阳泉煤业2020年三季度财务风险分析详细报告

阳泉煤业2020年三季度风险分析详细报告

一、负债规模测算

1.短期资金需求

该企业经营活动不缺少资金，不需要从银行借款，不但不需要，而且可以提供634,502.92万元的资金供长期使用。

2.长期资金需求

该企业长期资金需求为1,224,180.5万元，2020年三季度已有长期带息负债为430,041.44万元。

3.总资金需求

该企业的总资金需求为589,677.58万元。

4.短期负债规模

根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为580,306.66万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是755,642.8万元，实际已经取得的短期带息负债为721,215.78万元。

5.长期负债规模

按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为667,974.73万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为711,808.76万元，在5年之内偿还的贷款总规模为799,476.83万元，当前实际的带息负债合计为1,151,257.22万元。

二、资金链监控

1.会不会发生资金链断裂

从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。该企业偿还全部有息负债大概需要10.35个分析期。只是负债率相对较高，如果经营形势发生逆转特别是盈利水平下降会存在一定风险。资金链断裂风险等

内部资料，妥善保管第1 页共5 页