商业银行现金资产业务经营与管理(1)

合集下载

商业银行业务与经营名词解释(1)

名词解释

第一章商业银行发展概述

商业银行：以提供存款、贷款和汇兑为核心业务的金融机构。

资本高杠杆率：杠杆率一般是指资产负债表中总资产与权益资本的比率。

杠杆率是一个衡量公司负债风险的指标，从侧面反应出公司的还款能力。

年是28倍，摩根士丹利的杠杆倍数在2007年为33倍。

支付中介：具体是指商业银行以存款帐户为基础，通过一定的技术手段和流程设计，为客户完成货币收付或清偿债权债务关系提供转移货币资金的服务。

信用中介：指商业银行通过负债业务，把社会上的的各种闲散货币资金集中到银行，通过资产业务，把它投入到需要资金的部门，充当资金闲置者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。

信用流通工具：在商业信用基础上产生的，证明债权债务关系的一种书面信用凭证。它主要有两种形式：商业期票和商业汇票。

金融服务：商业银行利用所处的经济枢纽的特殊地位，凭借联系面广，信息灵的独特优势，运用电子计算机等先进手段，为客户提供诸多服务，赚取手续费，扩大联系面，争取客户。商业银行发展类型：从商业银行发放贷款的历史发展来看，大致有两种类型。1.单一融通短期商业资金----英国型 2.综合融通资金-----德国型

商业银行经营模式：根据商业银行业务经营范围的宽窄，商业银行的经营模式可以分为分离型银行经营模式和全能型银行经营模式

商业银行信贷业务与分解：银行对贷款的发放，由原来单一的银行机构承担转为由不同的机构共同来完成。银行信贷业务可分解为贷款的发放、管理、融资四个部分，每部分业务分别让不同的金融机构或金融企业来经营。

金融工具：亦称为信用工具，是社会资金流转过程中盈余部分和赤字部门之间资金借贷的载体。金融工具具有双重意义，对金融工具发行一而言，是一种融资工具。面对金融工具持有一方，则是一种金融资产。

商业银行资产业务的经营与管理

精品ppt模板
（二）贷款政策
• 商业银行用以指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针、措施和程序的总和。
1、贷款工作规程及权限划分
（1）贷前有推销、调查及信用分析阶段
（2）银行接受贷款申请以后的评估、审查及贷款发放阶段
（3）贷款发放以后的监督检查、风险监测及贷款本息收回阶段
What is 城市轨道交通 urban rail transport
What is 城市轨道交通 urban rail transport
精品ppt模板
What is 城市轨道交通 urban rail transport
精品ppt模板
1.依据：自身负债资金来源情况及其稳定性状况，以及中央银行的存款准备金比率、资本金状况、银行自身流动性准备比率、银行经营环境状况、贷款需求和银行经营管理水平等因素。
（2）证券资产：二级准备金，越来越重要；
（3）贷款资产：主要资产，问题最多；
（4）汇差资产：起伏变化大，应加强管理；
（5）固定资产：不是日常性经营管理的对象，
但也应引起重视。
What is 城市轨道交通 urban rail transport
精品ppt模板
三. 商业银行资产业务经营管理的作用
（1）微观上：是赢利的主要来源（特别对我国商业银行而言）；资产的安全，风险状况关系到银行的稳定与发展。

商业银行经营学(第六版)教学课件第四章现金资产业务

测算结果如果是正数，表明预测期末头寸剩余，在时点可贷头寸余额为正的情况下，可增加对盈利性资产的投放额度；
若可贷头寸为零或负数，则表明预测期期末资金匮乏，即使时点可贷头寸余额为正，也不可过多安排期限较长的资金投放。
26
第三节现金资产的管理
一、现金资产管理原则二、库存现金的日常管理三、存款准备金的管理四、同业存款的管理
银行的可用头寸实际上包括两个方面的内容：支付准备金：可用于应付客户提存和满足债权债务清偿需要的头寸，一般又称为备付金；可贷头寸：指商业银行可以用来发放贷款和进行新的投资的资金，它是形成银行盈利资产的基础。从数量上来看，可贷头寸等于全部可用头寸减去规定限额的支付准备金之差。
14
可用头寸=基础头寸+存放同业存款 =备付金限额+可贷头寸
一定会提取的存款，如到期不能自动转期的定期存款和金融债券，这类存款因为有契约，所以无需预测
可能会提取的存款，如定活两便存款、零存整取存款，以及到期可以自动转存的存款等，这类存款有可能提取，但又不能肯定；
随时可能提取的存款，如活期存款。
存款预测的对象主要是第二类和第三类，我们把他们称为易变性存款。
多么紧迫，变现的规模有多大，市场都足以立即吸收这些资产，且价格波动不大 3、该资产必须是可逆的，因而卖方能在几乎没有损失风险的情况下，恢复其初始投资（本金）

商业银行经营与管理第1章

第一章商业银行概述
第三节现代商业银行的经营特点和管理目标
商业银行面临的风险主要有以下几种：〔１〕国家风险〔２〕信用风险〔３〕利率风险〔４〕汇率风险或市场风险〔５〕流动性风险〔６〕经营风险或管理风险〔７〕法律风险
第一章商业银行概述
第三节现代商业银行的经营特点和管理目标
〔二〕商业银行的流动性目标流动性目标是指商业银行能够随时满足客户
第一节商业银行的产生与开展
第二节商业银行的性质与职能
第三节现代商业银行的经营特点和管理目标
第一章商业银行概述
第一节商业银行的产生与开展
一、商业银行的产生
最早的商业银行产生于与英格兰。如果从历史开展的顺序来看，银行业最早的发源地应该是意大利。 17世纪以后，随着资本主义经济的开展和国际贸易规模的进一步扩大，近代商业银行雏形明显开场形成。随着资产阶级工业革命的兴起，工业开展对资金的巨大需求，客观上要求有商业银行发挥中介作用。在这种形势下，西方现代商业银行开场建立。
第一章商业银行概述
第三节现代商业银行的经营特点和管理目标
〔三〕商业银行的效益性目标效益性目标是商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求商业银行的经营管理层在可能的情况下，追求银行效益即利润最大化。
第一章商业银行概述
第三节现代商业银行的经营特点和管理目标

商业银行经营与管理-现金资产-答案

自测练习 —— 现金管理

1．银行预计贷款增量为5000万，存款增量为3500万，应缴存款准备金增量300万，则该银行资金头寸的需要量是多少？

资金头寸需要量=5000-3500+300=1800万

2. 现有某银行存、贷款资料如下：

要求：若存款准备金按8%计算，对该银行资金头寸需要量进行预测。

-10000 +5000 -800 -14200

-10000 -800 +10000 -19200

-5000 -400 +5000 -9600 +30000

+2400 -25000 +52600

-5000

-400

+15000

-19600

3．某银行的代理行的服务项目如下：

（1）支票清算 80 000笔 0.005元/笔

（2）电子转帐 35笔 1.00元/笔

（3）证券保管 10笔 8.00元/笔

假如该代理行仅向该行收取100元的代理费用，则代理行需利用该行的存款获取多大的投资收入才能保持收支平衡？若代理行存款的准备金比率为10%，投资收益率为8%，托收未达款为10 000元，则该行应在代理行存入多少存款？

（1） 80 000×0.005+35×1+10×8=515

515-100=415

代理行需利用该行的存款获得415元的投资收入才能保持收支平衡。

（2）设该行应存入代理行的存款为X

415=8%×(30/360)×(X-10 000-0.1X)

X=80 277.78

商业银行经营与管理——商业银行资本

1 、表外项目的信用转换系数
项目等同于贷款的授信业务与某些交易相关的或有负债与贸易相关的短期或有负债承诺原始期限不足1年的承诺原始期限超过1年但可随时无条件撤销的承诺其他承诺信用风险仍在银行的资产销售与购买协议
信用转换系数 100% 50% 20% 0% 0% 50%
100%
上述表外项目中：
提出了两种处理信用风险办法：标准法和内部评级法
（三）2010年9月《新巴塞尔协议III》
巴塞尔银行监管委员会确立了微观审慎和宏观审慎相结合的金融监管新模式，2013年1月1日开始实施新监管标准，2019年1月1日前全面达标。到2015年1月，全球各商业银行的一级资本充足率下限将从现行的4%上调至6%。同时计提2.5%的防护缓冲资本和不高于2.5%的反周期准备资本，这样核心资本充足率的要求可达到8.5%-11%。总资本充足率要求仍维持8%不变。此外，还将引入杠杆比率、流动杠杆比率和净稳定资金来源比率的要求，以降低银行系统的流动性风险
利率
汇率与黄金黄金以外的贵金属
0.00% 0.50% 1.50%
1.00% 5.00% 7.50%
7.00% 7.00% 8.00%
（二）2004年6月《新巴塞尔协议II》
20世纪90年代以来，由于金融市场自由化速度的加快、国际银行业的迅速扩张，新技术的广泛运用，随着衍生金融品种及其交易规模的迅猛增长，将信用风险转化为市场风险或操作风险，银行与金融市场的交互影响也越发显著。

第七章商业银行及经营管理-1

第七章商业银行及经营管理

本章摘要

1.商业银行的经营模式大致可分为职能分工型与全能型两大类，相应地，现代金融经营模式大致可分为分业经营模式与混业经营模式两大类。

2.商业银行的组织制度有：单一银行制、总分行制或分支行制、银行控股公司制、连锁银行制及代理银行制。

3.资产负债表业务：负债业务主要包括吸收存款、借款；资产业务主要包括现金资产、证券投资和贷款；所有者权益包括实收资本或股本、资本公积、盈余公积和未分配利润。

4.商业银行经营管理的基本原则，简称“三性”原则，即安全性、流动性和盈利性。就是保证资金的安全性、保持资产的流动性、争取最大的盈利。从本质意义上讲，安全性、流动性和盈利性原则是辩证统一的关系。

5.资产管理理论及方法是商业银行的传统管理办法。在20世纪60年代以前,银行资金来源大多是吸收活期存款。在银行看来,存否、存多少及存期长短,主动权都在客户手中,银行管理起不了决定性影响。而资金运用的主动权却操控于银行之手,这样,着重于资产管理,对实现银行盈利、流动、安全三原则的协调才会行之有效。其中的资产流动性管理又经历了商业贷款理论、可转换理论、预期收入理论三个历程。

6.负债管理理论是在金融创新中发展起来的理论。其核心思想是主张以借入资金的办法来保持银行流动性，从而增加资产业务，增加银行收益。负债管理理论经过了传统的银行券理论、存款理论和现代的购买理论和销售理论的演变与发展。

7.资本负债综合管理理论强调对银行的资产和负债进行全面综合管理。无论是资产管理还是负债管理，都是只侧重一个方面来对待银行的盈利性、流动性、安全性，很难避免重此轻彼现象的发生。比如负债管理过分强调依赖外部借款，但是却增大了银行经营风险。因此，一个能将盈利性、流动性和安全性三者的组合推进到更协调合理的、有效率的管理，才是对资产和负债的并重管理、综合性管理。缺口管理法日益成为各国商业银行普遍采用的综合管理技术，而缺口管理中又有利率敏感性缺口管理法和持续期缺口管理法。

商业银行其它资产业务与管理

商业银行其它资产业务与管理
2020年4月24日星期五
第一节商业银行现金资产
一、现金资产的构成库存现金：金库中的现钞与硬币在央行的存款：法定存款准备金与超额准备金存放同业存款：存放在代理行和相关银行的存款托收中的现金：在银行间确认与转账过程中的支票金额。
第一节商业银行现金资产
二、现金资产的管理（一）法定存款准备金的管理 1.准确计算法定存款准备金的需要量滞后准备金计算法同步准备金计算法 2.及时上缴（二）超额准备金的管理（三）库存现金的管理（四）同业存款的管理
以两周为计算周期，以本期存款余额为计提基数
例：2008年4月24日（周四）至5月7日（周三）之间的存款准备金的计算，以2008年4月22日至5月5 日的存款余额作为计提基数。
及时上缴
¡ 按统一法人进行考核 ¡ 统一实行按旬考核，计提基数为上旬末的存款余额 ¡ 当旬第五日至下旬每四日每日营业终了时，各行按
① 国库券的品种以3个月，6个月，9个月和一年为主，采用贴现的方式发行。
② 公债品种有中期（1-10年）和长期公债（大于10年），一般采取按面值发行，票面利率固定，按年（或半年）分次付息或一次还本付息。
③ 以拍卖方式定期或不定期发行。 ④ 多由中央银行代理发行。
我国地方政府债券发行尝试
¡ 2011年10.17日，经国务院批准，上海市、浙江省、广东省、深圳市开始开展地方政府自行发债试点工作。

第一章商业银行概述《商业银行经营管理》PPT课件

1.2.4商业银行的内部组织结构
1）决策系统商业银行的决策系统主要由股东大会和董事会组成
2）执行系统 3）监督系统
1.2.4商业银行的内部组织结构
股东
股东
股东
股东大会
外
董事会
监管
部审计
董事长
监
当
事
局
师
会
行长
副行长副行长
风险管理部
信贷部市场部
法律部会计部
MIS
副行长
内审部
稽核处罚部绩效考核部
第一章商业银行概述
1.1.1商业银行的产生与发展
1）商业银行的产生 14、15世纪的欧洲，由于优越的地理环境
和社会生产力的发展，各国与各地区之间商业往来日渐密切银行业最早的发源地是意大利中国的银行业产生较晚
1.1.1商业银行的产生与发展
2)商业银行的发展（1）商业银行发展的原因
1.3.1商业银行的业务概述
1）负债业务（1）被动负债即被动地吸收存款来筹集资
金（2）主动负债是商业银行通过发行各种金
融工具主动吸收资金的业务（3）其他负债包括借入款和临时占用两类
1.3.1商业银行的业务概述
2）资产业务（1）现金资产主要包括库存现金、存放中
央银行和同业的存款等（2）信贷资产信贷资产主要包括票据贴现

庄毓敏《商业银行业务与经营》(第二版)(商业银行现金资产管理)笔记和课后习题(含考研真题)详解【圣才

第4章商业银行现金资产管理

4.1复习笔记

商业银行的经营对象是货币，其资金来源性质和业务经营的特点，决定了商业银行必须保持合理的流动性，以应付存款提取及贷款需求直接满足流动性需求的现金资产管理是商业银行管理的最基本的组成部分。

一、商业银行现金资产管理的目的和原则

1．现金资产的构成

（1）库存现金

（2）托收中的现金

（3）在中央银行的存款

（4）存放同业存款

2．现金资产管理的目的及原则

现金资产管理的目的就是要在确保满足银行流动性需要的前提下，尽可能地降低现金资产占总资产的比重，使现金资产达到最适度的规模。

现金资产管理就是要在保有现金资产机会成本和现金资产不足的成本之间做出权衡选择。在具体操作中，应当坚持如下基本原则：

（1）适度存量控制原则

按照最优存量管理理论，微观个体应使其非营利性资产保持在最低的水平上，以保证利润最大化目标的实现。

（2）适时流量调节原则

银行必须根据业务过程中现金流量的变化情况，适时地调节现金资产流量以确保现金资产的规模适度。

二、存款准备金的管理

1．存款准备金

各国货币当局均规定商业银行应在中央银行开设账户，作为银行准备金的基本账户，在中央银行的存款由两部分组成：一是法定准备金；二是超额准备金。

法定准备金是按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金。

超额准备金是指在中央银行存款准备金账户中超出了法定存款准备金的部分存款。超额准备金是货币政策的近期中介指标，直接影响社会的信用总量。

2．满足法定存款准备金的要求

（1）法定准备金的计算

①滞后准备金计算法。滞后准备金计算法是根据前期存款负债的余额确定本期准备金需要量的方法。由于非交易性存款账户如银行的定期存款等，其余量的变动幅度相对较小，因此，这种方法主要适用于银行对非交易性账户存款计算存款准备金。

04 第四章商业银行现金资产管理-精品文档

历史同期平均发展速度=
求出即期现金支出水平后，以此与库存现金周转时间相乘，再加减一些其他因素，即得到库存现金需要量。
2.最适运钞量的测算
最适运钞批量：银行为占用库存现金（机会成
本）和运送现金钞票所花费的费用之和应当是
最小的运钞批量。
A Q
运用存货管理办法对运送现金钞票所花费的总成本进行测算：
托收中的现金（在途资金）
托收中的现金是指在银行间确认转账与过程中的支票金额。
二、现金资产管理的目的及原则
（一）现金资产管理的目的现金资产管理的目的就是要在确保银行流动
性需要的前提下，尽可能的降低现金资产占总资产的比重，使现金资产达到适度的规模。
（二）现金资产管理的原则
1. 适度存量控制原则 2. 适时流量调节原则 3. 安全性原则
可贷头寸＝可用头寸－支付准备金
对于商业银行独立核算的行处来说，可用头寸的计算公式如下：
可用头寸＝库存现金＋在中央银行的备付金存款 ± 上级行应调入调出资金额 ± 到期同业往来清入清出资金额 ± 缴存存款调减额、调增额
注意
超额准备金支付准备金法定存款准备金
三个概念的区别
第一节商业银行现金资产管理的目的和原则
现金资产的定义及形式现金资产管理的目的及原则银行资金头寸的预测
现金资产的定义及形式

商业银行资产业务经营与管理

• （１）每家商业银行都有自己独特的信用评估标准，信用评估结果由商业银行内部掌握；
• （２）由监管当局认可的专业信用评估机构进行统一评估，商业银行有偿获得评估结果。
上一页下一页返回
任务二熟悉商业银行贷款业务经营与管理
• 四、贷款审批
• 对于符合条件的贷款，商业银行应及时进行审批。为了保证贷款决策的准确度，商业银行一般都建立了贷款审查委员会，按照 “ 分层负责、集体审定、一人审批” 的制度进行贷款决策。
• 活动二了解贷款程序
• 一、贷款申请
• （一）申请贷款时借款人应当具备的条件 • 若借款人为企事业单位或其他经济组织时，应具备以下条件： • １资格要求 • 要求借款人是经工商行政管理机关或主管机关核准登记的企事业单位
法人或其他经济组织。 • ２结算账户要求 • 要求借款人开立基本存款账户或一般存款账户，并存入贷款资金，
这样既便于借款人结算和划拨资金，也便于银行通过已有的财务数据分析其偿债能力，更有利于银行在发放贷款后随时掌握借款人的资金动态。
上一页下一页返回
任务二熟悉商业银行贷款业务经营与管理
• ３偿债能力要求 • 要求借款人的原应付贷款利息和到期贷款已清偿；没有清偿的，已
经做出银行认可的偿还计划，因为原有贷款的本息是否发生逾期是借款人财务状况正常与否的标志。 • （二）申请贷款时需要提供的资料 • 借款人申请贷款需要填写 “ 借款申请书” ，基本内容包括借款人名称、经营范围、借款金额、借款用途、偿还计划等。

商业银行经营管理学(1)

商业银行经营管理学

一、名词解释

1、骆驼法则：“CAMEL（原则）”：政府对银行业的谨慎监管原则。Ｃ（Capital）代表资本；Ａ（Asset）代表

资产；Ｍ（Management）代表管理；Ｅ（Earning）代表收益；Ｌ（Liquidity）代表清偿能力。（P23）

2、银行资产负债表：银行资产负债表是综合反映商业银行在某一特定日期全部资产、负债和所有权益状况的报

表。它是静态的会计报表，通常是以某种货币形式反映出银行在一年、半年、一季度或一个月的最后一天所持有的资产、负债和资本（所有者权益）存量状况。由于资产负债表反映出特定时期内银行的财务状况，因此也称为财务状况表。

3、存款保险制度:概括地讲是指当银行或储蓄机构因危机或经营不善濒临倒闭时，由特定的保险机构对小额存

款人在一定限度内理赔存款的保险机制。

4、一级储备与二级储备: 一级储备主要包括库存现金、在央行的存款、同业存款及托收中的现金等项目。一级

储备之所以在银行的资产分配中具有最高的优先地位是因为它满足强制性的准备金的需要、银行日常支付和清算的需要和应付意外的提存和意外信贷需求。一级储备流动性很强，但盈利性很差或无盈利。

二级储备：二级储备由短期公开市场债券组成，如国库券、地方政府债券、银行承兑票据等。保证二级储备，以应付可预见的现金需求以及较长期内的意外情形。二级储备有一定的盈利，同时也具有较强的变现能力5、利率敏感性缺口：利率敏感性缺口Gap由利率敏感性资产RSA和利率敏感性负债RSL的差额来表示，即：Gap = RSA– RSL。如果利率敏感性资产和利率敏感性负债不相等，就会产生缺口。在计划期内，若利率敏感性资产大于利率敏感性负债，那么银行存在正缺口和资产敏感；反之，若利率敏感性资产小于利率敏感性负债，那么银行存在负缺口和负债敏感。

商业银行经营学第四章现金资产业务

现金资产业务的风险与风控措施
信用风险
商业银行采取信用评估、分散投资等措施降低信用风险。
流动性风险
商业银行设立流动性储备、优化资金配置来应对流动性风险。
利率风险
商业银行使用利率衍生品等工具来管理利率风险。
现金资产业务实例分析
案例理财产品销售债券投资房地产贷款
描述商业银行推出的理财产品以现金资产为投资标的，满足客户的投资需求。商业银行购买企业债券以获取稳定的利息收益。
商业银行经营学第四章现金资产业务Baidu Nhomakorabea
现金资产业务是商业银行的重要经营领域，涵盖了一系列与现金资产有关的活动和业务，对银行经营具有重要意义。
现金资产业务的定义
现金资产业务是指商业银行通过储蓄、贷款、投资等方式运作与现金资产相关的业务。
现金资产的特点和种类
现金资产具有流动性强、价值稳定、安全性高等特点，包括货币、债券、贷款、金融衍生品等多种形式。
商业银行向个人和企业提供的房地产贷款业务。
现金资产业务发展趋势
数字化银行业务
现金资产业务随着科技的发展趋势而数字化，提供更便捷的银行服务。
可持续投资
商业银行越来越注重可持续的现金资产投资，推动可持续发展。
区块链技术
区块链技术的应用将对现金资产业务的安全性和效率产生重要影响。
商业银行现金资产业务的目标与意义

第三章商业银行资产业务

26
商业银行业务与经营
一、流动性需求管理的原则
1.进取型原则——主动负债方式要考虑资金成本、受市场因素的影响，有一定的风险
2.保守型原则——资产转换、出售方式风险小、机会成本大
3.成本最低原则流动性缺口的满足应以筹资成本最低为原则。
27
商业银行业ห้องสมุดไป่ตู้与经营
二、流动性需求与来源的协调管理方法
1、资产流动性管理策略——资产转换策略以持有流动性资产来储存流动性。
32
1984年5月8日，当市场上开始流传大陆伊利诺银行将要倒闭的消息时，其他银行拒绝购买该银行发行的定期存单，原有的存款人也拒绝延展到期的定期存单和欧洲美元。公众对这家银行的未来已失去信心。5月11日，该银行从美国联邦储备银行借入36亿美元来填补流失的存款，以维持必须的流动性。1984年5月17日，联邦存款保险公司向公众保证所有的存款户和债权人的利益将能得到完全的保护，并宣布将和其他几家大银行一起注入资金，而且中央银行也会继续借款给该银行。但这类措施并没有根本解决问题，大陆伊利诺银行的存款还在继续流失，短短的两个月内，该银行共损失了150亿美元的存款。
15
商业银行业务与经营
3.4 银行流动性需求的预测
★本节内容 1、流动性供给增加的因素 2、流动性需求增加的因素 3、流动性需求预测的方法
16
商业银行业务与经营