清算所得税申报表模版
企业所得税清算申报表
企业所得税清算申报表企业所得税清算申报表
一、清算申报基本信息
1.企业名称：
2.纳税人识别号：
3.清算所得年度：
4.清算开始日期：
5.清算结束日期：
6.清算申报期限：
二、清算申报表
清算期间利润分配情况：
1.本年度清算开始前已分配的利润：
2.本年度清算期间净利润：
3.本年度清算期间未分配的利润：
4.清算期间利润的处理情况：
利润分配明细：
1.各股东在清算期间的实际投资额：
(1) 股东名称：
(2) 实际投资额：
(3) 投资比例：
2.清算期间利润分配情况：
(1) 分配对象：
(2) 分配的利润金额：
(3) 分配比例：
三、个人所得税计算
1.资产清算价值：
2.资产清算所得：
3.资产清算所得税率：
4.应缴个人所得税金额：
四、企业所得税计算
1.清算期间企业所得税纳税义务：
2.清算期间应纳税所得额：
3.清算期间预缴企业所得税额：
4.清算期间补（退）税额：
五、清算期间其他税费申报
1.土地增值税：
(1) 营业税：
(2) 城市维护建设税：
(3) 教育费附加：
(4) 地方教育费附加：
(5) 其他：
六、附件清单
1.清算资料清单：
2.股东投资情况证明材料清单：
3.其他相关附件清单：
注释：
1.清算开始日期：企业开始进行清算的具体日期。
2.清算结束日期：企业完成清算的具体日期。
3.分配对象：将利润分配给的相关方，如股东、其他合作方等。
4.资产清算价值：企业清算时确认的资产实际价值。
5.资产清算所得：企业清算后获得的纯利润。
6.资产清算所得税率：根据税法规定，应纳个人所得税的税率。
7.清算期间纳税义务：企业在清算期间应当履行的纳税义务，包括企业所得税、土地增值税等。
企业清算所得税申报表样本表格
中华人民共和国企业清算所得税申报表清算期间：年月日至年月日
纳税人名称：
纳税人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□
金额单位：元（列至角分)
资产处置损益明细表填报时间: 年月日
负债清偿损益明细表
经办人签字：纳税人盖章:
剩余财产计算和分配明细表
填报时间: 年月日金额单位:元（列至角分）
经办人签字：纳税人盖章:
清算所得税申报表
中华人民共和国企业清算所得税申报表纳税人名称：申报日期：年月日纳税人识别号（统一社会信用代码）：
担虚假申报、偷（逃）税的法律责任。
2.本表一式两份，一份纳税人留存，一份税务机关留存。
使用说明
中华人民共和国企业清算所得税申报表填报说明
一、适用范围
本表适用于按税收规定进行清算、缴纳企业所得税的居民企业纳税人(以下简称纳税人)申报。
二、填报依据
根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例和相关税收政策规定计算填报。
三、有关项目填报说明
（一）表头项目
1.“清算期间”：填报纳税人实际生产经营终止之日至办理完毕清算事务之日止的期间。
2. 本表“纳税人名称（统一社会信用代码）”栏，填写纳税人单位名称全称，不得填写简称。
3. 本表“纳税人识别号（统一社会信用代码）”栏，填写税务登记证号码或统一社会信用代码。
（二）行次说明
1.第1行“资产处置损益”：填报纳税人全部资产按可变现价值或交易价格扣除其计税基础后确认的资产处置所得或损失金额。本行通过附表一《资产处置损益明细表》计算填报。
2.第2行“负债清偿损益”：填报纳税人全部负债按计税基础减除其清偿金额后确认的负债清偿所得或损失金额。本行通过附表二《负债清偿损益明细表》计算填报。
3.第3行“清算费用”：填报纳税人清算过程中发生的与清算业务有关的费用支出，包括清算组组成人员的报酬，清算财产的管理、变卖及分配所需的评估费、咨询费等费用，清算过程中支付的诉讼费用、仲裁费用及公告费用，以及为维护债权人和股东的合法权益支付的其他费用。
4.第4行“清算税金及附加”：填报纳税人清算过程中发生的除企业所得税和允许抵扣的增值税以外的各项税金及其附加。
中华人民共和国企业清算所得税申报表
中华人民共和国企业清算所得税申报表
清算期间：年月日至年月日
纳税人名称：
纳税人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□金额单位：元（列至角分）
填报时间：年月日金额单位：元（列至角
经办人签字：纳税人盖章：
经办人签字：纳税人盖章：
剩余财产计算和分配明细表
填报时间：年月日金额单位：元（列至角分）
经办人签字：纳税人盖章：
企业清算所得税申报表样本表格
中华人民共和国企业清算所得税申报表清算期间：年月日至年月日
纳税人名称：
纳税人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□
金额单位: 元（列至角分）
资产处置损益明细表填报时间: 年月日
负债清偿损益明细表
经办人签字：纳税人盖章：
剩余财产计算和分配明细表
填报时间: 年月日金额单位:元(列至角分）
经办人签字：纳税人盖章：
企业清算所得税申报表及附表【范本模板】
附件1
中华人民共和国企业清算所得税申报表
清算期间：年月日至年月日
纳税人名称:
纳税人识别号: 金额单位：元（列至角分)
附表一：
资产处置损益明细表
经办人签字：纳税人盖章：
附表二:
负债清偿损益明细表
经办人签字: 纳税人盖章：
附表三：
剩余财产计算和分配明细表
填报时间：年月日金额单位：元(列至角分）
经办人签字：纳税人盖章：
企业注销清算申报表(实例填写)
企业注销清算申报表（实例填写）
附件1
中华人民共和国企业清算所得税申报表
清算期间：2012年6月1日至2012年8月日
纳税人名称：xxxXXXX
纳税人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□金额单位：元（列至角分）
附表一：
资产处置损益明细表
填报时间：2012年8月日金额单位：元（列至角分）
经办人签字：纳税人盖章：
附表二：
负债清偿损益明细表
填报时间：2012年8月日金额单位：元（列至角分）
经办人签字：纳税人盖章：
附表三：
剩余财产计算和分配明细表
填报时间：2012年8月日金额单位：元（列至角分）
经办人签字：纳税人盖章：剩余财产分配表
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个人独资企业、合伙企业清算所得个人所得税申报表
个人独资企业、合伙企业清算所得
个人所得税申报表
清算期间：自年月日至年月日
纳税人编码：金额单位：人民币元自然人投资者姓名身份证证件号码
企业名称企业税务登记证号
企业地址行业类别
企业微机号企业电话
企业银行帐号预算级次
项目金额
１、全部资产公允价值
２、清算费用
3、损失
应纳税所得额的4、负债
计算5、企业未分配利润、盈余公积等
6、实缴资本
7、清算所得（ 1-2-3-4-5-6 ）
8、分配比例 %
9、应纳税所得额（ 7× 8）
个人所得税的10、适用税率 %
计算11、速算扣除数
11、应纳个人所得税额（ 9× 10-11 ）
纳税人盖章：代理申报单位盖章：主管税务机关受理专用章：清算组盖章：经办人签字：受理人签字：
经办人签字：
申报日期：
年月日代理申报日期：
年月日
受理日期：
年月
日
注：自然人投资者清算所得按照“个体工商户的生产、经营所得”项目，依5%-35%的五级超额累进税率计算征收个人所得税。但自然人投资者为不参与执行业务的有限合伙人的，清算所得按照“财产转让所得”项目，依20%比例税率计算征收个人所得税
《中华人民共和国企业清算所得税申报表》(填写示例)
A06213
中华人民共和国企业清算所得税申报表
清算期间：20XX年XX月XX日至20XX年XX月 XX日
纳税人名称：XXX有限公司
纳税人识别号：XXXXXXXXXXXXXX金额单位：元（列至角分）
A06214
资产处置损益明细表填报时间：20XX 年XX 月 XX 日金额单位：元（列至角分）
A06215
负债清偿损益明细表
填报时间： 20XX 年XX 月 XX 日金额单位：元（列至角分）
剩余财产计算和分配明细表填报时间：20XX年XX月XX日金额单位：元（列至角分）
(完整word版)企业清算所得税申报表标准样板
附件1
中华人民共和国企业清算所得税申报表
清算期间：年月日至年月日
纳税人名称：XXXXXXX有限公司
纳税人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□金额单位：元（列至角分）
附表一：
资产处置损益明细表
填报时间：年月日金额单位：元（列至角
经办人签字：纳税人盖章：
附表二：
负债清偿损益明细表
经办人签字：纳税人盖章：
附表三：
剩余财产计算和分配明细表
填报时间：年月日金额单位：元（列至角分）
经办人签字：纳税人盖章：
企业清算所得税申报表标准样板
附件1
中华人民共和国企业清算所得税申报表
清算期间：年月日至年月日
纳税人名称：XXXXXXX有限公司
纳税人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□金额单位：元（列至角分）
附表一：
资产处置损益明细表
填报时间：年月日金额单位：元（列至角
经办人签字：纳税人盖章：
附表二：
负债清偿损益明细表
经办人签字：纳税人盖章：
附表三：
剩余财产计算和分配明细表
填报时间：年月日金额单位：元（列至角分）
经办人签字：纳税人盖章：
企业清算所得税申报表填写样例
中华人民共和国企业清算所得税申报表
清算期间：XXXX年XX月XX日至XXXX年XX月XX日
纳税人名称：XX市XXX公司
纳税人识别号：9144XXXXXXXXXXXXX 金额单位：元（列至角分）
中华人民共和国企业清算所得税申报表填报说明
一、适用范围
本表适用于按税收规定进行清算、缴纳企业所得税的居民企业纳税人（以下简称纳税人）申报。
二、填报依据
根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例和相关税收政策规定计算填报。
三、有关项目填报说明
（一）表头项目
1. “清算期间”：填报纳税人实际生产经营终止之日至办理完毕清算事务之日止的期间。
2.“纳税人名称”：填报税务机关统一核发的税务登记证所载纳税人的全称。
3,“纳税人识别号"：填报税务机关统一核发的税务登记证号码。
（二）行次说明
1.第1行“资产处置损益”：填报纳税人全部资产按可变现价值或交易价格扣除其计税基础后确认的资产处置所得或损失金额。本行通过附表一《资产处置损益明细表》计算填报。
2.第2行“负债清偿损益”：填报纳税人全部负债按计税基础减除其清偿金额后确认的负债清偿所得或损失金额。本行通过附表二《负债清偿损益明细表》计算填报。
3.第3行“清算费用”：填报纳税人清算过程中发生的与清算业务有关的费用支出，包括清算组组成人员的报酬，清算财产的管理、变卖及分配所需的评估费、咨询费等费用，清算过程中支付的诉讼费用、仲裁费用及公告费用，以及为维护债权人和股东的合法权益支付的其他费用。
4.第4行“清算税金及附加”：填报纳税人清算过程中发生的除企业所得税和允许抵扣的增值税以外的各项税金及其附加。
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中华人民共和国企业清算所得税申报表清算期间：年月日至年月日
纳税人名称：
纳税人识别号：金额单位：元(列至角分）
。
剩余财产计算和分配明细表填报时间：年月日金额单位：元（列至角分）
经办人签字：纳税人盖章：
企业所得税清算申报表
企业所得税清算申报表1.纳税人基本信息
1.1 纳税人名称
1.2 统一社会信用代码或纳税人识别号 1.3 注册地址
1.4 法定代表人或负责人
1.5
2.清算期间
2.1 清算起始日期
2.2 清算终止日期
3.清算收入
3.1 营业收入
3.2 利息收入
3.3 租赁收入
3.4 投资收益
3.5 其他收入
4.清算支出
4.1 营业成本
4.2 销售费用
4.3 管理费用
4.4 财务费用
4.5 所得税费用
4.6 其他支出
5.净清算收益
5.1 净清算收入 = 清算收入 - 清算支出
5.2 应纳税所得额 = 净清算收益 - 准予扣除项目 5.3 应纳税额 = 应纳税所得额×适用税率
5.4 减免税额
5.5 应纳税额 = 应纳税额 - 减免税额
5.6 应补(退)税额
6.补充资料
6.1 各附表的详细信息和计算过程
6.2 其他相关资料
注释：
- 清算期间：指企业进行清算活动的起始日期和终止日期。
- 清算收入：清算期间内企业实现的各项收入,包括营业收入、
利息收入、租赁收入、投资收益等。
- 清算支出：清算期间内企业实际发生的各项支出,包括营业成本、销售费用、管理费用、财务费用、所得税费用等。
- 净清算收益：清算收入减去清算支出的金额。
- 准予扣除项目：按照税法规定可以在应纳税所得额中扣除的
项目。
- 适用税率：根据企业所得税法规定的适用税率计算应纳税额。
- 减免税额：根据税法规定可以减免的税额。
- 应补(退)税额：根据计算结果,如果应纳税额大于已缴税额,
则属于应补税额；如果应纳税额小于已缴税额,则属于应退税额。
附件：
1.清算期间内发生的财务报表
企业所得税清算申报表
企业所得税清算申报表
企业所得税清算申报表
1. 概述
企业所得税清算申报表是一份用于报告企业在会计年度结束时的所得税清算情况的表格。企业在每个会计年度结束时需要根据税法规定进行所得税清算，并填写相关信息在申报表中上报给税务部门。
2. 申报表的填写要求
2.1 申报表的基本信息
申报表的第一部分需要填写企业的基本信息，包括企业名称、税务登记号等。确保所填信息的准确性和完整性，以便税务部门可以准确地识别和核对企业信息。
2.2 计算所得税
申报表的第二部分需要进行所得税的计算。在此部分中，需要填写企业的收入、费用、损益、税前利润等信息，并按照税法规定的计算方法计算所得税。
2.3 所得税抵免和减免
如果企业享有所得税抵免或减免的优惠政策，需要在申报表的
第三部分进行申报。企业必须提供相应的资料和证明，以支持所得
税的抵免或减免的申请。
2.4 其他相关信息
申报表的第四部分用于填写与所得税清算相关的其他信息，例
如企业的资产负债表、现金流量表等。在此部分中，企业可以提供
任何其他与所得税清算相关的信息和资料。
3. 申报表的递交和审核
企业需要在规定的时间内将填写完整的申报表递交给税务部门。税务部门将对申报表进行审核，核对企业填报的信息和数据的准确
性和合规性。
如果税务部门发现申报表中有错误或疑点，他们将与企业联系，要求进一步提供相关资料或进行补正。企业需要根据税务部门的要
求提供相应的资料，并在规定的时间内进行补正或说明。
税务部门审核通过后，将签发税务清算证明文件，企业可根据
证明文件支付相应的所得税款。
4. 申报表的重要性和注意事项
企业清算所得税申报表excel表格模板
清算组盖章：
经办人签字及执业证件号码
经办人签字： 代理申报日期： 年 月 日 申报日期： 年 月 日
清算所得税申报表
年 月 日
日至
金额单位：
元（列至角分）
主管税务机关受理专用章：
受理人签字：
受理日期： 年 月 日
Hale Waihona Puke Baidu附件1
中华人民共和国企业清算所得税申报表
清算期间： 纳税人名称： 纳税人识别号： 类别 行次 1 2 3 4 应纳税 5 所得额 6 计算 7 8 9 10 11 12 应纳所 13 得税额 14 应补 15 （退） 16 所得税 17 计算 18 纳税人盖章： 金额单位： 项目 金额 资产处置损益（填附表一） 负债清偿损益（填附表二） 清算费用 清算税金及附加 其他所得或支出 清算所得（1+2-3-4+5） 免税收入 不征税收入 其他免税所得 弥补以前年度亏损 应纳税所得额（6-7-8-9-10） 税率（25%） 应纳所得税额（11*12） 减（免）企业所得税额 境外应补所得税额 境内外实际应纳所得税额（13-14+15） 以前纳税年度应补（退）所得税额 实际应补（退）所得税额（16+17） 代理申报中介机构盖章 元（列至角分） 年 月 日至 年 月 日
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- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
应纳税所得额计算
6 7 8 9 10 11
应纳所得税额Fra Baidu bibliotek算
12 13 14 15
应补（退）所得税额 计算
16 17 18
纳税人盖章：
代理申报中介机构盖章：
清算组盖章： 经办人签字及执业证件号码： 经办人签字： 申报日期： 年 月 日 代理申报日期： 年 月 日
人民共和国企业清算所得税申报表
7年 01月 01日至 2009年 07月 31日
中华人民共和国企业清算所得税申报表
清 算 期 间： 纳税人名称： 纳税人识别号：
2007年 01月 01日至 2009年 07月 31日 × × × 税务局 × × × × × -× 行次
1 2 3 4 5
金额单位：元（列至角
类别
项目
资产处置损益（填附表一） 负债清偿损益（填附表二） 清算费用 清算税金及附加 其他所得或支出 清算所得（1+2-3-4+5） 免税收入 不征税收入 其他免税所得 弥补以前年度亏损 应纳税所得额（6-7-8-9-10） 税率（25%） 应纳所得税额（11× 12） 减（免）企业所得税额 境外应补所得税额 境内外实际应纳所得税额（13-14+15） 以前年度应补（退）所得税额 实际应补（退）所得税额（16+17）
金额单位：元（列至角分）
× 税务局 金额
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主管税务机关 受理专用章：
受理人签字：
受理日期： 年
月
日