风险内控工作简报 - 中铁二十五局综合项目管理系统

风险内控工作简报

（第2期）

中国铁建股份有限公司发展规划部 2014年10月 11日

股份公司对部分单位内控缺陷整改情况进行现场检查。8月，股份公司发展规划部风险内控处组成专项检查组，对大桥局、十八局、二十三局、投资公司、财务公司、诚合保险、商务公司七家单位2013年度内控缺陷整改情况进行了现场检查。从检查情况看，多数单位能够按照要求及时组织缺陷整改、开展自我检查并向股份公司报送自查报告及相关资料，内部缺陷整改工作进度、缺陷整改完成率，实际整改效果较上年度有了明显进步。对于各单位整改过程中遇到的困难和问题，检查组现场进行了解答和指导。

股份公司推动三级公司风险内控工作。为保证股份公司风险内控工作做到“横向到边，纵向到底”，形成股份公司全系统上下统一、规范的风险内控体系，股份公司积极推动三级公司风险内控工作，5月-7月，选取了部分三级公司开

展了风险内控专项调研，8月印发了《关于加强三级公司风险内控工作的通知》（中国铁建发展…2014‟125号），明确了加强三级公司风险内部控制工作的目标和任务，指导和规范三级公司风险内控工作开展。

加强三级公司风险内控工作的目标是：以《中央企业全面风险管理指引》和《企业内部控制基本规范》及其配套指引为指导，紧紧围绕企业基础管理工作，经过一年左右的努力，在完善各单位风险内控体系建设基础上，在所属三级公司建立起设计科学、运行有效的风险内控体系并规范实施。以进一步规范和加强三级公司的内部控制，提升综合管理水平和风险防范能力，促进三级公司持续、健康发展。

加强三级公司风险内控工作的任务是：1.优化内部控制环境；2.梳理、健全规章制度；3.科学开展风险评估；4.规范风险管控流程；5.加强重点业务控制；6.强化评价与审计；

7.建立考核追究机制；8.推进信息化建设。

各单位要按照股份公司要求，结合本单位实际，从提高认识、加强领导入手，统筹安排、有序推进，健全机制、明确权责，重视风险内控队伍建设和专业人员培养，精心组织，狠抓落实，有序稳妥地推动风险内控工作深入开展。

股份公司开展内部控制审计及评价业务培训。为做好2014年度内部控制审计和评价工作，9月28日-29日，股份公司在北京培训中心组织开展了内部控制审计及评价业务

培训。股份公司执行董事、副总裁、总经济师扈振衣,副总经济师、发展规划部部长扆守义出席了开班仪式。扈振衣副总裁结合当前股份公司面临的形势及内部控制审计及评价要求做了动员讲话。此次培训邀请了安永华明会计师事务所和万隆国际咨询集团有限公司的专家围绕如何开展内部控制审计及评价进行了细致讲解。股份公司所属二级单位及部分单位三级单位有关人员共100人参加了培训。

十一局完成工程公司内控评价工作底稿（初稿）。为了能够准确反映工程公司内部控制情况，客观、合理的对工程公司内部控制情况进行评价，十一局开展了工程公司内控评价底稿的研究、编制工作，底稿的编制突出实用性与适合自身特点相结合，借鉴了股份公司内部控制评价底稿部分内容，并结合十一局工程公司的实际情况进行编制的，使之更适用于工程公司，目前底稿已初步编制完成。

十五局扎实开展内控与风险管理工作。为推进十五局风险内控管理体系建设，7月24日在集团公司机关多功能厅组织召开了内控与风险管理体系业务流程编制工作培训，集团公司副总经理、总会计师刘正昶出席会议并讲话。企业发展规划部内控风险管理科有关人员就Visio软件使用、流程手册编制等内容通过实例演示、模板操作等形式同与会人员进行了讲解、互动交流，取得了良好效果。集团公司机关有关部门负责人、各部门业务流程编写人员近40人参加了培训。

为进一步强化各单位和各级领导对内控工作的认识和

重视程度，集团公司购买了300本《企业内部控制配套指引》，向各子公司、区域指挥部、工程项目部进行发放，受到了各单位的好评。

十七局修订完善《内控与风险管理手册（2013年版）》。根据集团公司发展现状，进一步实现内控体系有效运行，十七局组织相关部门对《内控与风险管理手册（2013年版）》进行了修订，优化了手册结构，完善了手册内容。经集团公司董事会审议批准，9月份正式发布实施了《内控与风险管理手册（2014年A版）》及配套的流程文件。新的手册结构更加合理、内容更加丰富、语言更加精炼，并重点关注了适用性，能够更好的与企业实际业务相结合。

二十三局推进所属子公司风险内控工作。为加强企业内部控制,不断提升集团公司经营管理水平和风险防范能力，二十三局全面推进所属子公司风险内控工作。印发了《关于加强中铁二十三局集团有限公司所属各子公司风险内控工作的通知》,要求子公司风险内控工作要按照“加强体系建设阶段、规范工作流程阶段、完善运行体系阶段、实施全面管控阶段”四个阶段进行，循序渐进，建立完善本单位风险内控体系。

二十四局进一步完善企业内部控制与风险管理体系建设。二十四局以风险管理为导向，以流程梳理为基础，以提升风险管控水平为目标，按照“运营合规、管理协同”的原则，计划用三年时间，对现有的内部控制与风险管理体系进

一步完善，在全集团建立集团公司、局指挥部、工程公司、项目部四个层面有机结合的内部控制与风险管理体系。今年

将在集团公司本部、局九景衢铁路浙江段项目部、南昌公司

和南昌公司所属上饶车站改扩建工程项目经理部先行启动，然后逐步向各局指挥部、工程公司和项目部进行推广。

昆明中铁持续加大对子公司风险内控工作的监督与指导。为加强企业风险内控工作的广度、深度和力度，昆明中铁坚

持在持续提升本级工作水平的同时，三季度采取三项措施，

持续加大对子公司风险内控工作的监督与指导。一是严格审

查子公司风险内控管理体系，提要求的同时给建议，进一步

促进了各子公司风险内控管理体系的不断完善；二是积极跟

踪子公司缺陷整改落实情况，协助其解决“大、老、难”问题；三是主动与子公司风险内控管理人员进行沟通交流，分

享工作开展经验，助其快速成长。

报：独立（外部）董事，股份公司领导，总裁特别助理，董事会秘书，监事。

发：所属各单位，存档。