星辉车模：对外投资管理制度(2010年9月) 2010-09-16
上市公司对外投资管理制度
上市公司对外投资管理制度第一章总则第一条本公司为了加强对外投资内部控制,规范对外投资行为,防范对外投资风险，保证对外投资的安全,提高对外投资的效益，根据《企业内部控制规范——基本规范》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规及《公司章程》制定本规范。
第二条本规范所称对外投资，主要是指公司根据投资计划进行的对外投资行为,包括含委托理财,委托贷款，对子公司、合营企业、联营企业投资，投资交易性金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资等。
第二章职责分工与授权批准第三条公司应当建立对外投资业务的岗位责任制,明确相关部门和岗位的职责权限，确保办理对外投资业务的不相容岗位相互分离、制约和监督.对外投资不相容岗位至少应当包括：(一)对外投资项目的可行性研究与评估；（二)对外投资的决策与执行;（三）对外投资处置的审批与执行；（四）对外投资绩效评估与执行 .公司的对外投资计划由总经理负责，并经董事会或股东大会讨论决定，具体职责为：(一)编制公司年度对外投资报告并制订公司下一年度发展及对外投资计划,提请董事会、股东大会审议;贯彻执行股东大会和董事会有关投资决策和资产处置决定。
（二）委派或推荐投资企业的董事、监事、经营者、财务负责人,确认其任职资格.(三）审查、批准公司投资的全资、控股企业再投资方案。
(四)编制全资和控股投资企业经营者的年度经营目标，并按照管理要求和程序进行评议、考核和奖惩。
（五）审查并指导投资企业的年度运营报告和重大事项报告,并检查执行情况.(六）执行上市公司信息披露规定，在年度报告、中期报告中如实披露对外投资情况,重大投资项目及重大关联交易须即时披露。
公司投资发展部门为对外投资日常工作的主管部门和对外投资信息披露管理部门，具体职责为:(一）贯彻执行国家及地方的有关法律、法规,组织实施公司作出的资产经营和投资管理的各项决议。
（二)参与、分析、制订投资企业的购并、分立、股份制改造、产权转让等方案，经批准后负责组织实施.(三)根据公司领导的要求,对公司投资的各个经济实体的资产运作情况进行经常性的研究,对其资产的安全性、可运作性,提出意见，供公司领导决策。
新三板对外投资管理制度
新三板对外投资管理制度新三板对外投资管理制度是指规范新三板公司对外投资的管理制度，以确保投资行为符合国家相关法律法规和监管要求，保护新三板公司及其投资者的合法权益。
本文将从背景、目的、适用范围、基本原则、投资决策、风险控制等方面对新三板对外投资管理制度进行详细阐述。
一、背景2019年9月，全国中小企业股份转让系统（以下简称新三板）发布《关于进一步规范全国中小企业股份转让系统挂牌公司对外投资有关工作的通知》，要求新三板公司对外投资实行申报和审批制度，并提出了一系列管理要求，以规范新三板公司对外投资行为。
二、目的新三板对外投资管理制度的目的是规范新三板公司的对外投资行为，建立健全的风险防范和控制机制，促进新三板公司的健康发展。
三、适用范围本管理制度适用于在新三板挂牌的公司。
对未挂牌公司的投资，由公司法人或者经理层面根据公司章程和投资决策程序进行投资决策，并提交给董事会审定。
四、基本原则1. 风险可控原则。
新三板公司应在审慎评估并充分了解投资标的公司的基本情况和市场前景、风险和政策环境的基础上，依据风险管理原则确定投资计划。
2. 合规原则。
新三板公司应在严格“三重合规”（公司法律事务合规、针对资本市场的合规、强化投资管理的合规）的基础上，进行投资活动。
3. 效益原则。
新三板公司应在提高资产收益的同时，注重投资价值的长远性和可持续性，防范不必要的风险。
五、投资决策1. 投资决策必须达到以下要求：（1）符合国家相关法律法规和监管要求；（2）与公司战略目标相一致；（3）具有实现收益的潜力；（4）风险可控、回报可期。
2. 投资决策程序（1）提出投资提议：新三板公司各部门或分支机构提出投资提议。
（2）投资审查：新三板公司负责开展投资审查，包括风险评估、经济效益分析、可行性研究等。
（3）投资决策：投资决策由新三板公司董事会作出，决策前必须经过信息披露并征求中介人员、专家及投资者的意见。
（4）合同签订：投资双方按照协商的投资方案、合同条款及价格签订正式投资协议。
星辉车模：首次公开发行股票并在创业板上市投资风险特别公告 2010-01-06
广东星辉车模股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市投资风险特别公告保荐人（主承销商）广发证券股份有限公司广东星辉车模股份有限公司（以下简称“发行人”）首次公开发行（以下简称“本次发行”）不超过1,320万股人民币普通股（A股）并将在创业板市场上市。
本次发行将于2010年1月7日分别通过深圳证券交易所交易系统和网下发行电子化平台实施。
发行人、保荐人（主承销商）特别提请投资者关注以下内容：1、中国证监会、其他政府部门对本次发行所做的任何决定或意见，均不表明其对发行人股票的投资价值或投资者的收益做出实质性判断或者保证。
任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
2、本次发行后拟在创业板市场上市，该市场具有较高的投资风险。
创业板公司具有业绩不稳定、经营风险高、退市风险大等特点，投资者面临较大的市场风险。
投资者应充分了解创业板市场的投资风险及发行人所披露的风险因素，审慎作出投资决定。
创业板市场在制度与规则方面与主板市场存在一定差异，包括但不限于发行上市条件、信息披露规则、退市制度设计等，这些差异若认知不到位，可能给投资者造成投资风险。
3、拟参与本次发行申购的投资者，须认真阅读2009年12月29日披露于中国证监会指定五家网站(巨潮资讯网，网址；中证网，网址；中国证券网，网址 ；证券时报网，网址；中国资本证券网，网址)的招股意向书全文，特别是其中的“重大事项提示”及“风险因素”章节，充分了解发行人的各项风险因素，自行判断其经营状况及投资价值，并审慎做出投资决策。
发行人受到政治、经济、行业及经营管理水平的影响，经营状况可能会发生变化，由此可能导致的投资风险应由投资者自行承担。
4、本次发行遵循市场化定价原则，在初步询价阶段由网下机构投资者基于真实认购意图报价，发行人与保荐人（主承销商）根据初步询价结果，综合考虑发行人基本情况、可比公司水平、配售对象报价情况等因素，协商确定本次发行价格。
有关本次定价的具体分析请见同日刊登的《广东星辉车模股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市发行公告》中第一部分“初步询价结果及定价依据”。
对外投资管理制度4篇
对外投资管理制度4篇对外投资管理制度1第一章总则第一条为了规范__有限公司（以下简称公司）对外投资行为，防范投资风险，提高投资效益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）等法律、法规及规范性文件和《__有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，制定《__有限公司对外投资管理制度》（以下简称本制度）。
第二条本制度所称对外投资，是指为实施公司发展战略、增强公司竞争力等目标，公司用货币资金、实物、股权、无形资产或其他资产形式作价出资，对外进行各种形式的投资行为，包括：（一）向其他企业投资，包括单独设立或与其他方共同设立企业、经营项目或开发项目，对其他企业增资、受让其他企业股权等权益性投资；（二）购买交易性金融资产和可供出售的金融资产、向他人提供借款（含委托贷款）、委托理财等财务性投资；（三）法律、法规规定的其他对外投资。
第三条公司对外投资行为须符合国家有关法规及产业政策，符合公司发展战略，有利于增强公司竞争力，有利于合理配置企业资源，创造良好经济效益，促进公司可持续发展。
第四条公司对外投资涉及使用募集资金，或者涉及关联交易事项的，还应遵守法律、法规、规范性文件及《上市规则》《公司章程》等相关规定。
第五条本制度同时适用于公司所属全资子公司及控股子公司（以下简称“子公司”）的对外投资行为。
第二章对外投资决策权限第六条公司应指定专门机构，负责对公司重大投资项目的可行性、投资风险、投资回报等事宜进行专门研究和评估，监督重大投资项目的执行进展，如发现投资项目出现异常情况，应及时向公司董事会报告。
第七条公司股东大会、董事会、总经理为公司对外投资的决策机构，各自在其权限范围内，依照法律、法规、《公司章程》及本制度的规定对公司的对外投资作出决策。
第八条公司对外投资事项达到下列标准之一的，应经董事会审议通过后，提交股东大会审批，并及时披露该等对外投资事项：（一）对外投资涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的50%以上的，该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的'，以较高者为计算数据；（二）对外投资（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的50%以上，且绝对金额超过人民币5,000万元；（三）对外投资（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过人民币500万元；（四）对外投资的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的50%以上，且绝对金额超过人民币5,000万元；（五）对外投资产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过人民币500万元。
广东星辉车模股份 公司现金管理制度
广东星辉车模股份有限公司现金管理制度第一章 总则第一条 为加强公司现金管理，规范现金结算行为，根据国家《现金管理暂行条例》、公司《财务管理制度》，加强对公司经济活动的监督，结合本公司实际情况，特制定本办法。
第二条 本制度适用于公司总部及所属的分公司、子公司。
第三条 本公司必须按照本制度的规定收支和使用现金，接受开户银行的监督。
第四条 本公司与客户之间的经济往来，出按本制度规定的范围可以使用现金外，应当通过开户银行进行转账结算。
第二章 现金的管理和监督第五条 本公司可以在下列范围内使用现金：1、职工的工资、津贴；2、个人劳务报酬；3、根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各项奖金；4、各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；5、向个人首个农副产品和其他物质的价款；6、出差人员必须随身携带的差旅费；7、结算起点以下的零星支出；8、中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。
第六条 前款结算起点定位1000元，除本制度规定第五条第5、6项外，公司支付给个人的款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票或者银行本票支付；确需全额支付现金的，经会计主管人员同意后，报经开户银行审核后，予以支付现金。
第七条 根据实际需要，公司的库存现金限额为五天的零星支出（10万元）。
第八条 公司出纳必须严格遵守经核定的库存现金限额，需要增加或者较少库存现金限额时，经会计主管、总经理同意后，向开户银行提出申请，由开户银行核定。
第九条 本公司现金收支应当依照下列规定办理：1、公司现金收入应当由出纳于当天送存开户银行。
当日送存确有困难的，经会计主管同意后可于第二天送存银行，但是现金的存放必须存入现金专用保险柜，不得置于其他地方。
2、公司支付现金，可于从本单位库存现金限额中支付或者从开户银行提取，不得从本单位的现金收入中直接支付。
因特殊情况需要从现金收入中支付的，经会计主管同意后，应当事先报经开户银行审批。
3、因采购物料或者支付给个体工商户货款、加工款而需要支付现金并超出限额的，公司应有财务部分负责人签字盖章送开户银行审核后，予以支付现金。
对外投资管理制度
为了建立和完善国有资产管理、监督与营运体系，理顺产权关系，规范公司投资行为，降低投资风险，搞好国有资本运营，确保国有资产保值增值。
根据《公司法》和相关法规，制定本制度。
投资是指企业以所拥有的货币资金、实物和无形资产进行投资的行为。
包括债券投资、股权投资、定向投资、其他投资。
本制度所谓的“对外投资”具体包括：1)投资设立新企业(包括注册于境内外的各种全资企业、控股企业、参股企业、合资企业、合作和联营企业以及分支机构等；)2)利用各种形式的资产向被投资企业追加投资；3)对外收购、兼并企业；4 )股权投资、债权投资及外汇、期货等金融领域的投资。
5 ) 其他投资项目的管理需执行相关管理办法中关于投资的规定，基本建设项目的投资和房地产开辟项目投资管理管理参见建设项目管理的相关规定；生产设备投资和技术改造的管理参见固定资产管理的相关规定。
投资原则眼前利益服从长远发展的需要；企业局部利益服从集团整体利益；科学决策、效益第一；实事求是，量力而行。
投资业务的岗位分工1)投资发展部是本公司投资管理的综合部门，主要职责是：参与制订本公司中长期投资规划和年度计划；负责协调安排投资项目的论证事宜；负责投资项目的审批、登记和备案；负责对投资项目进行跟踪管理；负责对投资项目经营成果的考核。
2)财务部是本公司投资管理的财务管理部门，主要职责是：负责筹措资金，协同有关方面办理出资手续、工商登记、税务登记、银行开户等工作，并实行严格的借款、审批与付款手续。
3)本公司各管理部门要高度重视投资活动，凡投资项目所涉及到的部门和单位，都应予以协同配合和支持。
投资管理权限1 )本公司未经集团批准，不得直接从事各种投资活动。
2)为了减轻企业的债务负担，改善企业财务状况，保证正常建设和经营的资金需要。
当公司资产负债率达到 70％时，除经集团批准的项目外，必须住手一切与自身生产无关的投资活动。
报集团批准。
凡涉及以土地使用权、房屋出资或者在境外投资以及创办企业，无论规模大小、时间长短均要上报集团批准。
星辉车模：超募资金使用管理制度(2010年4月) 2010-04-20
广东星辉车模股份有限公司超募资金使用管理制度第一章 总则第一条 为进一步规范广东星辉车模股份有限公司（以下简称“公司”）募集资金的使用，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》(以下简称“《股票上市规则》”)、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》（以下简称“《规范运作指引》”）等有关法律、法规、业务规则及公司章程和《募集资金使用管理制度》的有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条 公司实际募集资金净额超过计划募集资金金额达到或者超过5,000万元人民币或者计划募集资金金额20%的，适用本制度。
第二章 超募资金使用的基本要求第三条超募资金在尚未使用之前应当存放于募集资金专户管理。
第四条超募资金应当用于公司主营业务，不得用于开展证券投资、委托理财、衍生品投资、创业投资等高风险投资以及为他人提供财务资助的业务。
第五条 超募资金用于永久补充流动资金和归还银行贷款的金额，每12个月内累计不得超过超募资金总额的20%。
第六条 超募资金用于暂时补充流动资金，视同用闲置募集资金暂时补充流动资金。
第七条 超募资金应根据公司实际生产经营的需求，经公司董事会审议通过后，应按照以下的先后顺序有计划地使用：(一)补充募集资金投资项目的资金缺口；(二)用于在建项目和新建项目；(三)归还银行贷款；(四)补充公司流动资金。
第八条 公司将超募资金用于在建项目和新建项目的，应当根据在建项目和新建项目的进度情况进行使用。
通过子公司实施项目的，应当在子公司设立募集资金专户管理。
超募资金仅用于向子公司增资的，参照本制度第五条关于永久补充流动资金和归还银行贷款的规定执行。
第三章 超募资金使用的管理第九条超募资金用于公司在建项目和新建项目，应当经保荐机构、独立董事同意并出具专项意见，并按照《股票上市规则》第九章、第十章的要求，履行相应的董事会或股东大会审议程序及信息披露义务。
【VIP专享】对外投资管理办法
满洲里口岸旅游股份有限公司对外投资管理办法满洲里口岸旅游股份有限公司对外投资管理办法第一章总则第一条为规范满洲里口岸旅游股份有限公司（以下简称“公司”）的经营运作，加强公司对外投资的监控和管理，确保被投资公司规范、有序、健康地发展，维护公司及投资者的权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）等有关法律、法规、规范性文件及《满洲里口岸旅游股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定，制定本管理办法。
第二条本办法所称子公司系指公司的全资、控股子公司和参股公司；全资、控股子公司系指被纳入公司合并报表范围且公司对其具有实质性控制权的被投资公司；参股公司系指公司投资的没有实质性控制权的公司。
第三条加强对子公司的管理，旨在建立有效的控制与激励机制，对子公司的组织、资源、资产、投资等运作进行控制，提高整个集团的整体运作效率和抗风险能力。
第四条公司的对外投资应服从公司的发展战略，发挥集团的整体优势和规模经济。
第五条对子公司的管理要遵循放权到位、监控到位的原则，在集权和分权、控制和激励上取得最佳点，既要强调子公司的独立性，充分发挥下属企业的积极性和创造性，又要强调集团的整体性，有效地控制和约束子公司的行为。
第六条子公司是独立运作、自负盈亏的法人。
公司作为子公司的股东，以其出资额为限享有权益，承担义务和责任。
公司对子公司的管理主要通过向子公司委派股东代表，委派或推荐董事、监事，委派或推荐高级管理人员进行。
第七条公司委派或推荐的股东代表、董事、监事、和高级管理人员在子公司的股东会、董事会、监事会上应代表公司的利益，体现公司的意志，保证和督促本管理办法及公司对子公司的其他管理规定在子公司得到贯彻执行，并在此基础上制订子公司的管理制度。
第八条公司委派的股东代表、董事、监事、和高级管理人员应定期或不定期地向公司汇报子公司的经营情况及其他重大事项。
第九条公司根据子公司的权益比例以及子公司与公司的紧密程度选择不同的管理强度。
“百荣”办星辉车模体验展
“百荣”办星辉车模体验展
佚名
【期刊名称】《中外玩具制造》
【年(卷),期】2010(000)009
【摘要】8月29日，广东星辉车模股份有限公司、百荣华北玩具采购中心和北京美之选商贸有限公司在北京百荣国际小商品城共同举办“百荣2010首届星辉车模动态体验展”。
【总页数】1页(P64-64)
【正文语种】中文
【中图分类】TU992.23
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新三板对外投资管理制度模板
新三板对外投资管理制度模板新三板对外投资是指新三板挂牌企业向其他企业或个人投资的行为。
这一行为涉及到资金、利益、风险等多方面因素，因此需要制定专门的管理制度进行规范。
下面是一个新三板对外投资管理制度模板，供参考。
一、总则为规范新三板挂牌企业对外投资行为，维护企业和投资人的利益，特制定本管理制度，并严格按照国家法规及公司章程的相关要求执行。
二、适用范围本管理制度适用于所有新三板挂牌企业进行的对外投资行为，包括直接投资及间接投资等。
三、投资目的及原则（一）投资目的新三板挂牌企业的对外投资，应以实现企业自身发展战略和经营计划为目标，为企业提供并购、扩张、技术合作等支持。
（二）投资原则1. 公正、合法。
投资行为应在法律框架内、遵守公平合理、诚信的原则。
2. 风险可控。
投资应对风险评估有充分了解，防范风险，增强风险控制能力。
3. 安全保障。
投资应做好安全保障工作，保护投资人的资产安全。
四、投资流程（一）投资考察1. 了解投资项目的相关情况，包括投资对象的财务状况、管理模式、市场前景等，并制定详细的投资计划和预算。
2. 联系投资对象，进行初步谈判，明确投资意向和条件。
（二）决策和批准1. 确定投资条件和风险。
2. 提出投资建议书或决策方案。
3. 经过审议，由法定代表人或授权人决定是否进行投资，并进行书面批准。
（三）签约1. 对投资方进行资信评估，确认投资方的实力和资质。
2. 在法律规定的范围内，确定投资合同、协议及其他相关文件，明确各方权利义务。
3. 签订完毕投资合同、协议及其他相关文件，宣布正式开始投资。
（四）运营管理1. 投资行为应建立相应的投资管理机制，增强对投资项目的监督和管理。
2. 投资人应及时了解投资项目运营状况，对关键指标进行跟踪和分析，并定期制作投资报告。
（五）退出机制1. 投资到期或达到退出条件时，应及时启动退出机制。
2. 根据退出机制，制定退出计划，选择最适宜的退出方式。
五、监督管理（一）投资行为的内部监督1. 充分发挥企业内部机构的作用，建立投资决策安排、审批流程及投资风险评估体系。
广东星辉车模股份有限公司
广东星辉车模股份有限公司
最近一则关于“广东星辉车模股份有限公司改名为互动娱乐”的消息在玩具业界传播开来，很多人都对星辉车模公司的这一决定表示了极大的关注度，更有媒体指出，星辉车模公司这是要进行产业的转型，往手游方面发展。
其实这已经不是星辉车模的第一次产业转型了，早在2005年，星辉车模就改变了原先从事电动玩具汽车和塑胶玩具的经营方针，转而抓住汽车普及和玩具礼品化的市场契机，进行了产品战略创新，将传统玩具制造和汽车文化传播相结合，同时，还与均属世界500强企业的知名汽车厂商进行战略联盟，获得了汽车厂商的授权，重点发展车模业务。
据玩具谷了解，星辉车模这一次进行产业转型的决定，在其之前的企业活动中就可以看到征兆。
首先，星辉车模在2013年8月份投资1836万元收购了深圳游戏公司畅娱天下51%的股权，根据公告显示，星辉车模发展手游联运业务，将采用游戏开发商接入“酷果平台”的用户账户、支付系统和运营系统，由“酷果平台”负责产品的推广，最后由“酷果平台”向游戏开发商进行收益分成的合作模式。
而星辉车模为转型所做的第二步则是在去年10月份收购了广州谷果51%的股权，有资料显示，广州谷果以移动平台运营为主营业务，“酷果平台”则是广州谷果的主力平台型项目。
两者相结合，有利于星辉游戏业务的发展。
星辉车模进行转型的最后一步是收购了天拓科技100%的股权，有数据显示，天拓公司在腾讯开放平台上页游产品月流水过千万。
今年3月，星辉车模正式改名为互动娱乐。
4月4日，公司与复星旗下的深圳前海复星瑞哲资产管理有限公司签署了《合作框架协议》，双方拟共同发起设立并购投资平台和早期产业投资平台，通过产业整合、并购重组、战略投资等方式进一步延伸互动娱乐产业价值链。
上市公司对外投资管理制度
上市公司对外投资管理制度一、总则（一）为了加强上市公司对外投资的管理，规范投资行为，防范投资风险，保障公司和股东的合法权益，根据国家有关法律法规和《公司章程》的规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
（二）本制度所称对外投资，是指公司以货币资金、实物、无形资产等方式，在境内外进行的各种投资行为，包括但不限于设立子公司、参股其他公司、收购兼并、委托理财、证券投资、风险投资等。
（三）公司对外投资应当遵循合法、审慎、安全、有效的原则，符合国家产业政策和公司发展战略，合理配置资源，提高资金使用效率，实现资产保值增值。
二、对外投资的决策权限（一）公司股东大会是对外投资的最高决策机构，负责审议批准公司重大对外投资事项，包括但不限于：1、交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的 50%以上的对外投资；2、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的 50%以上，且绝对金额超过5000 万元的对外投资；3、交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 50%以上，且绝对金额超过 500 万元的对外投资；4、交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的 50%以上，且绝对金额超过 5000 万元的对外投资；5、交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 50%以上，且绝对金额超过 500 万元的对外投资。
（二）公司董事会负责审议批准除股东大会审批权限以外的对外投资事项。
（三）公司董事长在董事会授权范围内，负责审批一定金额以下的对外投资事项。
（四）公司总经理负责组织实施董事会或股东大会批准的对外投资事项，并对投资项目的日常管理和运作进行监督。
三、对外投资的审批程序（一）投资项目的提出1、公司各部门、各子公司根据公司发展战略和业务需要，提出投资项目建议，并编制项目建议书，包括项目的基本情况、投资的必要性、可行性分析、预期收益等。
(仅供参考)广东星辉车模股份有限公司2010年第一季度季度报告全文
50,255,947.69
50,255,947.69
52.36%
8,370,982.82
8,370,982.82
90.25%
0.17
0.17
54.55%
0.17
0.17
54.55%
1.78%
1.78%
-4.56%
1.27%
1.27%
-3.89%
2,395,512.75
2,395,512.75
194.19%
3,168,000
陈墩明
0
0
1,584,000
1,584,000
杨仕宇
0
0
1,584,000
1,584,000
陈哲Байду номын сангаас
0
0
498,960
498,960
限售原因
公开发行前 承诺限售 公开发行前 承诺限售 公开发行前 承诺限售 公开发行前 承诺限售 公开发行前 承诺限售 公开发行前 承诺限售
单位：股 解除限售日期
经营活动产生的现金流量净额（元） 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）
营业收入 归属于公司普通股股东的净利润
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的净资产收益率（%）
非经常性损益合计 非经常性损益对所得税的影响合计
单位：元
本报告期末
上年度期末
本报告期末比上年度期末 增减（%）
1.2 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.3 公司负责人陈雁升、主管会计工作负责人陈剑丰及会计机构负责人(会计主管人员)王丽容声明： 保证季度报告中财务报告的真实、完整。
对外投资管理制度【最新版】
对外投资管理制度第一章总则第一条为加强有限公司（以下简称“公司”）对外投资的内部控制和管理，规范公司对外投资行为，防范对外投资风险，保证对外投资的安全，提高对外投资的效益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》及其他有关法律、法规、规章、规范性文件和《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度所称对外投资是指公司对外进行的投资行为。
即公司将货币资金以及经资产评估后的房屋、机器、设备、物资等实物，以及专利权、技术诀窍、商标权、土地使用权等无形资产作价出资，进行各种形式的投资活动。
本制度所称的对外投资不包括《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》规定的风险投资行为（投资股票及其衍生品投资、基金投资、期货投资等），不含委托理财。
第三条公司对外投资应遵循的基本原则：符合公司发展战略，合理配置企业资源，促进要素优化组合，创造良好经济效益，注重风险控制。
遵循国家有关法律法规的规定，根据国家对投资行为管理的有关要求，投资项目需要报政府部门审批的，应履行必要的报批手续，保证公司各项投资行为的合规合法性，符合国家宏观经济政策。
第四条本制度适用于公司及其所属全资子（孙）公司、控股子（孙）公司（以下简称“子公司”）的对外投资行为。
参股公司进行对外投资，对公司业绩可能造成较大影响的，公司应参照本制度，履行信息披露义务。
第二章组织机构第五条公司股东大会、董事会、总经理办公会议/公司投资委员会为公司对外投资的决策机构，各自在其权限范围内，对公司的对外投资做出决策。
公司董事长在董事会闭会期间，有权根据其权限做出对外投资决策并在事后向董事会汇报。
第六条公司董事会战略委员会负责对公司长期发展战略规划和重大战略性投资进行可行性研究，提出相关投资建议。
第七条公司总经理办公会议/公司投资委员会定期听取对外投资项目的实施和进展等情况汇报，对项目实施的相关工作做出决策。
上市公司对外投资管理制度
上市公司对外投资管理制度一、总则第一条为了加强上市公司对外投资的管理，规范公司对外投资行为，防范投资风险，保障公司和股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等法律法规和《公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度所称对外投资，是指公司以货币资金、实物、无形资产等方式，在境内外进行的各种投资活动，包括但不限于设立子公司、参股其他公司、收购兼并、委托理财、证券投资等。
第三条公司对外投资应遵循以下原则：（一）符合国家产业政策和公司发展战略；（二）合理配置资源，提高资产运营效率；（三）控制投资风险，保障资金安全；（四）遵循合法、合规、公平、公正的原则。
二、对外投资的决策权限第四条公司对外投资的决策权限应根据投资金额、投资性质等因素进行划分，并按照《公司章程》和相关法律法规的规定执行。
第五条以下对外投资事项由董事会审议决定：（一）投资金额占公司最近一期经审计净资产 10%以上但低于 50%的对外投资；（二）涉及关联交易的对外投资，且交易金额在 300 万元以上且占公司最近一期经审计净资产 05%以上但低于 5%的。
第六条以下对外投资事项由股东大会审议决定：（一）投资金额占公司最近一期经审计净资产50%以上的对外投资；（二）涉及关联交易的对外投资，且交易金额在 3000 万元以上且占公司最近一期经审计净资产 5%以上的。
三、对外投资的审批程序第七条公司对外投资应按照以下程序进行审批：（一）由相关部门或人员提出投资意向和方案，包括投资项目的基本情况、投资目的、投资金额、资金来源、预期收益、风险评估等。
（二）投资方案提交给公司战略规划部门进行初步审查，战略规划部门应从公司发展战略、行业前景、市场竞争等方面对投资方案进行分析和评估，并提出初步意见。
（三）初步审查通过的投资方案提交给公司财务部门进行财务分析和评估，财务部门应从投资成本、资金预算、收益预测、风险控制等方面对投资方案进行分析和评估，并提出财务意见。
上市公司对外投资管理制度
上市公司对外投资管理制度[公司名称] 上市公司对外投资管理制度第一章总则第一条为规范[公司名称] (以下简称“公司”)对外投资行为，加强投资风险控制，保护公司及全体投资者的利益，制定本制度。
第二条本制度合用于公司对外投资的各个环节和各类投资方式。
对于本制度未覆盖的特殊情况，公司应根据实际情况进行制度完善。
第三条公司应该在合法合规的前提下进行对外投资，并进行严格的尽职调查、风险评估和投资审批。
第四条本制度所涉及的投资行为包括不限于控制性投资、非控制性投资、参股投资、并购重组等。
第二章投资原则第五条公司的投资应符合国家相关法律法规、政策以及公司的战略和风险偏好，发挥差异化、专业化，优先挖掘优质投资机会。
第六条公司应遵循市场化、法律合规、稳健经营、自主创新的原则进行投资，严格控制投资风险，不进行不适当、不合理、不道德的投资行为。
第七条对于投资标的确定过程中，应进行全方位、多角度的尽职调查，评估风险和收益，制定投资方案。
尽职调查结果应实事求是，真实可靠，不加、隐匿和歪曲。
第八条在决策投资前，应制定明确的投资标准和审批流程，确保投资项目经过了严格的审核和审批程序。
未经投资批准的投资行为，公司不予认可，相关责任人应承担法律责任。
第三章投资流程第九条投资流程包括投资策略和计划、市场调研和项目遴选、尽职调查和风险评估、商务谈判和投资协议签署、投后管理和退出等环节。
第十条投资策略和计划应与公司的发展战略相匹配，制定合理的投资方向和规模，确定投资意愿和风险偏好，制定投资计划并进行动态调整。
第十一条市场调研和项目遴选应该从国家政策、行业发展趋势、市场机遇及风险等多个角度进行分析。
公司应根据调研结果，优先选取符合投资标准并具有潜在价值的项目。
第十二条尽职调查和风险评估环节，应对投资标的的资信、财务、管理、市场竞争、法律合规等方面进行综合评估，判断投资风险和潜在收益。
第十三条商务谈判和投资协议签署环节，主要包括引导、洽谈、协议签订等环节。
上市公司对外投资管理制度三篇.doc
上市公司对外投资管理制度三篇第1条上市公司外商投资管理制度第一章上市公司外商投资管理制度总则第一条为加强外商投资内部控制，规范外商投资行为，防范外商投资风险，确保外商投资安全，提高外商投资效率，根据《企业内部控制基本准则、XX证券交易所创业板上市规则、XX证券交易所创业板上市公司标准操作指引》和《公司章程》等法律法规，制定本规范。
第二条本规范所称对外投资主要是指公司根据投资计划进行的对外投资行为，包括委托融资、委托贷款、子公司投资、合资企业、合资企业、交易性金融资产投资、可供出售金融资产、持有至到期投资等。
第二章职责分工和授权审批第三条公司应建立外商投资业务岗位责任制，明确相关部门和岗位的职责权限，确保不相容的外商投资业务岗位相互分离、制约和监督。
外商投资不相容岗位至少应包括一个外商投资项目的可行性研究和评价；2.外国投资的决策和实施；3.外商投资处置的审批和执行；4.外商投资的绩效评价与实施。
总经理负责公司的对外投资计划，由董事会或股东大会讨论决定。
具体职责是编制公司年度对外投资报告和公司下一年度发展及对外投资计划，并提交董事会审议。
执行股东大会和董事会关于投资和资产处置的决定。
2.任命或推荐投资企业董事、监事、经理、财务人员以确认其资格。
(3)审核、批准公司投资的独资企业再投资计划、控股企业。
4.编制独资和控股投资企业经营者年度经营目标，按照管理要求和程序进行考核、考核和奖惩。
5.审查和指导投资企业的年度经营报告和重大事件报告，并检查执行情况。
6.执行上市公司信息披露规定，在年报、中期报告中如实披露外商投资情况。
重大投资项目和重大关联交易应当立即披露。
公司投资发展部是外商投资日常工作的主管部门和外商投资信息披露管理部门。
其具体职责是执行国家和地方相关法律法规，组织实施公司各项资产管理和投资管理决议。
(2)参与度、分析、投资企业并购的制定、分离、股份制改革、产权转让及其他方案，经批准后组织实施。
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广东星辉车模股份有限公司对外投资管理制度第一章总则第一条 为规范广东星辉车模股份有限公司(以下简称“公司”)的对外投资行为，加强公司对外投资管理，防范对外投资风险，保障对外投资安全，提高对外投资效益，维护公司形象和投资者的利益，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等法律、法规、规范性文件的相关规定，结合公司章程及公司的实际情况，制定本制度。
第二条 本制度所称的对外投资是指公司为获取未来收益而将一定数量的货币资金、股权、以及经评估后的实物或无形资产作价出资，对外进行各种形式的投资活动。
第三条 按照投资期限的长短，公司对外投资分为短期投资和长期投资。
短期投资主要指公司购入的能随时变现且持有时间不超过一年(含一年)的投资，包括各种股票、债券、基金、分红型保险等；长期投资主要指投资期限超过一年，不能随时变现或不准备变现的各种投资，包括债券投资、股权投资和其他投资等。
包括但不限于下列类型：(一)公司独立兴办的企业或独立出资的经营项目；(二)公司出资与其他境内(外)独立法人实体、自然人成立合资、合作公司或开发项目；(三)参股其他境内(外)独立法人实体；(四)经营资产出租、委托经营或与他人共同经营。
第四条 对外投资应遵循的基本原则：符合公司发展战略，合理配置企业资源，促进要素优化组合，创造良好经济效益。
第五条 本制度适用于公司及公司所属全资子公司、控股子公司(简称子公司，下同)的一切对外投资行为。
第二章对外投资的审批权限第六条 公司对外投资实行专业管理和逐级审批制度。
第七条 公司对外投资的审批应严格按照有关法律、法规及《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》等规定的权限履行审批程序。
第八条 董事会授权董事长对公司对外投资事宜的决策权限为：(一)交易涉及的资产总额(同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据)不超过公司最近一期经审计总资产的10%的；(二)交易的成交金额(包括承担的债务和费用)不超过公司最近一期经审计净资产的10%的，或绝对金额不超过2,000万元；(三)交易产生的利润不超过公司最近一个会计年度经审计净利润的10%的，或绝对金额不超过200万元；(四)交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的主营业务收入不超过公司最近一个会计年度经审计主营业务收入的10%的，或绝对金额不超过2,000万元；(五)交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的净利润不超过公司最近一个会计年度经审计净利润的10%的，或绝对金额不超过200万元。
上述指标涉及的数据如为负值，取绝对值计算。
第九条 董事会对公司对外投资事宜的决策权限为：(一)交易涉及的资产总额(同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据)低于公司最近一期经审计总资产的50%的；(二)交易的成交金额(包括承担的债务和费用)低于公司最近一期经审计净资产的50%的，或绝对金额不超过3,000万元；(三)交易产生的利润低于公司最近一个会计年度经审计净利润的50%的，或绝对金额不超过300万元；(四)交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的营业收入低于公司最近一个会计年度经审计营业收入的50%的，或绝对金额不超过3,000万元；(五)交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的净利润低于公司最近一个会计年度经审计净利润的50%的，或绝对金额不超过300万元。
上述指标涉及的数据如为负值，取绝对值计算。
第十条 公司发生的对外投资，达到下列标准之一的，应当提交股东大会审议：(一)交易涉及的资产总额(同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据)占公司最近一期经审计总资产的50%以上；若公司发生的对外投资涉及公司购买或者出售资产，应当以资产总额和成交金额中的较高者作为计算标准，并按交易事项的类型在连续十二个月内累计计算，经累计计算达到最近一期经审计总资产30%的，也应当提交股东大会审议，并经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。
(二)交易的成交金额(包括承担的债务和费用)占公司最近一期经审计净资产的50%以上，且绝对金额超过3,000万元；(三)交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过300万元；(四)交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的50%以上，且绝对金额超过3,000万元；(五)交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过300万元。
上述指标涉及的数据如为负值，取绝对值计算。
第三章对外投资管理的组织机构第十一条 公司股东大会、董事会为公司对外投资的决策机构，各自在其权限范围内，对公司的对外投资作出决策。
其他任何部门和个人无权做出对外投资的决定。
第十二条 董事会战略委员会为公司董事会的专门议事机构，负责统筹、协调和组织对外投资项目的分析和研究，为决策提供建议。
第十三条 公司总经理为对外投资实施的主要负责人，负责对新的投资项目进行信息收集、整理和初步评估，提出投资建议等，并应及时向董事会汇报投资进展情况，以利于董事会及股东大会及时对投资作出决策。
第十四条 公司有关归口管理部门为项目承办单位，具体负责投资项目的信息收集、项目建议书以及可行性研究报告的编制、项目申报立项、项目实施过程中的监督、协调以及项目后评价工作。
第十五条 公司财务部为对外投资的日常财务管理部门。
公司对外投资项目确定后，由财务部负责筹措资金，协同相关方面办理出资手续、工商登记、税务登记、银行开户等相关手续工作，并执行严格的借款、审批和付款手续。
第十六条 对专业性很强或较大型投资项目，其前期工作应组成专门项目可行性调研小组来完成。
第十七条 总经理办公室应对项目计划/分析报告进行审核评估，决定组织实施或报董事长/董事会/股东大会批准实施。
第四章对外投资管理第十八条 公司短期投资程序：(一)财务部定期编制资金流量状况表；(二)公司投资分析人员根据证券市场上各种证券的情况和其他投资对象的盈利能力编报年度短期投资计划，报董事长或董事会、股东大会按照短期投资规模大小进行批准；(三)财务部按投资计划负责将投资计划内的资金划拨至其他货币资金账户；(四)投资操作人员提出证券投资意见，经主管投资的副总经理确认后，可申购或买入、卖出证券；(五)主管投资的副总经理定期汇总短期投资盈亏情况及市值表，报董事长或董事会、股东大会审阅。
第十九条 投资操作人员应于每月月底将投资相关单据交财务部，财务部负责按照短期投资类别、数量、单价、应计利息、购进日期等及时登记入账，并进行相关账务处理。
第二十条 公司建立严格的证券保管制度，至少要由两名以上人员共同控制，且证券投资操作人员与资金、财务管理人员分离，相互制约，不得一人单独接触投资资产，对任何的投资资产的存入或取出，必须由相互制约的两人联名签字。
第二十一条 公司购入的短期有价证券必须在购入的当日记入公司名下。
第二十二条 公司财务部负责定期核对证券投资资金的使用及结存情况。
应将收到的利息、股利及时入账。
第二十三条 公司对外长期投资按投资项目的性质分为新项目和已有项目增资。
(一)新项目是指投资项目经批准立项后，按批准的投资额进行投资。
(二)已有项目增资是指原有的投资项目根据经营的需要，需在原批准投资额的基础上增加投资的活动。
第二十四条 公司长期投资程序：(一)公司有关归口管理部门协同财务部确定投资目的并对投资环境进行考察；(二)公司有关归口管理部门在充分调查研究的基础上编制投资意向书(立项报告)；(三)公司有关归口管理部门编制投资项目可行性研究报告上报财务部和总经理；(四)按本制度规定的程序办理报批手续；(五)公司有关归口管理部门负责项目的实施运作及经营管理。
第二十五条 对外长期投资项目一经批准，一律不得随意增加投资，如确需增加投资，必须重报投资意向书和投资项目可行性研究报告。
第二十六条 公司财务部负责协同被授权部门和人员，按长期投资合同或协议规定投入现金、实物或无形资产。
投入实物必须办理实物交接手续，并经实物使用部门和管理部门同意。
第二十七条 对于重大投资项目可聘请专家或中介机构进行评审和可行性分析论证。
第二十八条 公司有关归口管理部门根据公司所确定的投资项目，相应编制实施投资建设开发计划，对项目实施进行指导、监督与控制，参与投资项目审计、终(中)止清算与交接工作，并进行投资评价与总结。
第二十九条 公司有关归口管理部门负责对投资项目实施运作情况实行全过程的监督、检查和评价。
投资项目实行季报制，公司有关归口管理部门对投资项目的进度、投资预算的执行和使用、合作各方情况、经营状况、存在问题和建议等每季度汇制报表，及时向公司领导报告。
项目在投资建设执行过程中，可根据实施情况的变化合理调整投资预算，投资预算的调整需经原投资审批机构批准。
第三十条 公司监事会、财务部应依据其职责对投资项目进行监督，对违规行为及时提出纠正意见，对重大问题提出专项报告，提请项目投资审批机构讨论处理。
第三十一条 建立健全投资项目档案管理制度，自项目预选到项目竣工移交(含项目中止)的档案资料，由公司有关归口管理部门负责整理归档。
第五章对外投资的转让与收回第三十二条 出现或发生下列情况之一时，公司可以收回对外投资：(一)按照公司章程规定，该投资项目(企业)经营期满；(二)由于投资项目(企业)经营不善，无法偿还到期债务，依法实施破产；(三)由于发生不可抗力而使项目(企业)无法继续经营；(四)合同规定投资终止的其他情况出现或发生时。
第三十三条 发生或出现下列情况之一时，公司可以转让对外投资：(一)投资项目已经明显有悖于公司经营方向的；(二)投资项目出现连续亏损且扭亏无望没有市场前景的；(三)由于自身经营资金不足急需补充资金时；(四)本公司认为有必要的其他情形。
第三十四条 投资转让应严格按照《公司法》和公司章程有关转让投资规定办理。
处置对外投资的行为必须符合国家有关法律、法规的相关规定。
第三十五条 批准处置对外投资的程序与权限与批准实施对外投资的权限相同。
第三十六条 财务部负责做好投资收回和转让的资产评估工作，防止公司资产的流失。
第六章对外投资的人事管理第三十七条 公司对外投资组建合作、合资公司，应对新建公司派出经法定程序选举产生的董事、监事，参与和监督新建公司的运营决策。
第三十八条 对于对外投资组建的子公司，公司应派出经法定程序选举产生的董事长，并派出相应的经营管理人员(包括财务总监)，对控股公司的运营、决策起重要作用。
第三十九条 对外投资派出人员的人选由公司经理会议提出初步意见，由投资决策机构决定。
第四十条 派出人员应按照《公司法》和被投资公司的《公司章程》的规定切实履行职责，在新建公司的经营管理活动中维护公司利益，实现公司投资的保值、增值。