商业银行业务与经营：第4章商业银行现金资产管理[1]

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庄毓敏-商业银行业务与经营-第4章

第四节银行流动性需求的预测
一、流动性需求预测的意义 ---在任意时点上银行的流动性需求和流动性供给的对比状况决定了这一时刻银行的净流动头寸和应该采取的措施。
（一)流动性供给和流动性需求增加的因素 1.流动性供给增加的因素
1. 客户存款 2. 提供非存款服务所得收入 3. 客户偿还贷款 4. 银行资产出售
措施
4.临时流动性需求：临时的现金需求影响因素：由难以预测的不寻常事件所引发的。
长期流动性需求的产生原理
资产流动资产
流动差额
负债波动负债
非流动资产
预测贷款增长流动需求
稳定负债
预测存款增长
二、现金资产与银行的流动性供给
（一）银行的流动性供给包括在资产负债表中存储流动性从金z融市场上“购买”流动性
第四章商业银行现金资产管理
【教学内容】
• • • • • 商业银行现金资产管理的目的和原则存款准备金的管理商业银行的现金资产与流动性需求银行流动性需求的预测流动性需求与来源的协调管理
【教学目的和要求】
• 了解商业银行现金资产的组成和来源；明确现金资产管理的目的和原则；重点掌握商业银行现金资产与流动性需求之间的关系。
二、流动性需求预测的方法
（一）因素法
资金头寸需要量 = 预计贷款增量+应缴存款准备金增量-预计存款增量
（二）资金结构法
---通过分析存贷款资金结构及其变化趋势来预测
未来的流动性需求。
1.存款和非存款负债的流动性需求 2.贷款的流动性需求 3.银行总流动性需求
商业银行为不同的负债设定不同的流动性资金准备率（A,，B，C），并计算出流动性需求的总量。 • 负债流动性需要量=A ×（游动性货币负债-法定准备金）+B ×（脆弱性货币负债-法定准备金）+C ×（稳定性货币负债-法定准备金） • 商业银行总流动性需求=存款和非存款负债的流动性需求+贷款的流动性需求

商业银行经营学第章4管理现金资产.pdf

2、头寸种类：商业银行的头寸概念有可用头寸、基础头寸和可贷头寸之分。
1）可用头寸
所谓可用头寸，是指扣除了法定准备金以后的所有现金资产，包括库存现金、在中央银行的超额准备金及存放同业存款。
可用头寸也称为可用现金。包括两方面：
（1）可用于应付客户提存和满足债权债务清偿需要的头寸。称为支付准备金（备付金）
Moreover, the competence(能力) of repay（偿还） liquidity managers is an important barometer of management’s overall effectiveness( in achieving any financial institution’s goal).
If interest rates rises, financial assets (that the financial firm plans to sell to raise liquid funds ),such as government bonds, will decline in value, and some must de sold at a loss.
－Customer deposit withdrawals（提取）
－Credit requests from quality loan customers
－Repayment of nondeposit borrowings（偿还非存款借款)
－Operating expenses and taxes incurred(招致） in Producing and selling services
For example , during the 1990s ,the Federal Reserve forced the closure of the $10 billion Southeast Bank of Miami because it couldn’t come up with(提出，拿出，发现,宣布） enough liquidity to repay the loans it had already received from the Fed.

《商业银行业务经营》--案例分析题

2013-2014学年第一学期《商业银行业务与经营》案例分析题金融教研室(2013.9.1)第一章商业银行导论案例金融控股公司---美国“花旗”模型为了限制银行规模过度膨胀，(1956年银行持股公司法案)对拥有多家银行的控股公司规定的限制性条款有：不允许跨州购并新银行；不允许拥有和经营非银行业务的子公司等。

但法律对单一银行的控股公司没有限制，因此许多大银行利用这一法律漏洞大力发展单一银行控股公司。

花旗银行于1968年成立了单—银行控股公司-----花旗公司(Citicorp)，作为花旗银行的母公司。

包括花旗银行,花旗公司共拥有13个子公司，能提供多样化的金融业务。

花旗公司与花旗银行的董事会成员同一套人马，公司和银行是一个班子，两块牌子。

也正是通过这种多样化的金融混业经营方式，花旗公司在1984年就成为美国最大的银行持股公司。

详见图。

1998年4月美国花旗银行和旅行者集团合并组成“花旗集团”，总资产为7000亿美元，业务遍及世界100多个国家，涉及银行、证券、保险等领域，成为世界上规模最大的全能型金融集团之一，同时也在美国本土开创了全能化金融集团之先河，从根本上动摇了传统的金融分业制度。

1998年5月13日，美国众议院通过了{1998年金融服务业法案)，该法案在涉及银行控股组织结构的条款中，创造了“金融控股公司”这一新的法律概念，允许银行成立金融控股公司控制或拥有银行、证券和保险机构。

1999年11月，美国众议院正式通过(金融现代化法案)，允许银行持股公司升格为金融控股公司，允许升格的或新成立的金融控股公司从事具有金融性质的任何业务，即银行、证券和保险等业务，但其混业经营是通过各个子公司经营不同性质的金融业务来实现，各子公司在法律和经营上是相对独立的法人。

其意义就是以“在防火墙”的方式达到分业监管和混业经营的目的。

回答问题:1. 什么是银行控股公司？银行控股公司有哪些类型？银行控股公司有哪些优点？2. 美国花旗银行为什么采取金融控股公司组织机构?第二章商业银行资本管理资料稳定我国商业银行资本充足水平的几点思考（节）凯生（工行行长）来源：21世纪经济报道2010-04-13可以粗略地作一测算，即使撇开中小型上市银行不谈，仅按工、中、建、交在现有基础上每年贷款平均增幅15%(2009年四行贷款分别增加25%、49%、22%和38%)，风险权重贷款增加约占贷款增加额的85%计(2006年至2009年工、中、建、交四行年平均该数据分别为84.3%、82.4%、85.4%和87.1%)，四大行在今后5年风险权重贷款将增加15万亿。

【庄毓敏-商业银行业务与经营】第4章

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法定准备金头寸的管理
商业银行对法定存款准备金管理的基本出发点是在
满足中央银行法定要求前提下，尽量使准备金账户最小化。银行法定存款准备金管理需要提前预测在准备金保持期内的各种存款与库存现金的变化状况，据此制定法定存款准备金的具体管理目标。银行将已缴纳的存款准备金余额与实际需要量进行比较，若不足则不足，若多余则调减以增加收益．
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第五节流动性需求与来源的协调管理
银行管理人员对流动性需求做出预测后，就
面临着如何来满足流动性需求的决策问题，或者说，对最优流动性管理方案的选择流动性管理的主要内容涉及流动性管理的原则、进行流动性协调管理的方法以及对流动性管理 Nhomakorabea果的评价
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流动性需求管理的原则

进取型原则：当出现流动性缺口时，银行管理者不是依靠收缩资产规模、出售资产，而是通过主动负债的方式来满足流动性需求，扩大经营规模。保守型原则: 出现流动性缺口时，银行管理者不采取主动负债的方法，而靠自身资产转换、出售的方式来满足流动性需求。成本最低原则: 流动性缺口的满足应以筹资成本最低为原则。
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银行如何来预测流动性需求？银行在什么情况下会产生流动性需求？结合流动性管理的原则分析银行是如何来满足流动
性需求的？如何对银行流动性管理的效果进行评价？用你所学的理论和方法对我国商业银行的流动性风险进行分析和判断。
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第四节银行流动性需求的预测
流动性需求预测的意义
流动性需求预测的方法
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流动性供给增加的因素
客户存款
提供非存款服务所得收入客户偿还贷款
银行资产出售

商业银行业务与经营考试重点

商业银行业务与经营考试重点第一章商业银行导论资本主义商业银行产生途径:1:旧的高利贷性质的银行演变；2:新兴的资产阶级按照资本主义原则组织的。

1694年英国建立了历史上第一家资本主义股份制商业银行—英格兰银行,标志着资本主义现代银行制度开始形成以及商业银行的产生。

清政府于1897年在上海成立中国通商银行,标志着中国现代银行的产生.商业银行的作用：1：信用中介；2：支付中介;3：信用创造；4：金融服务商业银行的外部组织形式及其优缺点：（简答)（1）单一银行制：又称单元银行制或独家银行制。

它的特点是银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构.这种银行制度在美国非常普遍.优点:有利于自由竞争；有利于银行和地方政府的协调；独立性和自主性,经营灵活;管理层次少，有利于中央银行的监管。

缺点：与现代经济横向发展的趋势不协调;业务集中于某一地区或者某一行业，不利于分散风险；不易取得规模经济效益.（2）分行制：法律允许除了总行以外,在本市及国内外各地普遍设立分支机构，所有分支机构统一由总行领导指挥。

优点：分支机构众多,分布广泛，可以充分有效地利用资本，有利于保障银行的安全性;银行规模较大，易于取得规模经济效益；银行总数较少，便于宏观管理。

缺点:容易形成垄断，降低公平和效率;内部层次复杂，管理困难。

（3）银行控股公司制:是指由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行。

优点：银行业规避分业经营限制的桥梁；更为便利地从资本市场凑集资金，并通过关联交易获得税收好处。

监管原则：谨慎原则—-“CAMEL"原则：C：Capital 资本，最重要的是对资本充足率的监管A：Asset 资产，如资产的质量规模、结构M:Management 管理，即管理者的能力E:Earning 收益，即盈利能力L：Liquidity 清偿能力，银行满足提款和借款需求的能力存款保险制度：是指国家货币主管部门为了维护存款者利益和金融业的稳健经营与安全，规定本国金融机构必须或自愿地按吸收存款的一定比率，向专门存款保险机构交纳保险金进行投保的制度。

商业银行经营学(第六版)教学课件第四章现金资产业务

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核心存款又称为 “懒钱”。核心存款与波动存款的关系
银行的存款总额基本上能够保持在一个稳定的水平上。可以把银行存款总额划分为长期稳定部分和短期波动部分，其中长期稳定部分称为核心存款（Core Deposits），其余部分则称为波动存款(Volatile Deposits)。核心存款不一定为定期存款，它只是存款中保持稳定的部分。
测算结果如果是正数，表明预测期末头寸剩余，在时点可贷头寸余额为正的情况下，可增加对盈利性资产的投放额度；
若可贷头寸为零或负数，则表明预测期期末资金匮乏，即使时点可贷头寸余额为正，也不可过多安排期限较长的资金投放。
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第三节现金资产的管理
一、现金资产管理原则二、库存现金的日常管理三、存款准备金的管理四、同业存款的管理
款准备金。包括法定存款准备金和超额准备金。存放同业存款：商业银行存放在代理行和相关银行的存款。在途资金：也称托收未达款，是指在本行通过对方银行向
外地付款单位或个人收取的票据。现金资产的特征：高流动性，低盈利性
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高流动性资产的特征
1、必须有即时变现的市场 2、必须有合理稳定的价格，无论变现的时间要求
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一、现金资产管理原则
总量适度原则适时调节原则安全保障原则
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（一）总量适度原则
是指银行现金资产的总量必须保持一个适当的规模，既保持充足的流动性，又不能影响资产的盈利性。
适当的规模是指由银行现金资产的功能和特点决定的，在保证银行经营过程的流动性需要的前提下，银行为保持现金资产所付出的机会成本最低时的现金资产数量。
资金头寸增量=预计的存款增量－应缴存款准备金增量－预计的贷款资金头寸增量 =预计的存款增量*(1-存款准备金率) －预计的贷款增量

商业银行经营管理--第四章

宏观经济角度：了解商行贷款投向，掌握贷款的分布。银行自身角度：便于实施差异化经营（贷款政策、定价及管理等方面）
农业贷款
消费者贷款
金融机构贷款
（五）按银行发放贷款的自主程度分类
自营贷款：以自身筹集的资金自主发放的贷款。贷款风险及本息的回收由自身承担。（主要资产业务）
委托贷款：委托人（政府、企事业单位及个人）提供资金，受托人（银行）据委托人的要求代为发放、监督并协助回收的贷款。银行不承担风险，收取委托人手续费。（表外业务）
三、贷款政策
贷款规模比率控制
贷款日常管理、催收制度
贷款审批分级授权
贷款档案管理
贷款业务发展战略
贷款担保政策
不良贷款管理
贷款定价贷款价格内容：贷款利率、贷款补偿性余额、隐含价格等。贷款定价需考虑：资金成本贷款的风险期限及管理费用还款方式、客户关系等。
四、企业贷款
（一）、企业贷款的基本程序 “贷款三查”：
资金头寸

例，P99
2.资金结构法

步骤一：根据银行资金来源稳定性的高低，相应提取不同比例的负债流动性准备；
游动性货币负债：对利率敏感，银行必须随时应付其提现。
脆弱性货币负债：大额存款和非存款负债账户，保留足够流动性资金。稳定性货币负债：提取可能性小，银行可长期稳定利用。

步骤二：根据银企关系，确定新增合理贷款数额。（银行必须估计最大的可能的新增贷款额，并保持100%的流动性准备。）步骤三：银行流动性总需求=负债流动性需求+贷款流动性需求
动态监测(现金流量、抵押品价值等）判断贷款的实际损失程度。
（七）其他分类方式
固定利息贷款按计息方式浮动利息贷款单一贷款

商业银行业务与经营庄毓敏主编_部分课后习题

1、1694年历史上最早的股份制银行--------（英格兰银行）诞生。

2、（信用中介）是商业银行最基本，也是最能反映其经营活动特征的职能。

3、（银行控股公司制）在美国非常普通，是美国最古老的银行形式之一。

4、目前世界上大多数政府对银行的监管秉承的是（谨慎监管）原则。

5、我国银行业的监管机构是（中国银行业监督委员会）第二章1、核心资本由（股本）和（公开储备）组成。

2、<新巴塞尔协议>中所表述的银行风险监管的三大支柱是由（最低资本要求）、（监管当局的监督检查）和（市场纪律）构成。

3、银行资本的来源有两个（商业银行创立时所筹措的资本）和（商业银行经营利润的一部分）1、商业银行负债的主要目的是（维持银行增长率）和（保持银行流动性）2、在核心存款和易变存款之间，银行应当加大（核心存款）所占比例。

3、资金成本相当于（利息）和（营业）两种成本的总和。

4、我国银行负债主要源于（储蓄存款）。

1商业银行在中央银行的存款有两部分组成（法定储备金）和（超额准备金）1、目前我国商业银行的法定存款准备金率为（ 7%）2、可用资金头寸是指扣除了（法定准备金）后的所有现金资产。

3、商业银行的存款按照被提取的可能性，可以分成（脆弱性质币负债）（稳定性质币负债）（游动性质币负债）三类。

4、银行主要可以通过（转换资产）和（借入资金）两种方式满足流动性需求1、银行贷款组合的目的是（最大程度提高银行贷款发放的收益降低整体贷款的负债风险）2、按照贷款的风险程度，贷款可以划分为（正常）、（关注）、（次级）、（可疑）和损失五类。

3、呆帐准备金的提取要符合两项原则：（及时性）、（充足性）4、针对我国商业银行特别是国有商业银行不良资产率高的情况，我国成立了（金融资产管理公司）剥离商业银行的呆坏账。

1、银行对企业发放的短期贷款具有（自动清偿）性质。

2、对借款人资产负债表的分析，可以从三大比率着手，即（营运效率）、（杠杠比率）、（流动比率）3、对借款企业偿还能力的评价，不能主要依靠损益表和资产负债表的分析，更重要的是评价企业的（担保分析）4、现金净流量包括企业的（经营活动）、（投资活动）、（融资活动）5、反映流动性的比率由（流动比率）和（速冻比率）两个指标构成。

第四章商业银行(1)

古代租赁实物租赁，以土地、房屋为主；没有
固定的契约，信用形式。
传统租赁现代租赁
仍是实物租赁，但以机器设备、交通工具为主；开始采用契约方式。
融资和融物的结合，以融资为主。
现代租赁现代租赁又称金融租赁，是以融资为主要目的的租赁活动，也称融资租赁
租赁目的：设备投资；满期权利：停租、续租、留购；租赁期限：租期较长，中途不能解约；权利义务：租赁期内，承租人只拥有使用权，
（2）定期存款:指存款客户与银行事先商定存款期限并以此
获得一定利息的存款。
特点：（1）期限固定
（2）持有者获得较高利息收入，期限越长利率越高
（3）不能转让，但可质押
（3）储蓄存款:居民个人和家庭为获取利息收益而存入银行
的款项
特点：（1）客户主要是居民个人和家庭，也包括一些非盈
利性组织
（2）存折或存单形式，卡存
我国的银行理财业务
在业务迅猛发展的同时，银行理财业务风险也日益显现，“零收益”、甚至“负收益”现象频出，
09年到期的银行理财产品中近4成年化收益不敌1年期存款利率。其中，亏损超10% 的有14款，“零收益”或亏损在10%以下的共计147款。
（三）信托业务 P87 （四）租赁业务
租赁业务的发展
由联邦或州授权成立的银行
全业务营业所
特殊服务设施
ATM机
零售店终端
方便窗口
第一节商业银行及其组织形式
2．分支行制
可以在总行以外，普遍设立分支机构，分支银行的各项业务统一遵照总行的指示办理。
优点： ■ 规模巨大，易取得规模效益； ■ 分支机构多，分布广，便于业务拓展，降低风险； ■ 可以实行专业化，提高工作效率； ■ 分支行之间的资金调拨也十分方便； ■ 易于采用先进的计算机设备，开展金融创新。

庄毓敏《商业银行业务与经营》（第2版）章节题库（商业银行现金资本管理）【圣才出品】

庄毓敏《商业银⾏业务与经营》（第2版）章节题库（商业银⾏现⾦资本管理）【圣才出品】第4章　商业银⾏现⾦资产管理⼀、概念题1．存款准备⾦（中国海洋⼤学2001研）答：存款准备⾦指银⾏所持有的现⾦和在央⾏的存款。

银⾏为应付储户的提现和正当的贷款要求，必须按所吸收存款的⼀定⽐例保留⼀部分现⾦和央⾏存款，其余部分⽤于贷款或投资，保留的这部分存款被称为存款准备⾦。

存款准备⾦分为两部分，法定存款准备⾦和超额准备⾦。

法定准备⾦是国家为了加强监管，维护储户利益，以法律形式规定，要求商业银⾏必须保留的部分准备⾦，⽽法定准备⾦与存款总额之⽐就是法定准备⾦率。

超过法定准备⾦的部分是超额准备⾦。

银⾏⼀般会保留部分超额准备⾦，以免在需要资⾦时必须向央⾏贷款或拆⼊资⾦，增加成本。

2．超额准备⾦（中国海洋⼤学2003研）答：超额准备⾦是指商业银⾏或存款机构在货币当局规定，除必须缴纳的法定准备⾦之外，还保留的⼀部分准备⾦。

超额准备⾦等于总准备⾦减去法定准备⾦。

商业银⾏保留超额准备⾦主要是解决意外的⼤额提现、结清存款或更好地投资。

超额准备⾦的变动将影响到货币乘数⼤⼩。

在基础货币供应量不变的情况下，它制约着银⾏体系创造货币的能⼒。

3．商业银⾏现⾦资产（北师⼤2000研）答：商业银⾏现⾦资产指可随时⽤于⽀付的⽆利息或利息较低的银⾏资产，包括库存现⾦与现⾦等价物。

⼀般包括以下⼏类：库存现⾦、在中央银⾏法定存款准备⾦、超额准但⼏乎不产⽣收益。

因此在保证⾜够流动性的情况下，应尽量减少。

4．基础头⼨（上海财⼤1996研）答：基础头⼨指商业银⾏的库存现⾦与在中央银⾏的超额储备⾦之和，是商业银⾏能够运⽤的资⾦，即商业银⾏的资⾦头⼨的⼀部分。

商业银⾏的资⾦头⼨根据层次来划分，可分为基础头⼨和可⽤头⼨。

库存现⾦与在中央银⾏的超额储备⾦都是商业银⾏随时可以动⽤的资⾦，⽽且还是银⾏⼀切资⾦清算的最终⽀付⼿段，⽆论是客户存款的提取和转移，还是对同业和中央银⾏的资⾦清算，都需通过基础头⼨来进⾏。

《商业银行经营学》第二阶段导学重点

《商业银行经营学》第二阶段导学重点《商业银行经营学》第二阶段的学习包括第四章和第五章的内容，学习重点如下：第四章商业银行资产第一节现金资产业务教学要求：本节要求学生了解商业银行现金资产的构成、作用，银行资金头寸的概念以及影响银行库存现金、超额准备金和存放同业存款的各种因素，掌握银行资金头寸预测方法和各类现金资产的管理方法,并能应用现金资产管理的相关理论分析商业银行现金资产业务的经营效果。

（一) 现金资产构成一、现金资产的构成现金资产是商业银行所拥有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产.一般由库存现金、在中央银行存款、存放同业存款和在途资金等四项构成.二、现金资产的作用从商业银行经营管理的角度看,现金资产的作用可归纳为两点：一是保持商业银行的清偿力；二是保持足够的资产流动性.（二）资金头寸的计算与预测一、资金头寸及其构成商业银行的资金头寸是指商业银行能够运用的资金。

商业银行的头寸根据层次来划分，可分为基础头寸和可用头寸。

基础头寸包括商业银行的库存现金和在中央银行的超额准备金;可用头寸指商业银行可以动用的全部可用资金，包括基础头寸和同业存款.二、资金头寸的预测对银行资金头寸的预测，实际上就是对银行流动性需要量的预测。

银行资金头寸或流动性准备的变化，归根到底取决于银行存贷款资金的变化。

任何存款的支出和贷款的增加，都减少头寸，反之,存款的增加和贷款的减少（收回）则会增加银行的资金头寸，因此，商业银行对头寸的预测，主要是预测存贷款的变化趋势。

(三）现金资产的管理一、现金资产管理原则现金资产是银行流动性最强的资产，但也是一种无盈利资产。

(1）总量适度原则是指银行现金资产的总量必须保持一个适当的规模，既保持充足的流动性，又不能影响资产的盈利性。

（2)适时调节原则是指银行要根据业务过程中的现金流量变化,及时地调节资金头寸，确保现金资产的规模适度。

（3）安全保障原则健全安全保卫制度、严格业务操作规程，确保资金的安全无损。

商业银行业务与经营-重点整理

第一章一、资本主义商业银行产生的途径：1、由旧的高利贷的银行转变而来；2、新兴资产阶级按照资本主义原则组织的股份制银行。

（补充:早期银行业是现代银行业的原始阶段.他们的生存基础还不是社会化大生产的生产方式，放款也仅限于贵族和政府，有高利贷的性质.1.早期银行业的产生与国际贸易的发展有着密切的联系.专业的货币商表现出银行萌芽的最初职能-—货币的兑换和款项的划拨。

现代银行本质特征的出现——当商人们发现多个存款人不会同时支取存款，因此他们的贷款已经不仅限于现实中的货币,而有一部分变成了商业信用。

2.现代商业银行的最初形式是资本主义商业银行,是资本主义生产方式的产物。

)二、商业银行定义：商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融负债和金融资产为经营对象,能够进行信用创造,提供日趋多样化、综合性金融业务的金融中介机构。

《中国人民共和国商业银行法》中规定，商业银行是指依照本法和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。

三、商业银行的性质:1、商业银行是一种企业：自有资金，独立核算，自负盈亏，追求利润最大化;2、商业银行是一种特殊的企业：①商业银行的经营对象和内容具有特殊性②商业银行对整个社会经济的影响和受社会经济的影响特殊③商业银行责任特殊;3、商业银行是一种特殊的金融企业：既有别于国家的中央银行，又有别于政策性银行、专业银行(储蓄银行，住房银行）和非银行金融机构。

四、商业银行的作用：1、信用中介：信用中介是商业银行最基本、也是最能反映其经营活动特征的职能。

这一职能是实质是通过商业银行的负债业务，把社会上的各种闲散资金集中到银行，再通过商业银行的资产业务，把它投向社会经济各部门.它在国民经济中发挥着多层次的调节作用：一，把暂时从再生产过程中游离出来的闲置资金转化为可用资金；二，将用于消费的资金转化为能带来货币收入的投资，扩大社会资本总量，加速经济增长;三，将短期货币资本转化为长期货币资本。

第4章商业银行现金资产管理-精品文档

重点：现金资产的构成、头寸的概念、流动性需求的
预测、流动性管理的方法难点：流动性需求的预测
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第一节商业银行现金资产管理的目的和原则
浦东发展银行(2019-12-31)财务报告——考察资产项目 spdb/chpage/c420/
几个思考题？
现金资产包括哪些？占总资产的比率是多少？(18.38%)
商业银行业务与经营
第四章商业银行现金资产管理
商业银行现金资产管理的目的和原则
存款准备金的管理
商业银行的现金资产与流动性需求银行流动性需求的预测流动性需求与来源的协调管理
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商业银行业务与经营
第四章商业银行现金资产管理
本章学习目标
了解现金资产的构成、现金资产管理的目的和原则了解现金资产与流动性需求理解商业银行流动性需求与供给的影响因素掌握流动性需求的预测方法和流动性需求与供给的协调管理方法。
调剂，补充其流动性；当银行面临正的流动性缺口时，就要决定如何将这些剩余流动性资金投资于盈利性资产。
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商业银行业务与经营
四、流动性需求预测的方法
（一）因素法（资金来源和运用法）从简单的事实开始：存款贷款银行流动性
资金头寸需要量=预计贷款增量 +应缴存款准备金增量 -预计存款增量
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步骤：
（二）缺口的填补
当银行面临负的流动性缺口时，就要及时进行资金调剂，补充其流动性；当银行面临正的流动性缺口时，就要决定如何将这些剩余流动性资金投资于盈利性资产。
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商业银行业务与经营
例：某银行估计，在未来24小时内，将发生下述现
金流入和流出（单位：百万元）：
存款提现存款流入计划偿还的贷款承诺的新贷款请求从货币市场借款 47 87 55

商业银行经营与业务第4章

（3）在中央银行的存款
（4）存放同业存款
1.库存现金

库存现金是指商业银行保存在金库中的现钞和硬币。库存现金的主要作用是银行用来应付客户提取现金和银行本身的日常零星开支。从经营的角度讲，库存现金不宜太多。库存现金的经营原则就是保持适度的规模。
2.在途资金

在途资金，也称托收未达款，是指在本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据。在途资金在收妥之前，是一笔占用的资金，又由于通常在途时间较短，收妥后即成为存放同业存款，所以将其视同现金资产。
有现金资产，包括库存现金、在中央银行的超额准备金及存放同业存款。可用头寸也称为可用现金。 ◆基础头寸：是指商业银行库存现金与在中央银行的超额准备金之和。银行最具流动性的资产，商业银行可以随时动用，用于充当银行一切资金结算的最终支付手段。 ◆可贷头寸：是指商业银行在某一时期内可直接用于贷款发放和投资的资金，它是形成银行盈利性资产的基础。
流动性总需求= 负债流动性需求
+
贷款流动性需求
=95%×（游动性负债－法定准备金） +30%×（脆弱性负债－法定准备金）+15%×（稳定性负债－法定准备金）+100%×预计新增贷款
某银行负债与法定准备金率、提取流动性资金比例单位（百万）项目游动性负债脆弱性负债稳定性负债新增贷款金额 300 250 400 12 法定准备金率 8％ 5％ 3％法定准备金 24 12.5 12 提取比例 95％ 30％ 15％ 100％
3.在中央银行存款

这是指商业银行存放在中央银行的资金，即存款准备金。在中央银行存款由两部分构成，一是法定存款准备金，二是超额准备金。
4.存放同业存款

庄毓敏《商业银行业务与经营》(第二版)(商业银行现金资产管理)笔记和课后习题(含考研真题)详解【圣才

第4章商业银行现金资产管理4.1复习笔记商业银行的经营对象是货币，其资金来源性质和业务经营的特点，决定了商业银行必须保持合理的流动性，以应付存款提取及贷款需求直接满足流动性需求的现金资产管理是商业银行管理的最基本的组成部分。

一、商业银行现金资产管理的目的和原则1．现金资产的构成（1）库存现金（2）托收中的现金（3）在中央银行的存款（4）存放同业存款2．现金资产管理的目的及原则现金资产管理的目的就是要在确保满足银行流动性需要的前提下，尽可能地降低现金资产占总资产的比重，使现金资产达到最适度的规模。

现金资产管理就是要在保有现金资产机会成本和现金资产不足的成本之间做出权衡选择。

在具体操作中，应当坚持如下基本原则：（1）适度存量控制原则按照最优存量管理理论，微观个体应使其非营利性资产保持在最低的水平上，以保证利润最大化目标的实现。

（2）适时流量调节原则银行必须根据业务过程中现金流量的变化情况，适时地调节现金资产流量以确保现金资产的规模适度。

二、存款准备金的管理1．存款准备金各国货币当局均规定商业银行应在中央银行开设账户，作为银行准备金的基本账户，在中央银行的存款由两部分组成：一是法定准备金；二是超额准备金。

法定准备金是按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金。

超额准备金是指在中央银行存款准备金账户中超出了法定存款准备金的部分存款。

超额准备金是货币政策的近期中介指标，直接影响社会的信用总量。

2．满足法定存款准备金的要求（1）法定准备金的计算①滞后准备金计算法。

滞后准备金计算法是根据前期存款负债的余额确定本期准备金需要量的方法。

由于非交易性存款账户如银行的定期存款等，其余量的变动幅度相对较小，因此，这种方法主要适用于银行对非交易性账户存款计算存款准备金。

②同步准备金计算法。

以本期的存款余额为基础，计算本期的准备金需要量。

这种方法主要适用于计算商业银行的交易性账户存款准备金。

（2）法定准备金头寸的管理法定存款准备金管理的原则是银行在规定的时间内尽量通过自身的努力满足准备金的限额要求，否则将会面对金融管理当局的惩罚性措施。

04 第四章商业银行现金资产管理-精品文档

2.头寸调度的渠道（调节超额准备金的方式）
1. 同业拆借 2. 买卖短期有价证券及商业票据（是商业银行
的二级准备金） 3. 商业银行系统内资金调度 4. 与中央银行的资金往来（再贷款再贴现） 5. 买卖中长期有价证券 6. 出售贷款和固定资产
拓展性思考：
上述银行资金头寸调度方式是属于资产流动性管理还是负债流动性管理？
三、银行资金头寸的预测
资金头寸的构成资金头寸的预测银行的头寸的调度
（一）资金头寸的构成
所谓头寸,是指在现金资产中可供商业银行直接自主运用的资金。
商业银行的头寸根据层次划分有基础头寸、可用头寸两种。
基础头寸
基础头寸是指商业银行的库存现金和在中央银行的超额准备金之和。它是商业银行随时可以动用的资金，是银行一切资金清算的最终支付手段。
营业网点的多少
银行经营业务的每一个营业网点，都需要有一定的铺底现金。所以银行营业网点越多，对库存现金的需要量也越多。因此，从一般情况来说，银行对库存现金的需要量与营业网点的数量成正比。
后勤保障的条件
银行库存现金数量与银行的后勤保障条件也有密切关系，一般说来，如果银行后勤保障条件较好，运送现金的车辆、保安充足且服务周到，则在每个营业性机构就没有必要存放太多的现金；否则，就必须在每个营业网点存放较多的现金。但是，这会增加占压现金费用。
历史同期平均发展速度=
求出即期现金支出水平后，以此与库存现金周转时间相乘，再加减一些其他因素，即得到库存现金需要量。
2.最适运钞量的测算
最适运钞批量：银行为占用库存现金（机会成
本）和运送现金钞票所花费的费用之和应当是
最小的运钞批量。
A Q

商业银行业务与经营复习题目

商业银行业务与经营复习题目第一章：商业银行导论1、银行组织形式有哪些？近年来，银行控股公司为什么发展迅速？商业银行主要有三种类型：（1）单一银行制(2）分行制。

（3）银行控股公司制。

银行控股公司制是指由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行。

在法律上，这些银行是独立的，但其业务与经营政策统属于同一股权公司所控制。

这种商业银行的组织形式在美国最流行。

其有两种类型：非银行控股公司和银行控股公司。

2、政府对银行业的监管理由是什么？政府之所以要对银行业实施监管，其原因在于银行业自身的经营特点。

首先，为了保护储蓄者的利益。

(银行吸收居民储蓄是开展银行业务的基本条件，但是社会公众无法做到对银行业及其经营状况全面和准确的了解，储户和商业银行之间存在着严重的信息的不对称。

因此，政府必须承担保护储户利益的责任，对银行进行必要的监管。

)其次，是因为银行是信用货币的创造者。

(信用规模会影响到一国经济增长率、失业率和通货膨胀等，因此，中央银行必然得关注商业银行对货币政策的反应。

)最后，当今世界各国的银行业正在向综合化方向发展，银行业、证券业和保险业综合经营导致商业银行的概念在延伸，同时，世界经济一体化又使得银行国际化进程在加快。

这些都对政府实施银行业的监管提出了新的课题，特别是全球金融危机的发生，更加证明了加强政府对银行业的监管有着极其重要的意义。

3、骆驼评级体系（CAMEL）的主要作用是什么？骆驼评级体系是目前国际上对商业银行经营及管理水平的等级评定制度。

其主要包括五项考核指标（1）资本状况:主要考察资本充足率，即总资本与总资产之比。

（2）主要考察风险资产的数量；预期贷款的数量；呆账准备金的充足状况；管理人员的素质；贷款的集中程度以及贷款出现问题的可能性。

（3）管理水平:主要考察银行业务政策、业务it划、管理者经历与经验及水平、职员培训情况等一些非定量因素。

（4）收益状况:主要考察银行在过去一、两年里的净收益情况。

第四章商业银行经营学(现金资产业务)

在中央银行存款 ——是指商业银行按货币管理当局规定，在中央银行 ——是指商业银行按货币管理当局规定，是指商业银行按货币管理当局规定开设的准备金基本账户上所形成的存款。开设的准备金基本账户上所形成的存款。存款构成：法定准备金存款构成：超额准备金法定准备金：（1）法定准备金：是指商业银行按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金。具有强制性，一般不得动用，央银行缴存的存款准备金。具有强制性，一般不得动用，并定期按照银行存款额的增减而进行相应调整，并定期按照银行存款额的增减而进行相应调整，它是中央银行进行宏观调控的一般性货币政策工具之一。央银行进行宏观调控的一般性货币政策工具之一。
1、现金资产管理的目的：就是要在确保银现金资产管理的目的：行流动性需要的前提下，行流动性需要的前提下，尽可能地降低现金资产在资产总额中的比重，使现金资产达到资产在资产总额中的比重，适度的规模
2、现金资产管理的原则
进行现金资产管理就是要在保有现金资产机会成本和现金资产不足的成本之间作出权衡选择。现金资产不足的成本之间作出权衡选择。现金资产管理应遵循的基本原则有：现金资产管理应遵循的基本原则有：（1）适度存量控制原则（2）适时流量调节原则（3）安全性原则
（2）超额准备金 ——是指在中央银行存款准备金账户中超出了法 ——是指在中央银行存款准备金账户中超出了法定存款准备金的那部分存款。定存款准备金的那部分存款。性质：是商业银行的可用资金。性质：是商业银行的可用资金。 ——银行可以用它来进行日常的各种支付和贷放 ——银行可以用它来进行日常的各种支付和贷放活动。如支票的清算、电子划拨和其他交易。活动。如支票的清算、电子划拨和其他交易。 ——当银行库存现金不足时， ——当银行库存现金不足时，也可随时从该账户当银行库存现金不足时上提取现金。上提取现金。

第四章商业银行现金资产及流动性管理

1 头寸调度的意义
⑴头寸调度是银行扩大业务、增加实力的基本手段
⑵头寸调度是维护和提高银行信誉的保证 ⑶头寸调度是避免和减少银行经营风险的
主要手段 ⑷头寸调度是提高经营效益的重要途径
第四章商业银行现金资产及流动性管理
2、头寸调剂的方法及渠道
1）近期：
⑴保持适度的支付准备金 ⑵选择多种渠道多种方式调入资金
第四章商业银行现金资产及流动性管理
2020/11/28
第四章商业银行现金资产及流动性管理
第四章商业银行现金资产及流动性管理
• 传统的商业银行资产业务：现金资产贷款证券投资
• 第一节现金资产及管理概述
第四章商业银行现金资产及流动性管理
一、现金资产定义
1、现金资产概念：指商业银行所持有
支出水平×保险系数×历史同期发展速度
第四章商业银行现金资产及流动性管理
2 、最适送钞量测算
T=C×Q/2+P×A/Q A—现金需要量 P—运钞费用
Q—送钞量 T—总成本 C—利率 T’ =dT/dQ=C/2+(-AP/Q)=0 Q= √2AP/C
第四章商业银行现金资产及流动性管理
例：年现金投放1825万元，5 万元/天，运钞费用50元/次，利率 6.6%
（一）库存现金：存放在商业银行的金库中的现钞（纸币和硬币）
（二）在央行存款
①法定存款准备金
②超额准备金
狭义的超额准备金又称一般性存款或备付金存款。
(三)存放同业存款 (四)在途资金也称托收未达款或托收中的
现金
第四章商业银行现金资产及流动性管理
三现金资产管理的原则
• ㈠适度存量原则 • ㈡适时流量调剂原则 • ㈢安全性原则