2017年旅游产业发展专项资金绩效评价报告

2017年旅游产业发展专项资金

绩效评价报告

一、项目概述

（一）项目立项背景

根据《中共青岛市委青岛市人民政府关于加快旅游业率先科学发展若干政策的意见》（青发[2013]7号），设立旅游产业发展专项资金。

依据《国家旅游局关于印发全国旅游厕所建设管理三年行动计划的通知》（旅办发〔2015〕78号）、《山东省人民政府办公厅关于印发山东省旅游厕所建设管理实施方案的通知》（鲁政办字〔2015〕203号）、《青岛市旅游厕所建设管理工作方案》（青政办字[2016]15号）增加旅游厕所扶持奖励资金。

（二）项目预算和工作内容

2017年旅游产业发展专项资金预算6,100万元，包括两项：一是2017年旅游产业发展专项资金3,600万元；二是旅游厕所扶持奖励资金2,500万元。

1、青财预指〔2017〕2号《关于批复2017年市级部门预算的通知》，2017年旅游产业发展专项资金3600万元，资金来源为一般公共预算。

2、青财企指〔2016〕43号《青岛市财政局关于提前下达

2017年度旅游产业发展专项资金预算的通知》，下达旅游厕所扶持奖励资金2,500万元，用于按标准兑现政策。

3、根据青财企指[2017]0029号《青岛市财政局关于清算拨付2017年第一批旅游厕所扶持奖励及旅游景区奖励资金的通知》、青财企指[2017]0037号《青岛市财政局关于清算及调整拨付2017年旅游厕所扶持奖励资金的通知》，实际拨付旅游厕所扶持奖励资金专项资金2,108万元。

2017年度实际支出6,023.44万元，用于旅游政策扶持奖励（含旅游厕所扶持奖励资金）、旅游宣传促销、旅游质量提升、旅游规划、旅游惠民月、旅游人才队伍建设、咨询体系建设、旅游公共服务系统共八类项目。项目资金涉及青岛市全部10个市区，2017年已全部完成计划。明细见下表：

（三）预期绩效目标

1、社会效益

（1）加强旅游人才培训基地建设，通过提升旅游从业人员素质，带动行业整体水平提升；

（2）推进智慧旅游业态建设，通过升级旅游公共信息服务平台运行维护，推动智慧旅游建设；

（3）完善旅游公共服务实施，通过厕所升级改造，方便游客，提升青岛城市形象。

2、生态效益

（1）加强旅游区生态环境保护和综合治理；

（2）减少旅游产业对生态环境的不利影响。

3、经济效益

（1）2017年接待游客总人数8,646.8万人次，同比增长7%；实现旅游消费总额1,625.7亿元，同比增长13%；

（2）2017年入境游客增长率、实现外汇收入增长率比2016年提高。

4、可持续影响

（1）提高行业技术创新、管理创新和服务创新；

（2）建立健全长效机制，制定青岛市旅游产业长期规划。

5、游客及服务对象满意度

通过政策扶持、行业监管等措施，拉动旅游业，提高旅游质量提升游客满意度。

（四）项目组织管理

该项目主管部门为青岛市旅游发展委员会（以下简称“旅发委”）。根据《青岛市旅游产业发展专项资金管理办法》，专项资金由市财政局、旅发委共同管理，分别履行下列管理职责：

1、市财政局会同旅发委制定旅游产业发展专项资金管理制度；旅发委会同市财政局制定具体业务管理制度。

2、旅发委根据旅游产业发展需要，建立有关重点项目库，提出专项资金的支持重点，编报年度资金和绩效预算；根据市财政批复的年度资金和绩效预算，组织项目申报、实施，审核项目可行性、真实性，提出具体资金使用方案；建立管理体系，为项目库建设、项目申报、信息反馈、监督管理、绩效评价等工作提供技术手段；对项目实施情况进行监督和绩效评价。

3、市财政局审核实旅发委提报的年度资金和绩效预算，并按规定组织预算评审，提报市人代会审议；批复经人代会审议的年度资金和绩效预算；根据旅发委提出的具体资金使用方案拨付资金。

二、绩效评价情况

（一）评价方式

采用数据采集、问卷调查、抽样实地调研及现场数据复核分析和专家评判等评价方法，最终通过综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外因素，评价绩效目标的实现程度。

（二）评价方法

采用比较法、因素分析法以及公众评判法等绩效评价方法。

（三）评价指标体系

根据《预算法》、《财政部关于印发<财政支出绩效评价管理暂行办法>的通知（财预[2011]285号）和《山东省省级预算支出项目第三方绩效评价工作规程（试行）》的要求，结合项目特点，评价机构在与项目主管部门沟通基础上，制定评价标准，对所有资金设置一个评价体系。设计一至四级指标及其权重，评价内容包括投入、过程、产出和效果四个方面。其中投入类、过程类指标按照一般绩效评价指标体系中的共性指标进行设置；产出类、效果类则根据项目的具体情况进行了个性化设置。

三、评价结论及绩效分析

（一）评价结论

第三方机构对青岛市2017年旅游产业发展专项资金进行了独立客观的评价，最终评分结果为71.30分，绩效评级为中，成效一般。各部分权重和得分情况见表1-1。

表1-1 绩效得分整体情况表

（二）绩效分析

本次绩效评价工作从投入、过程、产出、效果四方面对本专项资金的绩效情况进行评分：

1、投入

项目立项基本规范，且资金到位及时。但预算评审报告专家评审不严谨，存在超专项资金使用范围项目，绩效目标合理性和明确性欠缺，缺乏现阶段应该达到的清晰、可衡量的具体绩效目标，扣4分。

2、过程

管理制度基本健全，但存在信息中心和培训中心没有制定独立的业务制度，档案资料收集不及时，专项资金业务档案无专人管理、工作质量标准不明确等问题，扣6.4分。

财务管理存在制定资金管理实施细则方面不足，且发现两处存在违规支付资金的现象，扣2.3分。

绩效工作报告的质量不高，绩效指标不够具体明确，没有针对具体指标进行绩效评价及考核办法，扣1.5分。

3、产出

预算资金用于旅游政策扶持奖励（含旅游厕所扶持奖励资金）、旅游宣传促销、旅游质量提升、旅游规划、旅游惠民月、