，包括实物和货币两种形式。 民间融资：利率的高低和贷款人的实力及信誉度成 反比。 民间借贷的利率可以适当高于银行的利率 驴打滚、印子钱、九扣十三归
俗语云：印子钱,一还三;利滚利,年年翻;一年借,十年还;几 辈子,还不完!
汇票
是由出票人签发的，要求付款人在见票时或在一定期限内，向收 款人或持票人无条件支付一定款项的票据。
本票
出票人对收款人发出的在一定期间内支付一定金额的债务凭证。
二者区别： （1）本票是一种承诺，汇票是一种命令 （2）本票不需要承兑，汇票需要承兑 （3）二者债务人不同——本票为出票人，汇票为承兑人 （4）涉及当事人不同——本票涉及两个，汇票涉及三个 支票
优越性
银行信用规模大 不受运动方向的限制 银行信用具有广泛的可接受性
4.国家信用
以国家或地方政府为债务人的信用，主要通过发 行公债，在借贷市场中融资。 国家信用包括国内信用和国外信用。 国家信用筹集资金主要用于政府各项支出；国债 的还本付息主要依靠税收。 信用主体是国家，债务凭证流动性高，风险小 信用工具：国债、国库券、专项债券
百度文库 卖方信贷
进口商
①签订购货合同 ③购买 ④购买
出口商
③贷款
②贷款 ⑤还款
④还款
进口商所在国 商业银行
②贷款 ⑥还款
出口商所在国 商业银行
进口信贷
进口方银行提供贷款，解决卖方资金需要， 以支持本国进口商购买所需的商品和技术等。
三、信用工具
信用工具是证明债权债务关系的书面凭证，是各 种信用关系的反映并为之服务。 信用工具的主要形式是票据，具有一定格式，记 载借贷双方的权利和义务，明确偿还日期和余额， 具有法律效率，可以偿还、背书转让、贴现。 常见的票据是汇票、本票与支票。
5.消费信用
向消费者个人提供的信用。 赊销
商业信用在消费领域的表现，可通过分期付款和信用卡 形式进行。
消费贷款
银行向消费者提供的信用，包括信用贷款和抵押贷款。
银行卡
借记卡
是先存款后消费，不具 备透支功能的银行卡。
准贷记卡
是指持卡人须先按发卡银行的要求 交存一定金额的备用金，当备用金 帐户金额不足支付时，可在发卡银 行规定的信用额度内透支的信用卡。 但无免息期。
贷记卡
是指发卡银行给予持卡人一定的信 用额度，持卡人可在信用额度内先 消费、后还款的信用卡。
6.国际信用
授信国通过借贷资本的输出推动商品输出，从而 实现利润。 受信国希望利用外资，购买所需商品来促进本国 经济的发展。
国际信用的形式
① 国际商业信用
来料加工：外国企业提供原材料、设备等，委 托本国企业加工，赚取加工费 补偿贸易：外国企业提供设备、技术、人员培 训等，联合投资。待投产后以产品偿还外国企 业。
一． 信用 二． 利息与利息率 三． 利率理论 四． 我国的利率体制改革
第一节 信用
1. 信用的含义 2. 信用的形式 3. 信用工具 4. 信用在现代经济中的作用
一、信用的含义
社会学解释
是指信任、声誉、遵守诺言或实践成约。 评价人的一个标准
经济学解释
是一种体现特定经济关系的借贷行为，是以偿 还和付息为条件的价值的单方面转移。 体现了一种债权债务关系 授信、受信、守信
活期存款人向银行发出的要求无条件支付一定金额的支付命令书。
（一）短期信用工具
商业票据
商业本票 商业汇票 融通票据
短期信用工具 银行票据
银行汇票 银行本票 支票 旅行支票
信用证
商业信用证 旅行信用证
1、商业票据:
（1）商业本票
又叫商业期票，是由债务人向债权人发出的，承诺在一定 时期内支付一定款项的债务凭证。 当事人：出票人（债务人）和收款人（债权人）
一般是由卖方提供给买方
3.银行信用
由银行、货币资本所有者和其他专门的信用机构 以贷款的形式提供给借款人的信用。 特点： （1）银行信用的主体与商业信用不同 （2）银行信用的客体是单一形态的货币资本 （3）银行信用与产业资本的动态不完全一致 （4）在产业周期的各个阶段，对银行信用与商业 信用的需求不同 是现代信用的主要形式
② 国际银行信用
➢ 出口信贷（买方信贷、卖方信贷） ➢ 进口信贷
③ 政府间信用
出口信贷
买方信贷：出口方银行直接向进口商提供的贷款， 而出口商与进口商所签订的成交合同中则规定为 即期付款方式。 出口方银行根据合同规定，凭出口商提供的交货 单据，将货款付给出口商。同时记入进口商偿款 帐户内，然后由进口方按照与银行订立的交款时 间，陆续将所借款项偿还出口方银行，并付给利 息。 所以，买方信贷实际上是一种银行信用。
买方信贷
进口商
①赊销 ③分期付款
出口商
④
②
偿
申
还
请
贷
贷
款
款
出口商所在国 商业银行
卖方信贷
卖方信贷是出口商的联系银行向出口商（卖方） 提供的信贷，出口商可以利用这笔资金向外国进 口商提供延期分期付款的信贷。 贷款程序一般是进出口商签订商品买卖合同后， 买方先支付一部分定金，通常为10%~15%，其 余货款在出口商全部交货后的一段时间内陆续偿 还，比如每半年或一年支付一次，包括延付期间 的利息。 出口商将用从进口商手中分期收回的贷款陆续归 还银行贷款。
（2）商业汇票
是由债权人发给债务人，命令他在一定时期内向指定收款 人或持票人支付一定款项的支付命令书；必须经过承兑才 有法律效力。 当事人：出票人（债权人）、受票人或付款人（债务人）、 收款人或持票人（债权人或债权人的债权人） 包括商业承兑汇票和银行承兑汇票
（3）融通票据
又称“金融票据”或“空票据”，是一种既没有 原因债务也没有对价的授受,专门为取得金钱的融 通而发出的票据.它不是以商品交易为基础发生的 票据，而是为了资金融通签发的一种特殊票据。 融通票据是在当事人双方达成协议后产生的，一 方（通常为资金需求者）作为债权人签发票据， 另一方作为债务人给予承兑，出票人则于票据到 期前将款项送还付款人（即承兑人），以备清偿。 融通票据不反映真实的周转，只是为套取资金而 签发的
2.商业信用
厂商在进行商品销售时，以延期付款即赊销形式 提供的信用。 是现代信用制度的基础 特点： (1)商业信用的主体是厂商 (2)商业信用的客体是商品资本 (3)商业信用和产业资本的动态一致 繁荣阶段：信用扩张 衰退阶段：信用收缩
商业信用的局限性：
（1）商业信用的规模受到厂商资本数量的限制 （2）商业信用受到商品流转方向的限制
二、信用的形式
1、高利贷信用 2、商业信用 3、银行信用 4、国家信用 5、消费信用 6、国际信用
1.高利贷信用
最早的信用形式，包括实物和货币两种形式。 民间融资：利率的高低和贷款人的实力及信誉度成 反比。 民间借贷的利率可以适当高于银行的利率 驴打滚、印子钱、九扣十三归
俗语云：印子钱,一还三;利滚利,年年翻;一年借,十年还;几 辈子,还不完!
汇票
是由出票人签发的，要求付款人在见票时或在一定期限内，向收 款人或持票人无条件支付一定款项的票据。
本票
出票人对收款人发出的在一定期间内支付一定金额的债务凭证。
二者区别： （1）本票是一种承诺，汇票是一种命令 （2）本票不需要承兑，汇票需要承兑 （3）二者债务人不同——本票为出票人，汇票为承兑人 （4）涉及当事人不同——本票涉及两个，汇票涉及三个 支票
优越性
银行信用规模大 不受运动方向的限制 银行信用具有广泛的可接受性
4.国家信用
以国家或地方政府为债务人的信用，主要通过发 行公债，在借贷市场中融资。 国家信用包括国内信用和国外信用。 国家信用筹集资金主要用于政府各项支出；国债 的还本付息主要依靠税收。 信用主体是国家，债务凭证流动性高，风险小 信用工具：国债、国库券、专项债券
百度文库 卖方信贷
进口商
①签订购货合同 ③购买 ④购买
出口商
③贷款
②贷款 ⑤还款
④还款
进口商所在国 商业银行
②贷款 ⑥还款
出口商所在国 商业银行
进口信贷
进口方银行提供贷款，解决卖方资金需要， 以支持本国进口商购买所需的商品和技术等。
三、信用工具
信用工具是证明债权债务关系的书面凭证，是各 种信用关系的反映并为之服务。 信用工具的主要形式是票据，具有一定格式，记 载借贷双方的权利和义务，明确偿还日期和余额， 具有法律效率，可以偿还、背书转让、贴现。 常见的票据是汇票、本票与支票。
5.消费信用
向消费者个人提供的信用。 赊销
商业信用在消费领域的表现，可通过分期付款和信用卡 形式进行。
消费贷款
银行向消费者提供的信用，包括信用贷款和抵押贷款。
银行卡
借记卡
是先存款后消费，不具 备透支功能的银行卡。
准贷记卡
是指持卡人须先按发卡银行的要求 交存一定金额的备用金，当备用金 帐户金额不足支付时，可在发卡银 行规定的信用额度内透支的信用卡。 但无免息期。
贷记卡
是指发卡银行给予持卡人一定的信 用额度，持卡人可在信用额度内先 消费、后还款的信用卡。
6.国际信用
授信国通过借贷资本的输出推动商品输出，从而 实现利润。 受信国希望利用外资，购买所需商品来促进本国 经济的发展。
国际信用的形式
① 国际商业信用
来料加工：外国企业提供原材料、设备等，委 托本国企业加工，赚取加工费 补偿贸易：外国企业提供设备、技术、人员培 训等，联合投资。待投产后以产品偿还外国企 业。