北京首钢股份有限公司关联交易内部控制管理制度

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公司关联交易管理制度[1]

公司关联交易管理制度[1]为确保公司内部交易的公正、公平、透明和合规性，提高公司治理水平和风险管理能力，促进公司健康发展，特制定本《公司关联交易管理制度》。

第一章总则第一条为落实公司治理，规范公司关联交易，制定本制度。

第二条本制度适用于公司及其全资子公司、控股子公司、参股投资公司等所有关联交易行为。

第三条关联交易是指公司与控股股东、实际控制人及其关联方进行的所有交易行为。

第四条关联交易应当遵循公正、公平、透明和合规原则，规避利益冲突，保障公司利益和股东利益。

第五条关联交易需经过公司董事会审批，并在公司信息披露系统上披露。

第二章审批程序第六条公司董事会审议关联交易应符合现行有关监管规定和公司治理要求，审议内容应涵盖交易方的身份、交易数量、价格、结算方式等重要事项。

第七条公司董事会审议应当由独立董事参与，实现全员决策。

第八条公司董事会审议应当采取投票方式，在经过充分讨论和听取有关人员的意见后，经过半数以上董事同意方可通过。

第九条公司董事会审批通过后，应当向股东和监管机构进行披露，以便社会公众监督和评价。

第三章交易价格原则第十条关联交易应当按照市场价格进行定价，避免利益输送和关联自贸。

第十一条如因交易量大、市场信息不对称等原因无法确定市场价格，可参考相关行业价格指导。

第十二条如因交易价格低于市场价格，应当进行风险提示和公开说明，避免对公司利益造成损失。

第四章披露和监督第十三条公司应当通过信息披露系统及时披露关联交易内容、交易金额、结算方式、交易结果等信息，以便社会公众了解公司关联交易情况。

第十四条具有关联关系的双方应当互相做好记录和档案的备份，便于监督和审计。

第十五条公司董事会应当对关联交易进行定期审计和评估，及时发现问题和风险。

第十六条如发现违反本制度和有关规定的关联交易，公司应当及时采取措施，约束和惩戒相关责任人，并及时向监管机构和社会公众披露相关信息。

第五章附则第十七条公司应当根据业务特点和发展阶段，合理确定关联交易比例和规模，防止过度关联化趋势。

公司关联交易管理制度

公司关联交易管理制度一、前言为进一步规范公司关联交易行为，提高公司治理水平和经营管理效能，制定本管理制度。

二、适用范围本管理制度适用于公司的所有子公司、分公司、控股公司、合营企业及其它关联公司之间的交易行为。

三、定义1.关联方：指直接或间接拥有对公司控制权或重大影响力的个人、法人或其它组织。

2.关联交易：指公司与关联方之间发生的交易。

3.控制权：指通过直接或间接方式拥有企业的控制权或重大影响权。

4.关联方交易管理委员会：指由公司高层管理人员及相关部门负责人组成的委员会，负责对公司的关联方交易行为进行评估和监督。

五、关联交易原则公司的关联交易应当以公平、公正和透明为原则，遵循市场化、经济效益和风险控制的原则，符合法律、法规、规章和公司内部管理制度的要求。

六、关联交易申报、审批与公示公司与其关联方之间发生的交易应当按照公司内部管理制度规定进行申报、审批和公示。

1.关联方交易申报涉及到与关联方之间的交易应当提前告知公司，包括但不限于以下内容：(1)交易方名称及证件号码等基本信息；(2)交易的内容及金额；(3)交易的时间及执行方式；(4)交易的有关情况。

2.关联方交易审批(1)公司应当设立关联方交易审批机构，负责对关联方交易行为进行审批，确保交易内容符合市场条件和公司经营需要；(2)在关联方交易审批机构审批前，须提交申报材料，包括申报报告以及有关文件等；(3)关联方交易审批机构应当按照程序进行审批，确保审批的合理性、合法性和合规性。

3.关联方交易公示(1)公司应当在其官方网站上公布关联方交易信息，包括但不限于交易方名称、交易时间、交易内容和金额等信息。

(2)公司应当定期公布关联方交易信息的执行情况，包括但不限于交易的执行情况、审批程序和决策程序的完整性和合规性。

(3)公司应当在公司年度报告中披露与关联方之间的交易到期情况、金额和收益等情况。

四、关联交易价格和条件公司的关联交易应当以市场价格为基础，按照公平、公正、合理、透明、有保障地处理。

首钢公司管理制度

首钢公司管理制度第一章总则第一条为了规范首钢公司的管理行为，提高公司运营效率，保障公司利益，特制定本管理制度。

第二条首钢公司作为一家大型企业，拥有自己独特的管理制度，包括组织架构、决策流程、人事管理、财务管理等方面的规定。

第三条首钢公司管理制度适用于全体员工，包括董事会、高管团队、普通员工等，所有人员必须遵守并执行该管理制度。

第四条首钢公司管理制度的内容包括但不限于组织机构、决策流程、人事管理、财务管理、安全生产等方面的规定，具体细则由公司领导团队负责制定。

第五条本管理制度由首钢公司法务部门负责对外发布、解释和执行，任何部门或个人不得擅自修改。

第六条首钢公司管理制度的修订需经董事会批准，经全体员工讨论通过后生效。

第七条首钢公司管理制度的解释权归首钢公司董事会所有。

第八条首钢公司管理制度于公布之日起生效。

第二章组织机构第一节公司治理架构第九条首钢公司设有董事会、高级管理团队、各部门和事业部，具体组织结构由公司章程规定。

第十条董事会是公司最高决策机构，负责制定公司发展战略、监督公司经营管理，由董事长领导。

第十一条高级管理团队由总经理、副总经理、各部门负责人组成，负责执行董事会决策，管理公司日常运营。

第十二条各部门和事业部负责具体业务操作和管理，分工明确、职责明确。

第十三条公司各级领导人员要带头遵守公司制度，严格执行决策，保障公司运营。

第十四条公司各级领导要关心员工，支持员工工作，为员工提供良好的工作环境。

第十五条公司要建立健全的激励机制，激发员工的工作积极性和创造力。

第十六条公司要建立完善的考核机制，对员工进行绩效评定，奖惩分明。

第十七条公司倡导团队合作，鼓励员工之间相互配合，共同推动公司发展。

第十八条公司要建立健全的内部沟通机制，随时与员工进行沟通，及时解决问题。

第十九条公司要加强对员工的培训和教育，提高员工的素质和技能。

第二节决策程序第二十条公司重大决策需由董事会审议通过，由总经理执行。

第二十一条公司日常经营决策由总经理和高级管理团队共同商议决定。

关联交易管理制度

关联交易管理制度关联交易管理制度一、引言关联交易是指在公司、企业或组织内部自身不同部门之间或者与其控制、重要影响的关联公司进行的交易。

为确保关联交易合理、合法、公平、透明，以及维护广大股东和利益相关方的权益，公司和组织需要建立健全的关联交易管理制度。

二、制度目的关联交易管理制度的目的是规范和管理公司内部关联交易活动，避免利益冲突，保护投资者利益，维护公司经营的公平性和透明度。

三、制度适用范围关联交易管理制度适用于公司内部不同部门之间的交易，以及公司与其关联公司之间的交易活动。

四、管理机构公司应设立关联交易管理机构，负责监督和管理公司的关联交易活动。

管理机构应独立运作，不受相关交易方的干扰。

五、关联交易的程序1. 关联交易需事先经过公司管理层的批准，并提交关联交易申请。

2. 管理机构对关联交易进行评估，确定交易是否符合公平和合理原则。

3. 关联交易需依法依规，合规操作，不得违反相关法律法规和公司规定。

六、关联交易的披露公司应在年度报告、中期报告等定期报告中充分披露关联交易情况，包括交易金额、对公司业务的影响等信息。

同时，应及时向股东和投资者披露关键信息。

七、关联交易的监督公司内部审计部门应加强对关联交易的监督和审计，发现问题及时报告管理机构。

同时，外部审计师也应对关联交易进行审计，确保交易合规性。

八、处罚机制对于违反关联交易管理制度的行为，公司应建立相应的处罚机制，包括警告、罚款、停职、辞退等措施。

对于严重违法违规的行为，应及时报告监管部门并承担相应法律责任。

九、制度改进公司应定期评估和审查关联交易管理制度的实施情况，发现问题及时改进和完善制度。

同时，需要不断根据相关法律法规的变化和市场环境的变化进行制度调整。

十、结论建立健全的关联交易管理制度对于公司经营的稳定和可持续发展至关重要。

只有合理规范的关联交易活动，才能更好地保护公司以及股东、投资者的利益，提升公司的竞争力和信誉度。

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内部控制——关联交易管理制度

关联交易管理制度1 目的为了规范本公司关联交易行为，提高公司规范运作水平，防范违法违规行为，依据相关法律法规和公司内部控制手册，制定本制度。

2 适用范围与定义2.1 本制度适应股份公司及所属分（子）公司处理关联交易事项。

2.2 本制度所称关联人，是指由5.2.1至5.2.5界定的组织或人员。

2.3 本制度所称关联交易，是指5.2.6界定的交易。

3 引用标准及关联制度3.1 《企业内部控制基本规范》3.2 《上海证券交易所上市公司关联交易实施指引》3.3 《ABC公司内部控制手册2012》4 职责4.1 公司董事会下设的审计委员会负责本公司关联交易控制和日常管理。

4.2 审计部负责收集并更新关联人信息，组织交联交易学习培训。

4.3 董事会秘书负责关联交易披露。

5 内容、要求与程序5.1 总则5.1.1 本公司关联交易应当定价公允、决策程序合规、信息披露规范。

公司应当积极通过资产重组、整体上市等方式减少关联交易。

5.1.2 本公司临时报告和定期报告中非财务报告部分的关联人及关联交易的披露应当遵守《股票上市规则》和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号<年度报告的内容与格式>》的规定。

定期报告中财务报告部分的关联人及关联交易的披露应当遵守《企业会计准则第36号——关联方披露》的规定。

5.2 关联人及关联交易认定5.2.1 本公司的关联人包括关联法人和关联自然人。

5.2.2 具有以下情形之一的法人或其他组织，为本公司的关联法人：（1）直接或者间接控制本公司的法人或其他组织；（2）由上述第（1）项所列主体直接或者间接控制的除本公司及其控股子公司以外的法人或其他组织；（3）由5.2.4所列本公司的关联自然人直接或者间接控制的，或者由关联自然人担任董事、高级管理人员的除本公司及其控股子公司以外的法人或其他组织；（4）持有本公司5%以上股份的法人或其他组织；（5）上海证券交易所根据实质重于形式原则认定的其他与本公司有特殊关系，可能导致本公司利益对其倾斜的法人或其他组织，包括持有对本公司具有重要影响的控股子公司10%以上股份的法人或其他组织等。

公司企业内部关联交易控制管理制度

公司企业内部关联交易控制管理制度一、背景和目的为了加强对公司内部关联交易的管理控制，提高公司的经营效率和规范公司的内部关联交易行为，制定本《公司企业内部关联交易控制管理制度》。

本制度的目的是明确公司内部关联交易的程序和要求，规范公司内部交易行为，确保公司内部关联交易的公平性、透明度和合法性。

二、适用范围本制度适用于公司内部关联交易的识别、审批程序和管理控制。

公司的董事、高级管理人员、股东及其关联方、子公司和控股公司及其关联方等，均受本制度的约束。

三、内部关联交易识别内部关联交易是指公司与其关联方之间进行的交易，包括货物或服务的买卖、资产转让、金融资助等。

关联方是指直接或间接与公司有关联的自然人、法人或其他组织。

公司应建立完善的内部关联交易识别制度，包括但不限于以下方式：1.定期审查公司与关联方之间的交易，识别潜在的内部关联交易；2.审查公司与关联方之间的合同、协议等文件，确定是否构成内部关联交易；3.监测公司与关联方之间的交易金额和频次，判断是否构成内部关联交易。

四、内部关联交易审批程序公司应建立明确的内部关联交易审批程序，包括但不限于以下步骤：1.内部关联交易申请：申请人应提供详细的交易内容、交易金额、交易对方等信息，并填写内部关联交易审批申请表；2.内部关联交易审批：公司应设立专责部门或委员会，负责对内部关联交易申请进行审查和决策；3.内部关联交易决策：根据内部关联交易审批结果，公司应进行相应的决策，包括批准、拒绝或要求经过修改后重新提交审批；4.内部关联交易披露：公司应按照法律法规的要求，对已批准的内部关联交易进行及时披露。

五、内部关联交易管理控制公司应建立有效的内部关联交易管理控制制度，包括但不限于以下措施：1.独立董事审查：内部关联交易申请应提交给公司的独立董事审查，独立董事应对内部关联交易的合规性、公平性进行评估；2.审计监控：公司应加强对内部关联交易的审计监控，确保交易的真实性和合规性，防止潜在的风险和损失；3.交易定价原则：公司应制定明确的内部关联交易定价原则，确保交易价格的公平合理；4.信息披露：公司应按照法律法规的要求，对内部关联交易进行及时、准确的信息披露，确保投资者的知情权；5.内部关联交易审计：公司应定期进行内部关联交易的审计，评估交易的合规性和效益，发现问题及时纠正。

公司企业内部关联交易控制管理制度

Xxx 公司文档序号：XXGS-AQSC-001 文档编号：AQSC-20XX-001XXX（单位）公司内部关联交易控制管理制度编制科室：知丁日期：年月日Xxx 公司目录1 关联交易管理风险与关键环节控制...........................................................................................3 1.1 关联交易风险....................................................................................................................3 1.2 关联交易关键环节控制....................................................................................................32 关联交易及其控制.......................................................................................................................3 2.1 关联方界定依据编制流程................................................................................................4 2.2 关联方界定控制流程........................................................................................................5 2.3 关联交易控制流程............................................................................................................6 2.4 关联交易回避制度..........................................................................................................73 关联交易报告与披露及其控制...................................................................................................8 3.1 关联交易报告与披露控制流程........................................................................................9 3.2 关联交易报告与披露控制制度....................................................................................10Xxx 公司内部关联交易控制管理制度1 关联交易管理风险与关键环节控制1.1 关联交易风险企业与关联方进行关联交易，有利于企业降低成本、优化资产结构、提高资金的利用率等，但其中存在的风险损害债权人与中小股东的利益、降低企业的抗风险能力等。

关联交易管理制度

关联交易管理制度关联交易管理制度一、制度目的本制度的制定旨在规范公司内部关联交易的行为，保障公司资源的合理配置，促进公司经营健康发展，防范公司经济利益受损。

二、适用范围本制度适用于公司内部存在的各种关联交易行为。

关联交易是指公司与其控制股东、关联方、关联企业等具有关联关系的单位或个人之间的经济交易行为。

三、制度制定程序本制度的制定应遵循以下程序：1、由公司领导层确定编制本制度的必要性，并成立制度编制小组；2、制定小组应认真调研本公司以往的关联交易实践，研究有关法律法规和公司内部政策规定；3、制定小组应不断征求公司各职能部门的意见，完善制定过程；4、制定小组提出草案，并报公司领导层审批；5、公布制度并实施。

四、制度内容1、关联交易管理的概念和范围关联交易是指公司内不同部门、子公司或其他公司控股方或关联方之间的商品、服务或资本等交易。

本制度适用于公司内部所有的关联交易活动。

2、关联交易的程序公司内部的关联交易应该遵循公开、公平、公正的原则。

相关部门在执行关联交易之前应该严格履行审批程序，确保交易的公正，做到程序和结果的透明。

3、关联交易的报告制度公司应该建立关联交易报告制度，对所有关联交易进行登记、备案和报告，以及注明交易金额、数量以及交易方等基本信息。

有关职能部门应当及时向公司董事会提交关联交易报告，并对关键性质的关联交易进行审查。

4、在处理关联交易中的信息披露对于在关联交易中产生的资料，公司应采用透明的处理方式，规范信息披露的程序。

所有公司内部以及与之从事关联交易人员应当遵守保密原则，不得泄露公司机密信息。

5、违反规定的责任追究公司内部从事关联交易的人员应当遵守有关规定和制度。

对于有违规行为的人员，公司将依据公司内部章程及有关法规规定予以处理和追究责任。

五、责任主体1、公司董事会：负责审批关键性质的关联交易及制度的修订和完善。

2、公司职能部门：发现和审查关联交易，对关键性质的关联交易进行审查，确保关联交易的程序和结果的透明，做好关联交易报告。

公司关联交易管理制度[1]

公司关联交易管理制度一、背景对于企业来说，关联交易是不可避免的。

关联交易指的是企业与其关联方之间进行的交易，包括合同订立、资源调配、资金往来以及其他商业交易等。

在关联方之间的交易中，可能存在不对等关系，或者存在利益输送的情况。

因此，公司需要建立科学的关联交易管理制度，以确保关联交易的合规性、公平性和透明度。

二、适用范围本制度适用于公司及其所有关联方的交易，包括但不限于资金往来、业务合作、资源调配等。

三、管理机构公司应设立专门的关联交易管理部门或者委员会，负责统一管理和监督公司及其关联方之间的交易。

四、交易审批程序在进行关联交易前，必须严格执行审批程序。

具体步骤如下：步骤一：交易申请任何一方均可向关联交易管理部门或者委员会提出交易申请，申请需包含以下内容：1.交易类型2.交易对象3.交易项目4.交易金额5.交易期限6.交易风险评估步骤二：交易审批交易审批应当由关联交易管理部门或者委员会组织，审批程序应当包括以下环节：1.审批人员应当全票通过交易申请，否则交易不得进行。

2.审批人员需对交易的合规性、公平性、透明度进行评估，并明确交易中存在的风险。

3.如涉及合同订立，合同应当符合法律法规和公司相关规定。

步骤三：交易执行交易申请获得全票通过后，应当按照公司的相关规定执行。

五、关联交易披露公司应当及时向股东、监管机构等披露关联交易情况，披露内容应当包括交易类型、交易对象、交易金额、交易期限、交易风险评估等信息。

如涉及控股股东、实际控制人或者高管人员的利益输送，还应当说明利益输送的情况和处理措施。

六、关联交易监督公司应当加强对关联交易的监督，定期进行风险评估和内部审核，防止关联交易存在不合规、不公平和不透明的情况。

七、法律责任和违规处理公司应当依照法律法规和公司规定，对违反关联交易管理制度的行为进行处罚。

如情节严重，还应当追究其法律责任。

八、结语关联交易管理制度是一项重要的管理制度，其目的在于确保公司与关联方之间的交易合规、公平、透明。

公司关联交易管理制度

公司关联交易管理制度一、总则1.1 目的为规范公司关联交易行为，保障公司和股东利益，推动公司经营健康发展，特制定本制度。

1.2 适用范围本制度适用于公司及其子公司，包括但不限于股权关联、资金关联、业务关联、人员关联等关联交易行为。

1.3 定义（1）关联方：指与公司存在直接或间接的关联关系的单位或个人，包括但不限于实际控制公司的股东、法定代表人、高级管理人员、实际控制人及其近亲属、同一财务控制界定集团内的关联方。

（2）关联交易：指公司与关联方之间进行的涉及资源、资产或利益的交易、协议、协议安排。

1.4 原则公司关联交易应当遵循公平、公正、诚信、有效、有利于公司整体利益最大化的原则。

关联交易应当维护公司法定及股东权益，避免损害公司及其股东的利益，不得损害公司及其公平竞争的原则。

二、关联交易管理机构公司设立关联交易管理委员会，负责制定、审查、监督公司关联交易行为。

关联交易管理委员会成员应包括公司独立董事、监事及高级管理人员，主要职责包括：（1）审查和核准公司关联交易，确保交易合法有效。

（2）监督公司关联交易行为是否符合公司利益最大化原则。

（3）适时向董事会及股东大会报告公司关联交易情况。

三、关联交易管理流程3.1 关联交易申请公司与关联方进行的交易事项需提交关联交易申请，包括交易内容、价格、数量、方式及对公司影响等必要信息。

3.2 审查核准由关联交易管理委员会对关联交易申请进行审查核准，确保关联交易符合公司利益最大化原则。

3.3 公告披露公司应当及时公告关联交易事项，向股东和公众披露交易内容、相关方、金额、核准机构及审批流程等信息。

3.4 监督检查公司应当建立有效的监督检查机制，对关联交易行为进行跟踪、检查，确保关联交易合法、规范进行。

3.5 公司利益公司在进行关联交易时，应优先考虑公司整体利益，确保关联交易不损害公司法定及股东权益。

四、违规处理及风险控制4.1 违规发现一旦发现公司关联交易违规行为，公司应当立即采取措施，停止关联交易行为，并对相关责任人进行追责处理。

关联交易管理制度

关联交易管理制度1. 引言本文档旨在确立和规范公司关联交易的管理制度，以保证公司内部关联交易的公正、透明和合规性。

2. 定义2.1 关联交易指公司及其关联方之间发生的任何交易或交易行为，包括但不限于货物或服务的购买、销售、租赁、委托、资金拆借、承保、担保等。

2.2 关联方指与公司存在直接或间接的股权、法律、经济或经营关系的个人或实体。

3. 目标和原则3.1 目标确保公司与关联方之间的交易公平、公正，并维护公司及其股东的利益。

3.2 原则1.公平性原则：关联交易应基于公平的市场价格或条件进行，避免损害公司的利益。

2.透明性原则：关联交易应及时、准确地披露于相关方，并在公司财务报告中充分披露。

3.独立性原则：关联交易应避免关联方间的利益冲突，确保交易独立于关联方之间的控制或影响。

4.过程规范原则：关联交易应遵循公司内部审批和决策程序，经过必要的审计和合规审查。

4. 关联交易审批程序4.1 申报阶段1.关联方提出关联交易申请，内容应包括交易的基本信息、交易对价、交易原因和利益关联情况等。

4.2 决策阶段1.公司内设关联交易审批委员会，由高级管理人员组成。

2.关联交易审批委员会对关联交易申请进行审查和评估，评估内容包括交易的必要性、合规性以及对公司利益的影响等。

3.关联交易审批委员会根据评估结果决定是否批准关联交易，并对交易的条件进行约束。

4.3 披露阶段1.公司应及时向股东、监管机构和其他相关方披露关联交易的基本信息、交易对价和关联方的关系。

2.披露内容应包括关联交易的目的、利益分配、风险控制以及对公司财务状况的影响等。

4.4 审计阶段1.关联交易应纳入公司的内部审计范围，确保交易的真实性和合规性。

2.审计部门应定期对关联交易进行审计，并向公司管理层提供审计意见和建议。

5. 监督与处罚5.1 监督机制1.公司设立独立的监察部门，负责监督公司关联交易的执行和合规性。

2.监察部门应随时接收内部举报，并对举报内容进行调查和核实。

关联交易管理制度

关联交易管理制度关联交易是指在企业控制或影响下的两个或多个相关联的单位之间进行的交易活动。

由于关联方之间存在利益共享和信息共享的特殊关系，关联交易的风险和挑战也相应增加。

为了维护企业的公平性、透明度和利益最大化，建立一套有效的关联交易管理制度显得尤为重要。

一、背景介绍在企业经营过程中，由于控股或参股关系，企业之间可以相互进行交易。

然而，关联交易往往涉及到资源配置、资金流动以及利益分配等重要问题，如果不加以有效的监管和管理，就有可能导致不公平交易、资金流失等问题的发生。

因此，建立关联交易管理制度成为保障企业正常运营和维护各方利益的重要措施。

二、目的和原则1. 目的：关联交易管理制度的目的在于确保关联交易的公平、透明和合规性，保护企业及其各方利益的最大化。

2. 原则：a) 公平原则：关联交易应基于公平原则进行，确保交易条件公开、公正、公平。

b) 透明原则：关联交易应进行充分的信息披露，确保交易的真实、准确和完整。

c) 独立原则：关联交易的决策应该由独立的决策机构或委员会负责，避免利益冲突的发生。

d) 利益最大化原则：关联交易应致力于最大化企业及其各方的利益，避免损害任何一方的利益。

三、制度架构1. 关联交易申报制度：a) 关联交易的发起方应在交易前向企业设立的关联交易管理部门进行申报，包括交易的对象、内容、条件及交易对应的风险控制措施。

b) 关联交易管理部门应对申报的关联交易进行审核和评估，并出具书面意见反馈给发起方。

2. 关联交易决策制度：a) 企业应设立关联交易决策委员会或由独立董事组成的关联交易委员会，负责审议和决策关联交易事项。

b) 关联交易委员会要定期召开会议，明确关联交易的决策标准和程序，并监督执行情况。

3. 关联交易信息披露制度：a) 企业应定期对关联交易进行信息披露，包括交易标的、金额、条件、对企业的影响等内容，通过适当的信息披露渠道向投资者、股东等相关方进行公开。

b) 关联交易信息披露应当及时、准确、完整，并按照相关法律法规的要求进行披露。

内部控制制度-关联交易

内部控制制度——关联交易第一章总则第一条为了规范某某公司（以下简称“公司”）关联方及其交易行为，防范关联交易损害中小股东利益，确保维护投资者、债权人合法权益，根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》，制定本制度。

第二条本制度所称关联方是指一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响。

关联交易是指关联方之间转移资源、劳务或义务的行为，而不论是否收取价款。

第三条公司在规范关联方及其交易行为时，至少应关注涉及关联交易业务的下列风险：（一）关联交易及其披露违反国家法律法规，可能遭受外部处罚、经济损失和信誉损失。

（二）关联交易未经适当审批或超越授权审批，可能因重大差错、舞弊、欺诈而导致损失。

（三）关联方界定不准确，可能导致财务报告信息不真实、不完整。

（四）关联交易定价不合理，可能导致公司资产损失或中小股东权益受损。

（五）关联交易执行不当，可能导致公司经营效率低下或资产遭受损失。

第四条公司在建立与实施关联交易内部控制过程中，至少应强化对下列关键方面或关键环节的控制：（一）关联方界定应明确规范，应采用有效措施防范关联方占用或转移公司资源。

（二）关联交易行为应规范，关联交易会计记录和价格执行机制的准确性和适当性应有合理保证。

（三）关联交易披露应符合国家统一的会计准则制度和其他法律法规的有关规定，关联交易披露内容、披露方式及披露流程应规范。

第二章关联方界定及其控制第五条公司应在交易行为发生前对交易对象的背景进行调查核实，确定是否属于关联方。

第六条公司应在每个会计年度末，要求重要股东、债权人、客户以及董事、监事、高级管理人员和关键岗位管理人员提交年度关联方声明书，声明与公司的关联方关系及其交易行为。

第七条公司财务部门应根据管理层关联方声明书和股权结构图表等资料，编制关联方名单，报财务部门负责人审核后提交公司财务负责人审阅。

关联方名单至少应每季度更新一次，更新后的关联方名单应提交财务部门负责人审核后备案。

钢铁公司内部控制制度范本

一、总则第一条为加强我公司内部控制，确保公司经营管理的规范化、科学化，提高公司经济效益，防范和降低经营风险，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有员工，各部门、各岗位应严格按照本制度执行。

第三条本制度所称内部控制，是指公司为合理保证实现以下目标而建立的一系列制度、措施和程序：1. 经营管理的合规性；2. 资产的安全性和有效性；3. 经营效率和效果的提高；4. 信息真实、准确、完整。

二、组织架构第四条公司设立内部控制领导小组，负责公司内部控制的总体规划和组织实施。

第五条内部控制领导小组下设内部控制办公室，负责日常内部控制工作的监督、检查和指导。

第六条各部门根据自身职责，设立相应的内部控制岗位，明确岗位职责，确保内部控制措施得到有效执行。

三、职责分工第七条公司内部控制领导小组职责：1. 组织制定和修订公司内部控制制度；2. 监督各部门内部控制工作的执行情况；3. 审查内部控制制度的实施效果，及时调整和完善；4. 组织开展内部控制培训。

第八条内部控制办公室职责：1. 负责内部控制制度的制定、修订和实施；2. 对内部控制工作进行监督、检查和指导；3. 组织开展内部控制评价；4. 收集、整理内部控制相关信息，向内部控制领导小组报告。

第九条各部门内部控制岗位职责：1. 负责本部门内部控制工作的具体实施；2. 参与制定和修订本部门内部控制制度；3. 落实本部门内部控制措施，确保制度执行；4. 及时向内部控制办公室报告内部控制工作中存在的问题。

四、内部控制措施第十条职责分工：1. 明确各部门、各岗位的职责，确保职责明确、权责一致；2. 严格执行岗位轮换制度，防止权力过度集中。

第十一条会计制度：1. 建立健全会计核算体系，确保会计信息真实、准确、完整；2. 严格执行财务审批制度，规范财务收支行为；3. 加强财务监督，防范财务风险。

第十二条资产管理：1. 建立健全资产管理制度，确保资产的安全性和有效性；2. 严格执行资产采购、领用、报废等流程，防止资产流失；3. 定期对资产进行盘点，确保资产账实相符。

关联交易管理制度

关联交易管理制度一、背景关联交易是指在经济活动中，关系密切的两个或多个实体之间进行的交易，包括有关资金、商品、服务或资产等方面的交易。

由于关联交易涉及到关系密切的交易主体，容易导致信息不对称、利益冲突等问题，因此需要建立有效的关联交易管理制度。

二、目的本制度的目的是确保关联交易的公平性、合规性和透明度，最大限度地减少关联交易可能引发的风险，并保护公司及股东的权益。

三、适用范围本制度适用于公司内部的所有关联交易，包括公司与实际控制人、关联方及其子公司之间的交易。

四、管理原则1.公平性原则：关联交易应遵循市场原则，交易条件应与公司与独立第三方进行的交易相一致。

2.合规性原则：关联交易应符合相关法律法规的规定，不得违反公司章程和其他规章制度。

3.透明度原则：关联交易应及时披露，相关信息要充分、准确地向股东和投资者公开。

五、关联交易的程序1.交易申报：发起关联交易的一方应向公司董事会提交关联交易申报书，包括交易内容、价格、数量等详细信息。

2.审批程序：公司董事会应及时对关联交易申报进行审查，并邀请独立专业机构对交易进行评估。

3.决策程序：公司董事会根据独立专业机构评估结果及相关法律法规进行决策，决策结果需经股东大会或董事会审议通过。

4.信息披露：关联交易的有关信息需及时、准确地向股东和投资者进行披露，确保信息的透明度和及时性。

六、风险控制1.风险评估：公司应建立风险评估机制，及时对关联交易可能引发的风险进行评估，并采取相应的防范措施。

2.独立审计：关联交易的资金流动、交易结构等应接受独立专业机构的审计，确保交易的合规性和真实性。

3.内部监管：公司应建立健全的内部控制体系，加强对关联交易进行监督和管理，发现问题及时采取纠正措施。

七、违规处理对于涉嫌违反本制度的关联交易，公司应严肃处理，追究相关责任人的责任，确保公司利益不受损害。

八、评估和修订公司应定期评估本制度的有效性，并根据需要进行修订和完善，确保关联交易管理制度与公司的实际情况相适应。

北京首钢股份有限公司内部工程项目管理办法【呕心沥血整理版】

北京首钢股份有限公司内部工程项目管理办法第一章总则第一条为加强北京首钢股份有限公司（以下简称“公司")内部工程项目（以下简称“项目”)管理，对项目实行有效控制,根据《北京首钢股份有限公司章程》,结合公司实际，制定本办法。

第二条本办法的项目包括规划项目、技术改造措施项目、环保项目、技术开发项目和大、中修项目等。

第三条公司的项目实行分级管理,并按专业归口分工负责：计财部负责项目的审查、立项、资金安排和支付等管理；技术质量部负责科研、技术开发项目的管理；机动部负责大、中修项目、设备零购的管理；生产部负责安措项目的管理；技改部负责项目实施过程的管理.第四条公司重大项目必须纳入年度财务预算计划，按项目的资金来源分为自有资金项目和募集资金项目。

一般项目必须纳入季度、月度财务预算计划中。

第五条项目的审批权限按公司《章程》、《总经理工作细则》中有关股东大会、董事会、董事长、总经理的授权权限规定执行.第二章项目的立项第六条项目的建议书由业主单位负责提报.项目建议书应具备以下基本内容:(一）项目提出的必要性和依据；（二)产品方案、拟建规模和建设地点的初步设想;（三）建设条件的初步分析；（四)建设工期;（五）投资估算及资金筹措设想；(六）经济效果和投资效益。

第七条公司计财部负责组织生产、技术、设备、安全、环保等专业对业主单位提报的项目建议书进行初审.第八条通过初审的项目由业主单位提出立项申请,公司计财部负责立项报告的受理。

对构成重大投资事项时须按审批权限向股东大会、董事会或经理办公会报告。

经审议通过后，由计财部依据股东大会、董事会决议、经理办公会纪要、总经理批示下达立项批准通知书。

第九条项目立项批准通知书的主要内容应包括:业主单位、建设地点及主要建设内容、投资估算、建设工期、资金来源、经济效果以及项目实施的具体要求等。

第十条业主单位应根据立项批准通知书的内容要求，进行可行性研究报告、初步设计及概算的编制工作。

首钢公司内部管理制度

第一章总则第一条为加强公司内部管理，规范公司运作，提高公司经济效益，根据国家有关法律法规及公司章程，特制定本制度。

第二条本制度适用于首钢公司及其所属子公司、分公司、事业部等所有员工。

第三条公司内部管理制度应遵循以下原则：1. 法规原则：遵守国家法律法规，符合行业规范。

2. 实效原则：确保公司内部管理制度的实用性和可操作性。

3. 诚信原则：倡导诚信经营，维护公司利益。

4. 公平原则：公平对待每一位员工，确保公司内部管理制度的公正性。

第二章组织架构与职责第四条公司设立董事会、监事会、经理层，负责公司整体运营管理。

第五条董事会负责公司战略决策、重大事项决策及公司整体运营管理。

第六条监事会负责对公司财务、经营、管理等事项进行监督。

第七条经理层负责组织实施董事会决策，执行公司各项管理制度。

第八条各部门、子公司、分公司、事业部应设立相应的管理部门，负责本部门内部管理。

第三章人力资源管理制度第九条公司实行全员劳动合同制，依法与员工签订劳动合同。

第十条公司根据员工岗位要求，对员工进行招聘、培训、考核、晋升等管理工作。

第十一条公司建立健全薪酬福利制度，保障员工合法权益。

第十二条公司对员工实行绩效考核制度，根据考核结果进行奖惩。

第四章财务管理制度第十三条公司实行财务集中管理制度，规范财务收支。

第十四条公司建立健全财务会计制度，确保财务信息真实、准确、完整。

第十五条公司严格执行成本控制制度，降低成本，提高效益。

第五章生产运营管理制度第十六条公司建立健全生产运营管理制度，确保生产安全、质量、效率。

第十七条公司对生产设备、原材料、产品等实行全过程质量控制。

第十八条公司加强生产现场管理，提高生产效率。

第六章质量管理制度第十九条公司建立健全质量管理体系，确保产品质量。

第二十条公司对产品质量进行全过程监控，及时发现和解决质量问题。

第七章安全生产管理制度第二十一条公司建立健全安全生产管理制度，确保员工生命财产安全。

第二十二条公司定期开展安全生产培训，提高员工安全意识。

公司关联交易管理制度_范文

公司关联交易管理制度_范文一、目的和范围为确保公司关联交易活动的合法、公正、透明和有效，维护股东、员工和利益相关方的合法权益，特制定本管理制度。

本管理制度适用于公司及其子公司、附属机构、合资经营企业等所有组织，包括但不限于内部关联交易、与控股股东、实际控制人及其一致行动人及其关联方之间的交易。

二、定义关联交易是指公司与控股股东、实际控制人及其一致行动人以及他们的关联方，以及与公司存在关联性的其他单位之间进行的有权益关联的交易。

控股股东是指持有公司股份达到法定比例及以上的股东。

实际控制人是指能够对公司进行控制和决策的个人或组织。

一致行动人是指与控股股东以及实际控制人具有一致行动意向的人。

关联方是指与公司存在权益关联的自然人、法人、其他组织或其他经济实体。

三、关联交易管理原则1.公平原则：关联交易应遵循公开、公正、公平的原则，不得损害公司及其他股东的利益。

2.信息披露原则：必须及时、真实、准确地披露关联交易的相关信息，确保股东及其他利益相关方能够充分了解交易的内容、风险和影响。

3.自主决策原则：公司的关联交易决策应由独立的决策机构或独立决策人员独立决策，并依法依规进行。

4.禁止侵占原则：关联交易不得损害公司的利益，不得侵占公司的资源、资产和利益。

5.公开透明原则：公司应及时、准确地向社会公众披露关联交易信息，接受监督。

四、关联交易审批程序1.提交申请：关联交易申请须由申请方书面提交，包含交易内容、交易对方、交易金额、交易对象以及可能产生的利益冲突等相关信息。

2.审批程序：申请须经独立决策机构或独立决策人员审查，审查过程中应充分评估交易的必要性、合理性和风险，并对可能存在的利益冲突进行风险评估。

3.公告披露：关联交易决议通过后，公司应按照法定程序进行公告披露，并向相关监管机构报备，确保信息公开透明。

4.监督审查：公司及其股东、员工、利益相关方有权对关联交易进行监督和审查，公司应配合相关人员进行审查，并及时对审查结果进行处理和反馈。