济南市中小企业过桥资金使用管理办法.doc

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银行过桥方案

银行过桥资金合作方案概况描述：针对目前市场上一些中小企业“短贷常用”以及地方多数企业的应急转贷业务需求为切入点，联合地方商业银行，由商业银行提供过桥资金需求的贷款客户，并最终促成过桥业务，且保证企业续贷的成功。

应急转贷业务具有积极的社会影响，一是降低企业融资成本，二是降低银行贷款不良率，三是减轻政府就业压力。

目前民间转贷成本高、风险高，政府成立的过桥机构转贷门槛高、审批速度慢等特点，本公司的转贷业务致力于较民间转贷阳光化、规范化、价格合理；较政府成立的过桥机构转贷业务更加市场化、更加便捷也更实惠为宗旨。

自2015年开始运作银行过桥业务以来，本公司的自有资金已经远远不能满足当地商业银行的过桥业务需求，因此公司才谋求到市场上进行融资，以实现更大的业务规模，争取更大的市场占有率。

目前公司已与当地11家银行达成协议，且得到当地政府的充分肯定，受到了银行及企业的大力欢迎。

现在年均过桥业务量保守估计在千亿级别以上。

合作模式：1、委托方式即将资金委托给本公司全权负责，风险由本公司全部承担。

（这种方式需要双方的信任达到一定程度，或者是本公司提供的增信措施足够有说服力）2、代理合作方式即资金存在资金方自己的账户上，每操作一笔银行过桥，都由本公司发出指令，然后由资金方公司配合转账等业务。

（这种合作方式对双方的约束力不够强。

）3、共管账户合作方式即资金存放于双方共同管理的账户上，每笔业务透明化运作，资金方保证资金的充足率，本公司保证资金的安全和资金的使用效率。

（这种合作模式风险需要共担）实际利润现在过桥业务在地方上实际收取的利率为千分之二到千分之三每天，如果在会计年度或者是资金紧张的月份估计可以达到日息千分之三点五以上。

根据目前合作银行的实际需求，每个月的过桥资金需求量在5亿元以上，而且每个月资金的使用率可以达到20天。

因此每月的实际利息收入应该在百分之四以上。

优势分析1、本公司的集团公司是邯郸市一家经营了近二十年的房地产企业，有较强的资源优势且公司实力雄厚。

中小企业融资担保公司偿付能力的法律界定及其规制

中小企业融资担保公司偿付能力的法律界定及其规制一、问题的提出全球金融危机发生后，一些国家在向银行注入大量资金后，银行仍然不愿将钱贷出去。

其原因正如美国《时代》周刊所评论的那样，在美国金融危机的冲击下，世界正陷入“任何人都不愿以任何理由借贷给别人的普遍恐慌中”。

基于同样的原因，我国中小企业因无法向银行借贷造成资金不足而陷入倒闭潮。

[1]在这种情况下，中小企业融资担保公司可以发挥独特作用，即通过中小企业融资担保公司的担保，使缺乏资金的中小企业能够得到银行的贷款。

2008年12月3日国务院常务会议研究通过的经济刺激方案“金融国九条”—金融促进经济发展的九项政策措施，其第2条便是要大力扶持和发展中小企业融资担保公司。

由于我国中小企业融资担保公司起步晚，法律法规不完善且监管不到位，目前担保行业存在各种问题。

比如，担保机构出资人抽逃注册资金、虚假出资，担保机构与企业或金融机构勾结串通、联合骗贷，担保机构从事非担保业务或以担保为由违规进行各种资金运作等情况。

许多担保机构注册资金长期被大股东占用、抽逃和挪用，相当一部分担保公司将注册资金用于投资房地产或长期股权投资，致使资金流动性很差，可担保资金远低于注册资本。

为追求经济利益，一些担保公司在正常担保业务之外从事发放“过桥贷款”、违规提供注册资金、非法办理金融业务等活动，以收取高额阻截手续费收入为经营目的，对一些地区的金融安全运行造成威胁。

[2]因此，要真正发挥中小企业融资担保公司应有的功能，必须通过完善法律并加强监管确保中小企业融资担保公司自身的偿付能力。

本文拟解决两个问题：一是如何从法律上对中小企业融资担保公司偿付能力进行界定；二是探讨提高中小企业融资担保公司偿付能力的途径及其法律规制。

二、中小企业融资担保公司偿付能力的法律界定（一）偿付能力与最低偿付能力的内涵界定偿付能力是用来衡量金融企业控制风险能力以及偿付债务能力的重要指标。

偿付能力的概念源于保险公司，保险公司偿付能力是指保险公司赔偿或给付债务的能力。

比较优势下的过桥融资：

比较优势下的过桥融资：商业化担保可持续发展的路径选择曹黔然王安国1（中国人民银行德州市中心支行，山东德州 253034）摘要：近年来商业化担保公司在经营中由于风险高、收益低陷入困境，然而山东一家担保公司却走出了一条独特的高速持续增长之路。

本文在对该公司进行细致考察的基础上，从内生比较优势理论的角度出发，证实了商业化担保公司只要能够注重在市场细分和自身发展过程中不断增强内生比较优势，改善自身的股东结构，结合中小企业的信贷断点开展过桥融资，改善市场结构，在防范风险的同时提高收益，就能够实现可持续发展。

关键词：商业化担保；比较优势；市场结构；股东结构Abstract：Commercial guarantee companies have been in plight of high risks and low gains in recent years，but one guarantee company in Shandong has hewed out a unique sustainable development road. Following endogenous comparative advantage theory，this thesis examines this company comprehensively，and testifies the following fact：guarantee companies can realize sustainable development as long as companies strengthen endogenous comparative advantage during the process of market segmentation and development，improve shareholder structure，promote bridge finance to serve SMEs that are in credit breaking point， improve market structure，and increase profit against risks.Key Words：commercial guaranteeing，comparative advantage，market structure，shareholder structure中图分类号：F830 文献标识码：B 文章编号：1674-2265（2010）09-0033-05一、引言近年来，大量商业化担保公司在经营中由于风险高、收益低陷入困境。

中小企业过桥资金的融资安排：政府抑或市场

续接，成为当前各界关注的热点。二、政府还贷周转金之困：偏离政策初衷也与我国银行信贷管理模式有关。商业银行在发放流动资金贷款时人为地给企业制定了一个所谓的 “ 生产经营周期 ” ，下一个周期开始再投放。但实际上，大
ｂｒｉｄｇｅｉｆｎａｎｃｉｎｇｓｈｏｕｌｄｂｅｄｅｓｉｇｎｅｄｏｒｆＳＭＥｓｏｎｔｈｅｂａｓｉｓｏｆｔｒａｎｓｐａｒｅｎｔａｎｄｏｐｅｎｂｕｓｉｎｅｓｓ．Ｉｎａｄｄｉｔｉｏｎｔｏｔｈｅｓｕｐｐｏｒｔ
ＫｅｙＷｏｒｄｓ：ｂｉｄｒｇｅｉｆｎａｎｃｉｎｇ，ｉｎｆｏｒｍａｔｉｏｎａｓｙｍｍｅｔｒｙ，ｍａｒｋｅｔ — ｏｉｅｒｎｔｅｄ，ｐｒｉｖａｔｅｌｅｎｄｉｎｇ
中图分类号：Ｆ８３０文献标识码：Ｂ文章编号：１６７４．２２６５（２０１３）１１－００５６．０４
ｐｏｌｉｃｙｏｆｗｏｒｋｉｎｇｃａｐｉｔａｌｌｏａｎ．Ｈｏｗｅｖｅｒ，ｉｔｉｓｆａｃｅｄｗｉｔｈｓｅｖｅｒａｌｐｒｏｂｌｅｍｓｓｕｃｈａｓ “ ｈｅｌｐｉｎｇｔｈｅｓｔｒｏｎｇｒａｔｈｅｒｔｈａｎｔｈｅ
金是一种过渡性的短期资金需求，其目的不是用于生

济南市市属监管企业投资监督管理暂行办法-

济南市市属监管企业投资监督管理暂行办法正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 济南市市属监管企业投资监督管理暂行办法（济南市国有资产监督管理委员会2014年9月23日）第一条为依法履行国有资产出资人职责，规范市属监管企业的投资行为，提高企业投资决策的科学性、民主性和规范性，有效防范投资风险，实现国有资产保值增值，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国企业国有资产法》、《企业国有资产监督管理暂行条例》等有关法律法规，结合我市市管企业的实际情况，制定本办法。

第二条本办法适用于济南市人民政府国有资产监督管理委员会（以下简称市国资委）代表政府履行出资人职责所监管的市属国有独资企业、国有独资公司（以下简称企业）。

市国资委监管的国有资本控股、参股企业的投资管理，由市国资委依照《公司法》、《企业国有资产法》和有关规定办理。

集体企业参照本办法执行。

第三条本办法所称的企业投资行为主要包括：（一）固定资产投资：进行基本建设和技术改造等；（二）无形资产投资：购买专利权、商标权、土地使用权等；（三）长期股权投资：投资设立权属企业、收购兼并、合资合作、对权属企业追加投资等；（四）金融投资：投资银行、非银行金融机构、金融衍生品以及证券投资、期货投资、委托理财等。

第四条市国资委对企业投资行为依法履行出资人职责，主要职责是：（一）根据国家的产业政策和本市国有经济结构调整及发展规划，研究确定国有资本投资导向；（二）负责企业年度投资计划的审批和投资项目决策、实施的监督管理；（三）对企业投资情况进行统计分析，必要时对重大投资项目组织论证、实行稽查、审计和后评估等动态监督管理；（四）指导企业建立健全投资管理制度，规范完善投资决策程序。

过桥资金与短期拆借业务操作及风险控制

过桥资金类别、操作及风险控制由于广大中小企业受制于资金链紧张，生产经营等问题。

各种短期融资业务解决中小企业提短期资金问题，该种业务需求较大，拥有较大的发展空间。

业务基本流程：以下为风险相对较小的过桥资金业务和短期拆借业务：一、过桥资金业务定义：过桥资金业务是指出资方向借款方提供资金，以满足借款方特定的资金需求，并且有明确的资金用途和还款来源以获取临时性周转资金的业务。

特点：1、期限短，通常不超过三个月；2、资金回报高，月息约4%—6%；3、风险易控制：过桥资金不是长期占用资金，只是一种过渡性临时需要，往往有后续长期资金来替代，因此风险较易控制。

分类：1、银行贷款还旧借新过桥资金业务：通过短期垫资，帮助贷款企业完成向银行还旧借新业务。

一般对于企业贷款，银行都不能予以直接展期，在发放新贷款前需要将原贷款还清，企业自身又没有资金偿还，需要通过还旧借新过桥业务帮助偿还原贷款，再贷出新贷款，并偿还过桥资金。

2、银行综合授信额度期限内衍生的还旧借新过桥资金业务：包括银行承兑汇票的保证金垫付，贸易融资授信额度贷款的保证金垫付等。

3、房地产类过桥资金业务：（1）补交地价款。

房地产开发企业使用过桥资金补交地价款，再用相关土地使用证申请银行贷款用于偿还过桥资金。

（2）再抵押衍生的过桥资金业务。

企业的房产在某银行的抵押率较低，另一银行愿意给予较高的抵押率，使企业能够获得更多贷款，于是企业通过过桥资金偿还原抵押贷款，再从另一银行获得抵押率更高的贷款。

（3）现金赎楼业务。

在二手房买卖中，因大部分房产处于按揭状态，在过户前需将房产证从银行赎出才能完成过户，因而在房产交易活跃时产生大量的赎楼过桥资金需求。

4、票据融资类过桥资金业务：（1）开具承兑汇票保证金（2）开立信用证保证金5、资产过桥资金业务：拍卖物业借助过桥资金获得6、大小非过桥减持：（1）战略投资者进行分仓或换仓（2）机构借助大宗交易套利此外，一些常见的过桥资金需求包括注册公司的资本金需求，管理层收购（MBO）或杠杆收购（LBO）产生的过桥资金需求等。

银行“过桥贷”乱象：员工个人账户一年资金进出上亿

银行“过桥贷”乱象：员工个人账户一年资金进出上亿2013年09月03日02:12来源：第一财经日报作者：陈志龙前几年，一些民间资金掮客打着为中小企业融资的幌子，在各地纷纷建立民间融资性担保公司。

因其大量违规经营，涉险高利贷业务，它们往往成为引发地方金融风险的“深水炸弹”。

经过一轮轮风险事件洗礼后，跑路的跑路，进去的进去，此类不正规的小担保公司死得差不多了。

如今，资金掮客们卷土重来，盯上了已同银行建立贷款关系的中小企业，做起了“调头”、“过桥”融资的生意。

据记者观察，这种灰色金融明显带有影子银行特征，其风险不亚于当年担保业乱象。

“过桥费”奇贵“过桥贷”是指借款人在自有资金不足的情况下，通过民间的小贷公司、投资咨询类公司直接或通过民间融资方式筹措资金归还银行到期贷款，待重新取得银行贷款后再偿还这部分融资的一种手法。

对苏南小微企业相对集中的某地的一家农商行进行贷后调查显示，50户有“过桥贷”的小微企业中，用此方式归还银行贷款后，再进行续贷的企业户数占全部贷款企业的70%。

据对一年间的资金情况流动情况分析，这50户企业在各银行业金融机构累计贷款110多次，约7亿元，其中，以“过桥贷”的方式归还贷款超过4.84亿元，占银行累计贷款金额近七成。

企业为按期归还银行贷款，尽快获得续贷资金，在自有资金不足的情况下，主要通过向非银行业金融机构、民间融资等第三方短期性融资还款，以防资金链断裂。

“过桥贷”已成为中小企业为了维持良好信用记录和资金正常运转所采取的一种常见融资方式。

调查显示，从50户企业银行贷款还款资金来源情况看，企业自有资金2.15亿元，占银行累计贷款的比例为30.72%；通过非银行业金融机构，如小额贷款公司、投资类公司等获得还贷资金5700万元，占银行累计贷款的比例为8.15%；通过民间融资方式获得还贷资金4.27亿元，占银行累计贷款的比例为61.13%。

民间融资已成为企业“过桥贷”资金的主要来源。

由于乞灵于“过桥贷”的企业多数急于获得短期融资，因此其成本极高。

济南对中小微企业扶持政策

济南对中小微企业扶持政策目前,济南市对中小企业的扶持政策包括:《济南市人民政府关于促进中小企业又好又快发展的意见》(济政发［2008］34号)；《济南市人民政府加强企业管理的意见》(济政发［2009］3号)；《济南市人民政府关于做好中小企业融资工作的意见》(济政发［2009］26号)；《济南市人民政府关于鼓励和促进成长型企业发展的意见》(济政发［2009］28号)；《济南市人民政府关于进一步促进中小企业发展的实施意见》(济政发［2011］1号)等。

依据《济南市人民政府关于做好中小企业融资工作的意见》(济政发［2009］26号),济南市已设立中小企业发展专项资金5000万元、过桥资金1亿元。

支持的重点是:1.固定资产投资项目,包括成长型中小企业项目、微小和初创项目、产业集群骨干企业和其它中小企业投资项目。

2.中小企业贷款贴息补助项目。

3.服务体系补助项目,包括担保、培训、创业辅导基地、公共服务平台、管理咨询、信息化建设等补助项目。

4.过桥资金主要用于解决中小企业“贷新还旧”短期资金周转等。

依据《济南市人民政府关于鼓励和促进成长型企业发展的意见》(济政发〔2009〕28号) ,济南市在鼓励和促进成长型企业发展方面的政策主要有:(1)设立市成长型企业发展专项资金。

该资金重点支持成长型企业进行技术创新,实施品牌发展战略,提升产业规模,为大企业集团协作配套,及服务于成长型企业的公共服务平台和专业化服务体系建设。

(2)项目扶持。

对成长型企业以自有资金为主(企业自有资金投资占项目总投资额比例不低于50%)投入高技术、高成长投资和研发项目的,其贷款在两年内按照银行同期贷款基准利率计算的利息总额给予30%—50%的贴息补助,最高每年不超过100万；对企业以银行贷款为主(企业自有资金投资占项目总投资额比例低于50%)投入的,两年内按照银行同期贷款基准利率计算的利息总额给予20%—40%的贴息补助,最高每年不超过50万元。

濮阳市中小微企业过桥资金使用管理办法

濮阳市中小微企业过桥资金使用管理办法第一章总则第一条为规范过桥资金使用和管理，有效防止和化解中小微企业资金链断裂风险，帮助企业及时获得金融机构转贷续贷支持，更好地支持企业发展，结合我市实际，特制定本办法。

第二条本办法所指中小微企业，是指在本市依法设立，符合工业和信息化部、国家统计局、发展改革委、财政部《关于印发中小企业划型标准规定的通知》（工信部联企业〔2011〕300号）规定的中型、小型和微型企业。

第三条本办法所指过桥资金，是指为符合银行信贷条件、贷款即将到期而足额还贷暂时出现困难的中小微企业，按期还贷、续贷提供的短期资金。

过桥资金仅限用于支持中小微企业流动资金贷款的转贷续贷，项目贷款、表外业务融资等不适用于本办法。

第四条本办法所指合作金融机构是指在濮银行业金融机构和国有参股的投资担保公司及小额贷款公司。

第二章设立和管理第五条过桥资金由市财政部门负责预算管理，根据过桥资金使用和企业需求情况，逐步增加资金规模，更好地满足中小微企业融资需求。

当条件成熟时，吸纳社会资本共同参与，收益按比例分成。

第六条濮阳市中小微企业过桥资金使用管理委员会（以下简称过桥资金管委会），负责资金运行的日常管理工作。

第三章使用对象和条件第七条在濮阳市行政区域内依法设立，诚信经营，且符合国家和省、市产业政策，生产经营状况良好，无严重不良信用记录的中小微企业。

第八条必须具备本期贷款条件和后续还贷能力，合作金融机构同意续贷的中小微企业。

第九条过桥资金只用于与过桥资金管委会办公室签订合作协议的金融机构，在合作协议约定的范围内开展本业务。

第四章使用程序第十条申请。

企业向合作金融机构提出使用过桥资金申请。

第十一条推荐。

合作金融机构同意申请企业使用过桥资金的，向过桥资金管委会办公室出具推荐意见。

第十二条审批。

过桥资金管委会办公室依法依规对银行推荐资料进行审批，审批同意后，向企业账户转入过桥资金。

第十三条收回。

合作金融机构收到还贷资金后，原则上应在7个工作日内办理完成续贷手续并发放贷款，同时监督企业将过桥资金（含本金和滞纳金）转入过桥资金账户。

银行过桥资金

银行过桥资金过桥资金拆借业务品种以及操作方案一、概述（一）定义过桥资金又称搭桥资金，是一种短期资金的融通，期限以六个月为限，是一种与长期资金相对接的资金。

提供过桥资金的目的是通过过桥资金的融通，达到与长期资金对接的条件，然后以长期资金替代过桥资金。

过桥只是一种暂时状态。

（二）特点1、期限短需求方不以长期使用资金为目的，使用时间多为三个月内2、风险大某些银行贷款产品归还过桥资金的后续资金无法补上，则过桥资金提供者要冒损失本金的风险3、费用高月息约4.5%--6%（三）分类1、银行还旧借新类资金业务这种业务专为解决企业在银行贷款到期需续期，但自己又没有资金归还原贷款的问题。

因此，企业必须临时拆借资金，归还老贷款，再贷出新贷款，用以归还临时拆借的资金。

2、银行授信额度期限内循环周转所衍生的还旧借新业务包括企业开立银行承兑汇票的保证金垫付，贸易融资授信额度贷款的保证金垫付及期限内循环使用授信额度所产生的定期偿还贷款业务。

3、房地产类过桥资金业务（1）补交地价类房地产企业使用过桥资金补交地价款，再用相关土地使用证申请银行贷款用于偿还过桥资金；（2）再抵押衍生的过桥资金业务假如某一企业的房产在A银行抵押的成数较低，B银行愿意给予较高的抵押成数，使企业能够获得更多的贷款。

于是企业需要先偿还A银行的贷款，从而产生过桥资金的需求。

（3）赎楼业务在房产买卖中，因大部分房产都处于按揭状态，在过户前需把房产证从银行赎出才能完成过户。

因而在房产交易活跃时产生大量的赎楼资金的需求。

4、票据融资类资金业务（一）开具承兑汇票保证金（二）开立信用证保证金5、资产过桥业务（一）拍卖物业借助资金获得6、大小非过桥减持（一）战略投资者进行分仓或换股（二）机构借助大宗交易套利此外，一些常见的过桥资金需求包括注册公司的资金需求，管理层收购或股权收购产生的过桥资金需求等。

二、业务操作和风险控制措施（一）企业需提供资料清单a）企业及法人基本资料（包括营业执照、公司简介、法人身份证、法人简历、企业主要荣誉证书）；b）相关信用资料（包括企业贷款卡信息、企业基本信用报告、深圳信用网信息、个人信用报告等。

中小微企业转贷难现状及对策

一、中小微企业转贷过程中存在的突出问题中小微企业是我国数量最大、最具创新活力的企业群体，在促进经济增长、推动创新、增加税收、吸纳就业、改善民生等方面具有不可替代的作用。

尽管如此，多年来中小微企业一直面临着诸多问题，其中主要的就是融资难、融资贵的困境。

大部分中小微企业难以获得银行的贷款资金，即使已经成功获得贷款支持的中小微企业，也常常被转贷难所困扰。

随着经济走势趋缓成为常态，周期性的大额转贷应急资金更是成了企业最难跨过的门槛。

所谓转贷应急资金，是指企业在银行贷款到期后，需要先还贷再续贷。

但企业的资金往往是流动的，很少有企业会将大笔资金留在手里而不投入生产经营中。

如果到期用来还贷的货款没有及时到账，在续贷之前就需要短期资金，即所谓的“过桥资金”来救急，否则就会面临银行的抽贷、断贷，取消企业续贷资格并强制性收回贷款。

在当前整个经济大环境不景气的情况下，企业还贷资金压力尤其大。

如果企业完全通过自筹还贷资金，有的甚至需要提前1个季度就将货款准备起来，而更多的情况则是企业根本无力在到期之前自筹齐所有还贷资金。

一般来说，企业如果有融资需求，往往不仅是在一家银行有贷款行为，企业以厂房设备、商品住房等资产作抵押向银行贷款，只要在一家银行还款晚了，很可能就要办理延期。

多次办理延期或者一旦展期时间到了仍然有还款困难，就有可能被银行拒绝续贷并拍卖抵押资产。

而且只要一家银行拒绝，其他银行也会立即采取相应避险手段，连锁反应之下企业很快就会资金链断裂，面临重大风险。

这种情况下，大部分企业的转贷应急资金通常采取亲友借款、企业间拆借、民间借贷等社会渠道获取，成本高、风险大。

以江苏省无锡市为例，据《2015年无锡市第十三次企业问卷调查分析报告》的统计数据显示：参加问卷调查的本市966家各行业企业中，银行贷款依然是企业贷款的主要渠道，被调查企业通过银行贷款融资的占87%，在非银行类金融机构融资的企业占10%，民间借贷的企业占13%，通过产业投资基金融资、上市融资、获取境外资金的企业分别占6%、5%、3%，其他渠道占2%。

续贷过桥资金管理办法

续贷过桥资金管理办法黄政办秘〔2017〕76号第一条为缓解实体经济融资困难，改善市场主体融资环境，根据《安徽省人民政府关于促进经济平稳健康发展的意见》（皖政〔2017〕42号）等文件精神，结合我市实际，制定本办法。

第二条本办法所称“续贷过桥资金”是指为缓解市场主体因贷款到期发生临时性资金周转困难而设立的专项资金，主要用于全市依法成立的市场主体（以下简称“申请人”）在办理续贷业务时发生的临时性资金周转困难。

第三条为规范续贷过桥资金管理，提高财政资金使用效率，降低企业融资成本，逐步打造全市统一的续贷过桥资金管理平台。

续贷过桥资金规模不低于1亿元，其中：省级以超调国库款的形式考核分配额度，地方配套不低于5000万元（其中：黄山信投集团所属的市小额贷款公司1000万元，黄山经济开发区管委会及各区县政府各500万元）。

第四条续贷过桥资金坚持“总额控制，专户管理，专款专用”的使用原则。

由市小额贷款公司负责借、管、收等具体业务。

市小额贷款公司要加强资金管理，提高资金周转效率，年度周转次数不低于12次。

第五条借用续贷过桥资金的申请人必须具备以下条件：属于黄山市范围内注册市场主体，符合国家产业政策和环境保护标准，依法合规经营、生产经营正常、具有持续经营能力；确实存在流动资金困难，经贷款银行确认同意给予续贷并正在办理相关手续。

第六条续贷过桥资金只能用于企业续贷应急的流动资金，不能用于固定资产投资和其他用途，使用期限原则上不超过1个月。

资金占用费由市小额贷款公司按日收取，收取标准按一年期银行同期贷款基准利率上浮不超过30%；企业因违规挪用发生逾期，逾期时间段按正常收费标准的2倍收取资金占用费。

第七条申请使用续贷过桥资金须由申请人自行提出申请，并经相应贷款银行或行业主管部门推荐。

申请使用续贷过桥资金须在贷款到期日10天前向市小额贷款公司书面提出，并提交申请人即将到期的银行贷款合同、承贷银行经评估后同意续贷的有效承诺书及正在办理续贷的有关证明材料等附件。

中小企业投融资管理问题与对策研究

编辑委员会（排名不分先后）总顾问押齐景发主任押鲁冠球杭州万向集团董事局主席副主任押李如成雅戈尔集团股份有限公司董事长孙荫环亿达集团有限公司董事长主编：李江梅副主编：牛雅秋周易佳本刊已许可中国学术期刊（光盘版）电子杂志社在中国知网及其系列数据库产品中，以数字化方式复制、汇编、发行、信息网络传播本刊全文。

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92/云南省高等学校教育培养成本核算研究王安安李映福95/公立医院医疗服务项目成本核算过程与管理研究徐悦99/事业单位固定资产管理存在的常见问题及对策孟学102/产业链协调测度评价研究综述钱利炜俞东芳105/探究影响会计信息可靠性的原因与对策徐艺会计监督108/企业内部控制制度建设对企业绩效的影响探究鄂天琳111/数字化改革背景下内部控制建设研究樊雅文徐磐湉湉陈114/国有企业财务管理中内部控制方法研究彭丽117/财务视角下图书馆内部控制问题及对策李彦120/国有企业内控制度体系化建设的探索与实践施丹素123探究事业单位财务会计监督的问题与对策李鲁审计工作126/公立医院内部审计风险现状及防范策略研究葛欣129/国有企业内部审计质量控制体系的构建郭倩132/医院审计风险及防范对策探索康晓华135/控股股东股权质押对审计风险的影响研究杨茺138/碳审计研究综述王漫雪王佳丽142/高质量发展背景下国有企业经济责任审计优化策略探究张凤仪信息时代145/集团企业财务管理信息化的总体规划与实践路径孙慧148/企业财务管理信息化建设面临的问题与对策分析谢进151/企业单位会计信息化建设与内部控制规范实施徐玲玲154/试析基层事业单位会计信息化建设与管理冯艳157/业财融合背景下企业财务信息化建设研究黄永霞160/高校财务内部控制信息化建设分析张琪163/数字经济背景下高职会计人才能力需求分析龙婕晗166/大数据时代下审计风险的影响因素及防范措施研究陶宏桥169/关于数字经济环境下的企业财务管理转型探究王菲菲172/智能财务背景下的财务管理转型探究王娟175/基于大数据的景区财务管理探索魏怀云178/中小企业财务管理数字化转型的探讨肖欢181/“互联网+”驱动下的企业财务管理模式创新徐益飞184/互联网时代公立医院的智慧财务建设与发展分析赵艳187/数智化背景下的高校财务岗位优化研究姚仲明190/数字经济时代下零售企业商业模式创新研究朱晨会计教育193/高校混合式教学设计与应用李心阳葵兰叶振康196/智能财务专业多维多元课程体系建设研究郑传斌中小企业投融资管理问题与对策研究陈笑非中国农业大学摘要：中小企业规模的壮大能够保证国内市场竞争充满活力，也能够推进地方经济格局、推进产业结构的和谐发展。

典当名词解释

过桥资金是一种短期资金的融通，期限以六个月为限，是一种与长期资金相对接的资金。

提供过桥资金的目的是通过桥资金的融通，达到与长期资金对接的条件，然后以长期资金替代过桥资金。

过桥只是一种暂时状态。

过桥资金有如下几个特点：１．期限短,通常不超过六个月。

２．含金量高：对于资金运作而言，对使用方相当重要，起支撑和撬动的作用。

３．资金回报高：因其重要性，给予资金提供者的回报相当要高。

４．风险较容易控制：由于过桥资金不是长期占用资金，只是一种临时需要，往往有后续资金来替代，因此风险较易控制.法人房地产抵押循环贷款◇业务简介法人房地产抵押循环贷款(以下简称循环贷款）是指在以符合条件的房地产设定最高额抵押担保的前提下,授予法人客户一定的贷款额度,在约定的贷款额度有效期限之内循环使用。

◇业务特点一次抵押、总额控制、逐笔办理、循环使用◇适用对象天津市地域范围内注册的可提供自有房地产用于抵押的企业法人客户◇贷款额度贷款额度最高不超过房地产评估价值的70％。

◇贷款期限最长不超过3年。

◇业务流程1、客户申请，提交必要资料；2、贷前调查，贷款审批;3、签订合同；4、办理抵押登记；5、逐笔申请使用借款；6、贷款偿还，循环使用。

◆厂（商）商银◇业务简介经销商采购时，银行签发差额银行承兑汇票或提供贷款，向上游厂（商）家支付采购款，提货单质押给银行，经销商将销售回笼款存入银行换取等额提货单.该业务通过上游厂（商）家、银行、经销商三方协议形式实现。

上游厂(商）家回购经销商到期未使用的提货单。

◇基本形式1、差额银行承兑:保证金比例最低30%2、贷款：根据经销商销售能力、上游厂（商）家回购能力确定贷款额度◇融资期限1、承兑期限:最长6个月2、贷款：最长6个月◇业务优势实质为上游厂(商)家担保下经销商的融资业务，经销商、上游厂（商）家都可获益。

1、对经销商好处：实现采购融资，无需担保实现批量采购,降低成本实现批量采购，提高返利淡季批量采购，享受优惠扩大销售规模，提升业绩2、对上游厂（商）家好处:批量销售，提高销售业绩，降低销售成本批量定货,增强生产计划性提前收到货款,提高资金使用效率加强下游合作,提高经销商忠诚度◇业务流程1、经销商、上游厂（商）家、银行签订三方协议2、上游厂（商）家开出提货单,银行为经销商开具承兑、贷款；以提货单换取承兑或现款3、经销商销售款存入银行,换取提货单4、承兑、贷款到期，上游厂(商)家回购剩余提货单◆货押融资◇业务简介:以仓储货物作为质押,无需其他任何形式的担保，向我行申请授信的业务。

投融资基础知识总结

投融资基础知识总结一、什么是中小企业融资：中小企业融资是企业或个人在自身进展和创业过程中，或在产品开发和市场推广过程中，通过银行、金融机构、外资机构、投资公司、其他企业和个人等渠道和媒介，以股权形式和债权形式取得适量的资金，满足自身进展的一种途径。

二、企业中小企业融资的合作形式：企业中小企业融资所采取的合作形式要紧有两种：1、股权中小企业融资：企业或个人以一定量的固定资产、土地、厂房设备、拥有自主知识产权的专利技术，及少量流淌资金入股，投资方以资金来参股、入股的合作形式。

股权中小企业融资多常见于高新技术企业、农业深加工和养殖、种植项目，多采纳中外合资或合作双方共同出资成立公司的形式。

股权中小企业融资所要确定的要紧问题是，投资方的持有股份的比例问题，及投资方是否参与企业的经营治理。

2、债权中小企业融资：企业或个人通过固定回报、借贷的形式，筹集资金，到期还本付息的合作形式。

债权中小企业融资常见于个人、房地产、基础设施建设、石油、化工、交通、运输、冶金、矿产等大型或综合型项目。

债权中小企业融资所要确定的要紧问题是企业借款的还款期限，一样情形下还款期以3—5年较为适宜，某些大型基础设施建设和房地产项目可超过8年。

另外债权中小企业融资还要询问企业所能承担的还款利率，一样民间借款利率要比银行同期存款利率高2-3个百分点。

3、风险投资：风险投资要紧是针对高新技术、IT、运算机、软件、电子商务或网络信息技术、生物、医药等新兴行业，及少量具有高增长率的传统行业，风险投资是以种子资金、高风险、高回报为前提的投资行为，投资方一样采纳股权合作，待企业进展到一定时期回购股权来实现超额赢利。

但国内风险投资机构的资金投入十分有限，一样前期专门少超过2000万元人民币。

风险投资一样适用于技术含量较高的客户，需要询问客户持有技术的先进性、竞争情形等，要告诉客户风险投资商在投入资金的同时能够利用自身资源和市场推广体会，委派专业人才协助企业经营治理和开拓市场。