费用报销内部控制制度
公司财务内部控制制度—费用报销管理
公司财务内部控制制度—费用报销管理费用报销管理是财务内部控制制度中的一项重要内容，对于公司来说具有极高的重要性。
良好的费用报销管理可以确保公司的财务资金安全、提高财务效益，并防止虚假报销等不当行为的发生。
本文将从费用报销流程、审批制度和监督机制等方面详细介绍公司的费用报销管理制度。
一、费用报销流程公司的费用报销流程主要包括以下几个环节：费用发生、费用报销申请、费用报销审批、费用报销付款等。
具体流程如下：1.费用发生：指公司员工在工作过程中产生了各种费用，例如差旅费、交通费、招待费等。
费用发生必须符合公司的规定和制度，且必须与工作相关。
2.费用报销申请：员工需要在发生费用后填写费用报销申请表，详细说明费用项目、金额、时间等信息，并附上相关票据和凭证。
费用报销申请表要求必须真实、准确、清晰。
3.费用报销审批：费用报销申请表经员工的直接领导部门进行审批，审批程序严格，确保审批环节的合法性和有效性。
审批结果需要记录在案，以备日后查询和核对。
4.费用报销付款：费用报销审批通过后，公司财务部门会将费用报销款项支付给员工，并及时做好相应的会计处理。
付款后要及时将费用报销记录入账。
二、审批制度公司的费用报销审批制度是保证内部控制有效性的重要手段。
具体要求如下：1.审批权限明确：明确公司各级管理人员的审批权限，避免审批权过大或过小，确保审批环节的合理性和公正性。
2.审批权限分层：设置多级审批制度，要求重要费用报销需要多级审批，确保审批程序的安全有效性。
3.审批流程规范：制定明确的审批流程，明确各个环节的职责和权限，确保审批程序高效顺畅。
4.审批记录保存：审批结果和相关文件要求保存在电子或纸质档案中，以备查询和核对。
三、监督机制监督机制是公司费用报销管理中不可或缺的一环，可以通过内部监察、财务审计等方式来加强对费用报销的监督。
具体措施如下：1.内部监察：设立专门的内部监察机构或职位，定期对费用报销管理情况进行检查，发现问题及时纠正，并提出改进建议。
财务报销合规管理制度范本
第一章总则第一条为加强公司财务管理的规范性，确保财务报销的合规性，防范财务风险，根据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体员工及所有涉及财务报销的经济业务活动。
第三条本制度遵循合法、合规、真实、准确、完整的原则，确保财务报销流程的规范性和有效性。
第二章财务报销范围及标准第四条财务报销范围包括但不限于以下事项：（一）差旅费报销：包括差旅费、住宿费、市内交通费等。
（二）业务招待费报销：包括接待费、礼品费、宴请费等。
（三）办公费报销：包括办公用品、低值易耗品、维修费等。
（四）会议费报销：包括会议组织费、资料费、住宿费等。
（五）培训费报销：包括培训费、差旅费、住宿费等。
（六）其他按规定可报销的费用。
第五条财务报销标准：（一）差旅费：按照国家及地方相关政策规定执行。
（二）业务招待费：根据公司实际情况，制定合理的招待标准。
（三）办公费：按照公司内部规定和实际需要执行。
（四）会议费：按照会议规模、内容等因素合理制定。
（五）培训费：按照培训内容、费用等因素合理制定。
第三章财务报销流程第六条财务报销流程：（一）报销申请：报销人填写《财务报销单》，附相关票据，经部门负责人审批后提交至财务部门。
（二）财务审核：财务部门对报销单据进行审核，确保报销内容合法、合规、真实、准确。
（三）审批流程：财务部门将审核通过的报销单据提交给相关负责人审批。
（四）支付结算：审批通过的报销单据，财务部门办理支付结算手续。
（五）归档保管：报销单据经审批、支付后，由财务部门归档保管。
第四章合规管理第七条财务报销合规管理：（一）报销人应严格遵守国家法律法规和公司财务制度，确保报销内容的合法性。
（二）报销人应提供真实、准确的报销单据，不得虚报、冒领费用。
（三）报销人应按照规定标准报销，不得超出标准范围。
（四）财务部门应加强财务报销审核，确保报销合规性。
（五）公司定期开展财务报销合规检查，对违规行为进行处罚。
报销管理制度公告
报销管理制度公告为了进一步规范公司的财务管理制度，增强企业内部控制和风险防控能力，提高公司的管理效益和财务运营水平，特制定了《报销管理制度》，现将有关事项公告如下：一、报销管理制度的目的公司报销管理制度的实施是为了规范和加强公司各部门的费用开支及报销管理，建立科学合理的报销管理体系，提高财务管理效率，严格控制费用开支，保证公司经济利益及财产安全。
二、报销管理的适用范围本制度适用于公司所有员工及部门，在公司正常经营活动中发生的各项费用支出、差旅费用、招待费用、实验室费用等的报销管理。
三、报销管理的流程1.费用发生：费用发生前应按照公司的费用预算、费用审批制度的规定进行预算、审批。
2.费用核算：费用发生后应按照公司的费用会计制度进行费用的凭证准备、核算和认定。
3.费用报销：费用发生后，应在规定的时间内按照公司的报销规定将费用凭证、申请报销单据交由财务部门进行审核、报销。
四、报销管理的规定1.报销单据：所有报销单据应真实、合规，保留原始票据和发票，并按照规定的时间及要求交由财务部门。
2.差旅费用：差旅费用应按照公司差旅标准及规定提交申请，并按照实际费用进行报销。
3.招待费用：招待费用应按照公司的招待标准及规定进行申请，保证真实有效，严禁违规报销。
4.研发实验室费用：研发实验室费用应按照公司的研发支出规定进行申请，严格控制费用开支，杜绝浪费。
五、报销管理的奖惩机制1.报销管理的奖励：对于认真执行报销管理制度，确保费用真实有效的员工，公司将给予适当的奖励和表彰。
2.报销管理的惩处：对于有不良报销行为的员工，将按照公司的相关规定给予批评教育、纪律处分甚至终止劳动合同等处罚。
六、报销管理的监督与检查1.财务部门负责对公司的费用开支及报销管理进行监督与检查，确保费用开支的真实有效性。
2.公司内部审计部门定期对报销管理进行内部审计，及时发现问题并提出改进意见。
七、报销管理的落实报销管理制度的贯彻执行是公司财务管理工作中的重要一环，各部门领导要带头执行，确保公司报销管理制度的全面落实。
公司报销主要费用管理制度
公司报销主要费用管理制度任何有效的费用管理制度都需要建立在明确的目标基础之上。
制度应确保所有支出都有正当的理由，符合公司业务发展需要，且在预算范围内。
为了达到这一目的，公司需制定详细的报销流程，包括但不限于报销申请、审批、支付及后续审计等环节。
是关于报销流程的具体描述。
通常情况下，员工在发生相关费用后，需填写报销单并附上必要的原始凭证。
随后，直接上级或部门负责人需对报销请求进行初步审核，确保费用的合理性与必要性。
通过初步审核后，报销单将提交给财务部门，由其进行详细审查，包括凭证合规性、金额准确性等。
费用管理制度还需对公司各类费用进行分类管理。
例如差旅费、办公费、培训费等，每一类费用都应有明确的报销标准和审批权限。
这样做有助于提高审批效率，减少不必要的纠纷。
在费用管理中，预算控制同样不可忽视。
公司应当制定年度或项目的预算计划，并将实际支出与之对比，以监控费用使用情况。
超出预算的费用必须经过特别审批程序，确保费用超支有充分的理由和管理层的明确授权。
除了上述基本要素外，一个完善的费用管理制度还应该包含异常处理机制。
比如对于违规报销的处理办法，以及如何预防和发现潜在的财务风险。
这要求公司建立一套完整的内部控制体系，定期开展内部审计，及时发现并纠正问题。
制度的实施离不开员工的理解和配合。
因此，公司应确保所有员工都能够接受到相关的培训，了解报销流程和政策。
同时，鼓励员工提出合理化建议，不断优化费用管理流程。
一份公司报销主要费用管理制度范本不仅涵盖了报销流程、费用分类、预算控制等关键要素，还应注重内部控制和员工培训。
通过这样的制度设计，可以确保公司的费用管理既严谨又灵活，有效支持企业运营和发展战略。
管理费用内部控制制度(5篇)
管理费用内部控制制度第一章总则第一条为完善公司的财务管理制度，加强公司财务预算管理，规范各项费用报支行为，特制订本制度。
第二条本制度适用于全公司范围内，要本着“从简、节约、有效”的原则，认真执行本制度。
第三条本制度以预算管理为基准。
第二章费用开支的预算管理及审批权限第四条费用开支的预算管理1、公司按年度(季度、月份)、按部门、按费用项目编制费用预算。
2、除非有特别规定，各部门要在预算范围内开支有关费用。
3、按月核定额定的费用可在各月度之间调节使用。
4、各费用项目的预算金额不可调节使用。
5、本年度的预算不结转到下一年。
6、对于超出预算的费用项目，在其超出之日起停止报销；对在年底决算后有可控费用节余的，公司将做适当奖励。
7、对于有共性的预算外支出，财务处处长提出调整预算，经公司总经理批准后执行。
对于特殊性的预算外支出，按照审批权限分别由财务处处长和总经理核准。
第五条费用审批权限1、预算内费用开支由部门负责人审核费用发生的真实性、合理性，财务处主管费用报销的人员审核费用单据的合法性。
2、预算外费用开支、超标准开支一律由各处处长审核，经财务处处长核准，报总经理审批。
第三章借支管理第六条差旅费借支按照《差旅费报销办法》执行。
第七条备用金借支规定1、备用金是公司预支给职工和内部有关部门用作经常性零星开支需事后报销的款项。
2、公司核定供应处、销售处业务员的备用金定额____元；小车司机备用金定额____元；其他人员不核定备用金。
备用金必须在年终归还，下年再借。
备用金由供应处、销售处和行政管理处提出申请，由财务处主管核准。
3、财务处对备用金的使用情况进行定期检查，若发现公款私用或备用金使用率不高的，财务处将收回备用金。
第八条临时借支规定1、员工因工作需要临时借款，应用蓝黑颜色的钢笔或炭素笔填写借款单，注明借款金额、借款用途，____元以内经部门领导审批、财务处主管审批后可借支，超过____元的，要经主管副总或总经理审批。
医院医保内部控制制度
医院医保内部控制制度一、医院医保内部控制制度的内容：1.财务管理方面：（1）建立健全医保账务核算制度，明确医保收入的核算方法和医保支出的核销程序，确保医保资金的准确性和真实性。
（2）制定医院医保资金的使用及监督管理制度，明确各类医疗保险资金的使用范围、金额和审批程序，确保资金的合理使用。
（3）制定医保报销费用的审计监督制度，加强对医保费用的审计监督，排查违规行为和欺诈行为，保障医保基金的安全。
2.收费管理方面：（1）建立医疗服务收费管理制度，规范医疗服务的收费标准和支付方式，杜绝过高收费和乱收费现象。
（2）制定报销费用清单制度，明确报销费用的项目、标准和流程，确保报销费用的合理性和合规性。
（3）加强医疗费用监控，建立医疗费用控制指标，对超支部门进行警示和监管，提高医疗费用使用效益。
3.医保资金管理方面：（2）建立医保基金监测制度，定期对医保基金的使用情况进行监测和分析，发现问题及时解决。
（3）加强医保基金的投资管理，制定医保基金投资政策，确保基金的安全性和增值。
二、医院医保内部控制制度的重要性：2.优化医疗质量和服务。
医院医保内部控制制度可以规范医院的收费和报销流程，加强对医疗服务的监管和质量控制，提高医疗服务的质量和安全性。
3.提高医保基金的使用效益。
医院医保内部控制制度可以加强对医保费用的监控和管理，避免过度费用的产生，提高医保基金的使用效益和社会效益。
三、医院医保内部控制制度的实施措施：1.加强内部控制意识培训。
组织医院内部人员的培训，提高他们对内部控制制度的认知和理解，增强内部控制意识。
2.完善内部控制制度文件。
医院要根据实际情况，制定医保内部控制制度的相关文件，明确规定各项制度的内容、责任和流程。
3.强化内部控制监督。
建立内部控制监督机构，负责对医保内部控制制度的执行情况进行监督和检查，及时发现和解决问题。
4.定期评估和改进。
医院要定期对医保内部控制制度进行评估，及时调整和改进制度，以适应医院的发展和变化。
公司费用报销管理制度
公司费用报销管理制度一、制度目的本制度的目的是规范公司内部费用报销流程，明确报销人员的权利和义务，保障财务管理工作的有效性、准确性和公正性，同时提高公司内控的实效性和工作效率。
二、适用范围本制度适用于公司全体员工，包括广告销售部门、技术研发部门、行政人事部门等。
三、费用报销流程1. 报销申请1.报销人员应该先将费用报销原始凭证（包括发票、收据、交通费用等）收集整合，填写申请表，审核确认后提交给费用报销审核员。
2.报销申请表应包括以下内容：–报销人员基本信息（包括姓名、部门、职位等）；–报销时间、地点以及事由；–报销明细（包括报销金额、费用类别、项目名称等）；–报销方式（支票、现金）等。
2. 报销审核1.费用报销审核员应当认真审核报销申请汇总表的真实性和准确性，确定报销是否符合公司的规范和标准。
2.审核员对报销明细项目进行检查，确保明细填写正确且符合规定标准，比如报销凭证和费用件数是否一致，报销费用是否合理等。
3.审核员应及时通知报销人员，告知审核结果。
如有不合规行为，审核员应当及时询问报销人员真实情况，并向管理层进行反馈。
3. 报销审批1.费用报销审核通过后，审批人员应仔细审核报销申请，确认报销是否符合公司政策标准和财务要求。
2.审批人员应当认真审核报销材料和明细，并对符合标准的费用报销进行审批。
3.审批人员应及时通知报销人员，告知审批结果。
如有不合规行为和不符合要求的报销，应当及时退回并告知理由。
4. 报销支付1.按照公司的财务要求，本次报销由公司支付后，公司的财务人员应当对单据、凭证予以登记和记录，并确认合法性和准确性。
2.报销审核员和审批人员对完整的报销单据和凭证应及时归档备查，确保公司内部的财务和信息是可追溯和可查证的。
四、费用标准公司的费用标准应由公司管理层根据公司的经济实力、发展需求和政策要求等因素进行制定和调整。
在费用标准的制定过程中，应当考虑员工的福利和安全，同时要符合相关法律、法规和政策的要求。
公司报销费用管理规章制度
公司报销费用管理规章制度第一章总则第一条为规范和管理公司的报销费用，提高公司在财务方面的管理水平，保障公司的资金安全和效益，特制定本规章制度。
第二条公司报销费用管理规章制度适用于公司内部所有员工，所有员工必须遵守本规章制度的各项规定。
第三条公司报销费用的种类主要包括差旅费、会议费、办公费、交通费和其他相关费用。
第四条公司报销费用管理遵循“合理、合法、合规”的原则，对公司的各项支出进行有效管控，确保资金的合理使用。
第五条公司报销费用管理由公司财务部门负责具体执行，各部门负责人须配合财务部门进行费用报销管理。
第六条公司报销费用管理规章制度的修订和解释权归公司财务部门。
第七条公司报销费用管理规章制度自颁布之日起正式执行，如有违反规定的，将依照公司相应的处罚规定进行处理。
第二章差旅费第八条差旅费用是员工因公出差产生的费用，必须符合公司的出差规定和标准，属于合理费用范围内的方可报销。
第九条员工出差需提前向上级领导申请，并填写差旅费用报销表，详细列明出差的时间、地点、交通工具、住宿情况以及食宿费用等。
第十条差旅费用报销须提供正规发票和报销凭证，未提供发票和凭证的费用不得报销。
第十一条员工在差旅期间的电话、上网和其他通讯费用超出公司规定范围的，需自行承担，不予报销。
第十二条对于差旅费用中的个人消费和不合理支出，公司有权拒绝报销，并视情况给予相应的处罚。
第三章会议费第十三条公司内部会议费用是由公司组织和承担的，员工参加会议产生的费用必须符合公司规定的会议费用标准。
第十四条参加会议费用报销需提供会议的通知、出席证明以及会议相关的发票和凭证。
第十五条员工因参加会议而产生的住宿、交通、餐饮等费用需合理控制，过高的费用不予报销。
第十六条公司对于会议费用中的不合理支出有权拒绝报销，并视情况给予处罚。
第四章办公费第十七条办公费用是公司为保障员工正常工作所产生的支出，包括办公用品、办公设备和办公场所租赁等方面的费用。
第十八条员工在购买办公用品和办公设备时应提供发票和凭证，符合公司规定的标准方可报销。
费用报销内控制度模板
费用报销内控制度模板第一章总则第一条为了加强公司费用报销管理，规范财务操作流程，节约成本，防范风险，根据财务管理相关法律法规及公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司各部门和员工在日常工作中产生的各项费用报销管理。
第三条公司应建立健全费用报销内部控制制度，明确费用报销的范围、标准、流程和责任，确保费用报销的真实性、合法性和合规性。
第四条公司全体员工应严格遵守本制度，规范操作，确保费用报销工作的顺利进行。
第二章费用报销范围与标准第五条费用报销范围包括：（一）办公费用：如办公用品、通讯费、印刷费等；（二）差旅费用：如交通费、住宿费、餐费、出差补贴等；（三）业务招待费用：如招待客人的餐饮、住宿、交通等；（四）培训费用：如培训课程费用、培训材料费等；（五）购置费用：如设备、家具、软件等购置费用；（六）其他经公司批准的费用。
第六条费用报销标准应根据公司实际情况和行业惯例制定，并根据国家相关规定和公司发展适时调整。
第三章费用报销流程第七条费用报销流程如下：（一）申请：员工在发生费用支出前，应向直属上级申请，并明确费用类型、金额、事由及报销期限；（二）审批：直属上级对员工提交的费用申请进行审批，审批通过后，员工方可进行费用支出；（三）报销：员工在费用支出后，应按照公司规定的时间和格式提交费用报销单据，包括原始发票、审批单等；（四）审核：财务部门对报销单据进行审核，确保单据的真实性、合法性和合规性；（五）报销：财务部门按照报销规定进行报销，并将报销款项划拨至员工工资卡；（六）归档：财务部门对报销单据进行归档，保留相关证据，以备查验。
第四章费用报销管理要求第八条员工在报销费用时，应遵守以下要求：（一）真实性：报销费用必须真实发生，严禁虚报、谎报；（二）合法性：报销费用必须符合国家法律法规和公司规定；（三）合规性：报销费用必须符合行业惯例和公司内部管理规定；（四）及时性：报销费用应在发生之日起一定时间内提交，最长不得超过三个月；（五）完整性：报销单据应完整无缺，包括原始发票、审批单等；（六）准确性：报销单据应准确无误，填写清晰，不得涂改。
财务人员内部报销制度
财务人员内部报销制度1. 财务报销的定义财务报销是指员工在工作过程中产生的一定费用，由公司给予一定程度的补贴或直接的资金支持，企业组织人员根据企业财务管理的要求对员工的支出进行审核并支付。
2. 报销的范围公司将为员工支付一定的工作补贴、差旅费、出差费用、通讯费、加班补贴等相关费用，不包括员工个人生活花费。
3. 报销资格员工需要满足以下要求才能进行费用报销：•产品开发部、市场部、技术部以及其他跨部门合作的员工需要获得主管部门批准，经授权后才能进行报销。
•提交费用报销申请时，必须在公司内部财务软件中登记相关费用信息。
•提交报销申请时，必须提供相关的证明文件，并保证文件真实有效。
4. 报销流程财务处对员工的报销申请进行审核，审核完成后向上级领导审批，审批通过后，财务处进行全面授权，制定报销政策，并向员工提供相应的工资处理方案。
•报销的操作流程如下：1.员工开始进行费用支出。
2.员工在公司内部财务软件中进行相关费用登记。
3.授权人员对员工的费用申请进行审核，审核通过后，授权人向上级领导提交审批。
4.上级领导审批通过后，财务处进行全面授权，并制定报销政策和相关工资处理方案。
5.可报销费用从公司的账户中划出相应的金额，将费用直接转入员工的账户中。
6.员工可以从个人账户中进行提现或其他形式的使用。
5. 报销政策•差旅费用–公司的差旅补贴标准以公司财务政策为准。
–员工的差旅费用制有明确的政策规定。
•常规办公费用–员工能够报销的常规办公费用包括：技术设备资费、水电费等。
–员工不能报销的常规办公费用包括：特殊行业类别的支出或家居类支出。
•加班费用–加班费用按照公司财务政策进行补贴。
6. 报销申请的处理流程使用公司内部财务软件提交报销申请，依据申请的具体情况进行审核和审批，审批通过后，向财务处进行全面授权，财务处进行账目处理并进行费用支付。
7. 报销政策的调整根据公司财务政策的需要和实际情况需要，公司具有调整资费政策的权利，并通知员工进行调整。
公司财务内部控制制度—费用报销管理
公司财务内部控制制度-费用报销管理第一条:为了严格公司管理制度，合理控制公司经营费用，根据公司经营活动的特点，特制订制度。
第二条:费用报销的控制原则：计划管理、分级负责、层层把关.由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查；由财务经理对报销票据的合法性进行二级审查;由总经理进行最后的审核批准.第三条：费用的控制实行计划管理，由需要支付费用的部门或个人先行填写“借款单”，列明：费用的性质、费用的用途、费用的预计金额、款项支付预计时间等要素，先报部门经理审批同意后，报总经理审批,待取得总经理签署同意的“借款单”后方能执行。
第四条：费用发生过程中，原则上必需由两人或两人以上同时参与或执行，并互相监督和共同承兑相关责任。
第五条：费用发生过程中，当事人应充分取得费用的相关单据，如：合约或协议、合法的票据等，如因未能取得合法（被税务机关认可）的票据而遭受财务经理剔除的部分支出,公司原则上不予以承担，由当事人自行负责。
第六条：费用发生完毕后，当事人应及时将收集到的费用单据加以整理归类,采用公司统一印制的“费用报销单"规范粘贴，粘贴过程中应区别费用性质(如：交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费等)分类粘贴，便于归类计算和整理.第七条：当事人在填写“费用报销单"时，应遵照“实事求是、准确无误”的原则，将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全，并签署自己的名字，交共同参与的人员复查,并请其在证明人一栏上签署其姓名。
“费用报销单”的填写一律不允许涂改，尤其是费用金额,并要保证费用金额的大、小写必须一致，否则无效。
第八条：当事人应将填写完整、附件齐全的“费用报销单”和已经审批过的“用款申请单”一起送交本部门经理进行审批，部门经理应重点对费用发生的真实性、费用预算金额与实际金额的差异合理性进行审查，部门经理审查无异议后,应在“费用报销单"部门经理一栏签署审批意见并签署部门经理的名字。
事业单位财务制度报销规定
事业单位财务制度报销规定第一章总则第一条为规范事业单位的财务管理，加强经费使用和监督，保障经费的安全和合理使用，制定本规定。
第二条本规定适用于事业单位的各项经费报销规定，包括差旅费、会议费、办公费等各项支出。
第三条事业单位的各项经费报销，必须遵守国家财务法规、财务制度和事业单位的相关规定。
第四条事业单位应当建立健全财务管理制度和内部控制机制，加强财务监督和审计，确保经费使用的合法性、规范性和真实性。
第五条事业单位应当建立财务档案和凭证管理制度，保留完整、及时、准确的财务资料和凭证。
第六条事业单位应当建立经费使用预算制度，分配经费预算，合理安排支出，确保开支符合预算，并报送财务部门备案。
第七条事业单位应当建立经费使用审批制度，明确经费的审批权限和程序，严格按程序审批和报销开支。
第八条事业单位应当建立定期对财务工作进行审计和检查的制度，发现问题及时纠正，并追究责任。
第九条本规定所称经费，是指用于单位正常运转和工作开展的费用，包括但不限于人员工资、办公费、差旅费、会议费、设备购置费等。
第二章差旅费报销规定第十条差旅费是指因工作需要，员工出差所发生的交通费、住宿费、餐费和其他相关费用。
第十一条出差人员应当提前向单位财务部门报备出差计划，并经单位领导批准后出发。
第十二条出差人员应当按照单位规定的出差标准和报销标准，报销差旅费用。
第十三条差旅费用报销应当填写差旅费报销单，同时提交相关的发票、凭证和报销汇总表。
第十四条差旅费报销单应当由出差人员本人填写，所列费用应符合实际情况，并由出差人员和主管领导签字确认。
第十五条差旅费报销单及相关凭证应当按规定时间提交给财务部门进行审核和报销。
第十六条差旅费报销单、相关凭证和报销清单应当及时整理归档，作为财务审计和监督的依据。
第三章会议费报销规定第十七条会议费是指因召开会议而发生的场地租赁费、餐费、礼品费等各项费用。
第十八条举办会议的单位应当提前向财务部门报备会议计划，并经单位负责人批准后举办。
费用报销管理规章制度
费用报销管理规章制度第一章总则第一条为规范和加强公司费用报销管理，提高资金使用效率，保证资金使用安全，制订本规章制度。
第二条本规章制度适用于公司所有员工，凡是使用公司资金支出的费用必须按照本规章制度执行。
第三条所有费用报销需遵守公司相关政策、规定以及国家相关法律法规。
第四条所有费用报销必须经过相关部门审核后方可报销。
第五条对于违反本规章制度的行为，将视情节轻重给予相应处理，包括警告、罚款、扣款、工资调整、停职、辞退等。
第二章费用报销类别及标准第一条差旅费用1. 差旅费用包括交通费、食宿费、通讯费等。
2. 出差期间的交通费按公司规定标准报销，包括飞机、火车、汽车等交通工具费用。
3. 出差期间的食宿费按公司规定标准报销，包括住宿费、餐费等。
4. 出差期间的通讯费如需要报销，需提供相关票据。
第二条办公费用1. 办公费用包括办公用品、办公设备、办公室租金等。
2. 办公用品、办公设备按照公司规定标准报销，需提供相关购买票据。
3. 办公室租金需提供租赁合同及相关付款凭证。
第三条会议费1. 会议费包括会议室租金、餐费、住宿费等。
2. 会议费用必须提供会议议程及相关票据，按公司规定标准报销。
第四条培训费1. 培训费包括培训费用、住宿费、餐费等。
2. 培训费用必须提供培训计划及相关票据，按公司规定标准报销。
第三章费用报销流程第一条填写费用报销申请单1. 填写完整的费用报销申请单，包括报销人员姓名、报销日期、费用明细等。
2. 签字确认费用报销申请单。
第二条提交费用报销申请单1. 将填写完整的费用报销申请单交给相关部门审核。
2. 相关部门审核通过后，将费用报销申请单交给财务部门进行报销。
第三条财务审核及支付1. 财务部门对费用报销申请单进行审核，确保费用报销符合规定标准。
2. 财务部门将费用报销申请单支付给报销人员。
第四章费用报销管理第一条费用报销审批1. 负责审批费用报销申请单的部门负责人须确保费用报销符合公司相关政策和规定。
差旅费方面的内部控制制度
差旅费方面的内部控制制度一、制度目的与适用范围本制度的目的是为了规范企业差旅费用的报销管理，提高差旅费用的审批效率和控制精确度，适用于所有员工差旅费用的报销管理。
二、差旅费用报销流程1.出差申请：员工在计划出差前需要填写出差申请表，并提交给所属部门经理审批。
2.出差安排：所属部门经理根据出差申请表的内容，对出差目的、行程、费用预算等进行确认，然后将其转交给财务部门进行备案。
3.差旅费用核算：财务部门根据出差安排的信息和实际费用支出情况进行差旅费用的核算，包括交通费、住宿费、餐费等。
4.差旅费用报销：员工在完成差旅后，将差旅费用报销申请表和相关票据提交给财务部门，财务部门核对申请表和票据的真实性后，进行差旅费用的报销。
5.财务审批：财务部门对差旅费用报销申请进行审批，审批通过后，进行财务凭证的录入和报销款项的支付。
三、差旅费用控制措施1.出差预算控制：财务部门会根据企业的预算计划，对每个员工的出差费用进行预算控制，以确保差旅费用的合理性和经济性。
2.差旅费用标准：企业会建立差旅费用的标准，并定期进行调整，以适应市场情况的变化，同时遵守法律法规的要求。
3.预付金管理：对于需要预付的差旅费用，财务部门会设定相关的预付金管理制度，确保预付金的使用合规和追踪到位。
5.差旅费用策划：企业会根据员工的差旅需求和实际差旅情况，制定差旅费用的策划方案，以最大限度地降低差旅费用的支出。
四、差旅费用监督与内部控制1.内部审计：企业会定期进行内部审计，对差旅费用的管理和控制情况进行评估，以发现和解决问题。
2.违规查处：对于违反差旅费用管理制度的行为，企业会进行严肃处理，并追究相应的责任。
3.培训与宣传：企业会定期组织差旅费用管理制度的培训和宣传活动，提高员工对差旅费用管理的重视和合规意识。
通过建立和实施差旅费用方面的内部控制制度，企业可以有效控制差旅费用的支出，保证差旅费用的合规性和经济效益，进一步提高企业的管理水平和竞争力。
成本控制和费用报销制度
本钱掌控和费用报销制度一、目的和适用范围本制度旨在规范企业各部门本钱掌控和费用报销的流程，确保公司的本钱在可控范围内，并保证员工的合理费用能够及时报销。
适用于公司全体员工及相关部门。
二、本钱掌控1. 本钱的定义和分类本钱是指企业在生产经营过程中所发生的、必需而又特定的支出，重要包含直接本钱、间接本钱和管理费用。
各部门在进行本钱掌控时，需要依照以下分类进行管理和核算：•直接本钱：直接与产品或服务相关的本钱，包含原材料子、直接人工等；•间接本钱：与产品或服务间接相关的本钱，包含间接人工、生产设备维护费用等；•管理费用：与管理层面相关的费用，包含行政人员薪酬、办公设备维护费用等。
2. 本钱掌控的原则和方法为了实现本钱掌控，各部门应遵从以下原则和方法：•合理性原则：本钱支出应合理、经济，符合公司的本钱掌控策略；•预算掌控原则：依照预算和目标进行本钱掌控，确保本钱在可接受范围内；•绩效评估原则：通过绩效评估，对本钱掌控工作进行考核，激励各部门实施有效的本钱掌控措施；•环节管控方法：依据本钱掌控需求，通过合理的管控方法，对各个环节的本钱进行监控和掌控；•信息化管理方法：借助信息化系统，实现本钱数据的实时监测、分析和预警。
3. 本钱掌控的责任和流程本钱掌控是各部门的共同责任，具体流程如下：•部门经理订立本部门的本钱掌控目标和策略，并进行报批；•部门经理组织相关人员实施本钱掌控措施，确保本钱掌控目标的实现；•部门经理定期汇报本钱掌控情况，并与其他部门进行沟通和协作，共同解决本钱掌控中的问题；•公司高层管理人员对各部门的本钱掌控工作进行评估和引导，供应必需的支持和资源。
三、费用报销1. 费用的范围和标准费用是员工因公务活动而发生的支出，包含差旅费、接待费、办公费、培训费等。
费用报销应符合以下标准：•符合公司政策：费用报销应符合公司订立的相关政策和规定；•合理、合法：费用必需是员工为完成工作任务所必需的，而且合法合规；•明细清楚：费用报销单应认真列明费用的项目、金额和用途，并供应相关凭证；•适度节省：在满足工作需要的前提下，应尽量节省费用支出。
报销流程和报销制度内部控制问题
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1. 填写报销单，员工根据实际发生的费用，填写报销单，包括费用明细、金额、日期等信息。
学校内部控制报销管理制度
一、总则为加强学校内部控制，规范财务报销行为，提高资金使用效益，保障学校资产安全，根据国家相关法律法规和学校实际情况，特制定本制度。
二、报销范围及标准1. 报销范围：（1）学校内部各部门、各单位的正常业务活动费用；（2）学校举办各类活动、项目、培训等产生的相关费用；（3）学校对外捐赠、赞助等产生的相关费用；（4）学校教职工因公出差、培训、考察等产生的费用。
2. 报销标准：（1）出差费用：按照国家及地方有关规定执行；（2）培训费用：按照学校规定执行；（3）考察费用：按照学校规定执行；（4）其他费用：按照学校规定执行。
三、报销流程1. 申请人填写《学校财务报销单》，并附上相关票据和证明材料；2. 申请人将《学校财务报销单》及相关材料提交至所在部门负责人审核；3. 部门负责人对报销事项进行审核，并在《学校财务报销单》上签署意见；4. 申请人将《学校财务报销单》及相关材料提交至财务部门；5. 财务部门对报销事项进行审核，并在《学校财务报销单》上签署意见；6. 财务部门将报销款项支付给申请人；7. 申请人领取报销款项。
四、报销凭证及要求1. 报销凭证必须为正式发票或财政局及税务部门印发的统一收据，填写时一律用炭素笔、圆珠笔或铅笔填写无效；2. 发票内容要齐全：单位名称、日期、品名、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大、小写相符；3. 印章要齐全：报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制章，并加盖开票单位发票专用章或财务专用章；事业收据必须有省或市级财政部门统一印制的财政票据监制章并加盖财务专用章；4. 报销凭证严重破损导致内容不全、不清的，财务人员不得给予报销。
五、监督检查1. 学校设立内部控制监督部门，对报销事项进行监督检查；2. 对违反本制度规定的行为，学校将依法依规进行处理；3. 任何单位和个人都有权对违反本制度规定的行为进行检举、揭发。
六、附则1. 本制度由学校财务部门负责解释；2. 本制度自发布之日起施行。
行政单位报销管理制度
第一章总则第一条为了加强行政单位的财务管理和内部控制，规范报销行为，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》等法律法规，结合本行政单位实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本行政单位所有职工及临时聘用人员。
第三条本制度所称报销，是指职工及临时聘用人员在履行工作职责过程中，因公出差、公务接待、购置办公用品等产生的合理费用。
第二章报销范围与标准第四条报销范围：1. 因公出差产生的交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费等；2. 因公接待产生的住宿费、餐饮费、交通费、礼品费等；3. 办公用品购置费；4. 其他因公产生的合理费用。
第五条报销标准：1. 交通费：根据国家及地方有关规定，按实际发生的费用报销；2. 住宿费：根据国家及地方有关规定，按实际发生的费用报销；3. 伙食补助费：按国家及地方有关规定执行；4. 市内交通费：按实际发生的费用报销；5. 公务接待费：根据国家及地方有关规定，按实际发生的费用报销；6. 办公用品购置费：根据实际需要，按预算及采购程序报销。
第三章报销程序第六条报销程序：1. 职工及临时聘用人员填写《报销单》，详细列明报销事由、金额、时间、凭证等；2. 主管领导审批《报销单》，对报销事由、金额等进行审核；3. 财务部门对《报销单》进行审核，确保报销事由、金额、凭证等符合规定；4. 财务部门根据审核结果办理报销手续，支付报销款项。
第七条报销凭证：1. 出差报销凭证：车票、住宿费发票、交通费发票、伙食补助费报销单等；2. 公务接待费报销凭证：住宿费发票、餐饮费发票、交通费发票、礼品费发票等；3. 办公用品购置费报销凭证：采购订单、发票、验收单等。
第四章内部控制第八条建立健全报销审批制度，明确审批权限和程序，确保报销事项符合规定。
第九条加强票据管理，规范票据的领用、缴销制度，确保票据的真实性和合法性。
第十条加强财务监督，定期对报销事项进行审核，发现违规违纪行为，及时予以纠正。
报销管理制度制度汇编模板
报销管理制度汇编模板第一章总则1.1 为了加强企业费用报销管理，规范财务行为，保障企业资金安全，根据《企业会计准则》、《企业财务管理规定》等相关法律法规，特制定本制度汇编。
1.2 本制度适用于企业全体员工，包括总部及所属分支机构的费用报销行为。
1.3 费用报销应遵循合法、合规、合理、节约的原则，确保企业财务稳健运行。
第二章费用报销范围与标准2.1 费用报销范围包括：差旅费、业务招待费、办公费用、购置费用、维修费用、业务培训费、通讯费等。
2.2 费用报销标准应按照国家及企业相关规定执行，特殊情况下需报经企业负责人批准。
第三章费用报销流程3.1 费用报销申请人应按照企业规定填写费用报销单，并提供相关证明材料。
3.2 费用报销单经部门负责人审核同意后，报财务部门审批。
3.3 财务部门对费用报销单进行审批，审批通过后进行报销。
3.4 财务部门应建立健全费用报销档案，保存相关凭证和资料。
第四章费用报销管理要求4.1 申请人应如实填写费用报销单，提供真实、完整的证明材料。
4.2 各部门负责人应对报销单据进行严格审核，确保报销行为合规合法。
4.3 财务部门应加强对费用报销的监督和管理，定期对报销情况进行检查。
4.4 企业应建立健全内部控制制度，防范报销风险，确保企业资金安全。
第五章违规处理5.1 违反本制度的，企业可视情节轻重给予警告、罚款、停职等处理。
5.2 涉嫌犯罪的，依法移送司法机关处理。
第六章附则6.1 本制度由企业财务部门负责解释。
6.2 本制度自发布之日起实施，原有相关规定与本制度不符的，以本制度为准。
6.3 企业可根据实际情况对本制度进行修订和完善。
（此为模板，仅供参考，具体内容需根据企业实际情况进行调整和完善。
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费用报销内部控制制度
费用报销内部控制制度为加强公司对费用的管理和控制，使日常开支的各种费用纳入即定轨道,使各项开支合理化、制度化，特制定本制度。
一、费用预算制度1、董事长根据公司的发展规划,提出公司一定时期的总目标,并下达各机构指标；2、各机构自行根据下达的指标编制本机构预算（含资金预算、成本预算、管理费用预算)，编制的预算应在以收定支的前提下做到可靠、符合实际、全面完整；3、预算指标报财务总监、董事长，董事长召集有关人员讨论通过或驳回修改；4、批准后的预算下达给各机构执行；5、各机构应于次月5日之前将上月预算的执行情况报财务总监、董事长；6、根据公司资金的实际情况，适时修改预算,以便更好的控制资金，避免公司陷入窘困；7、财务部门核算、监督各项目预算执行情况，避免不必要的超支给公司带来不利影响。
二、费用报销的基本程序1、每项经济活动发生后的三天内，由经办人将发票与单据分类进行粘贴，填制报销单；2、单据交部门主管，由部门主管对费用的发生给予证明后交各机构负责人审批；3、交财务部主管审核（审核重点:①预付及应付款项应与合同相核对，看是否与合同相一致。
②该项费用是否在预算范围之内,是否超支。
③有关金额是否计算正确。
），如经审核费用在预算范围之内且无超支，可以批准报销付款。
（各机构负责人发生的费用必须报财务总监审查签字）;4、单次金额超过限额（BBB超过150000元、CCC公司超过1000000元、DDD超过60000元、采购单次金额超过1500000元）交财务总监审查签字后方可报销；5、单次金额超过限额（BBB超过300000元、CCC公司超过2000000元、DDD超过100000元、采购单次金额超过2000000元）经财务总监审核后交董事长审查签字后方可报销;6、凡现金支付超过100000元、转账支付超过1500000元的事项,必须经财务总监审核后交董事长签字后方可报销；7、预算外的开支经财务总监审核后交董事长审查签字后方可报销；8、有规律性报销如税金、养路费、车辆保险费等国家明文规定的开支，经各机构负责人审批后，财务部门可受理.有明确制度规定的报销如业务招待费、差旅费、通讯费参照附件执行；工资性支出应报财务总监审批后，财务可受理；9、费用报销必须是谁发生谁报销，严禁代报，对发生的代报费用财务部门应拒绝办理；10、费用报销中报销人、审批人应坚持分权原则,对报销人、审批人为同一人签字的费用财务部门应拒绝报销。
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费用报销内部控制制度来源:中华会计网发布时间：2006-3-14 15:19:00 已浏览26400次【打印】各下属公司、厂（以下简称各机构）：为加强公司对费用的管理和控制，使日常开支的各种费用纳入即定轨道，使各项开支合理化、制度化，特制定本制度。
一、费用预算制度1、董事长根据公司的发展规划，提出公司一定时期的总目标，并下达各机构指标；2、各机构自行根据下达的指标编制本机构预算（含资金预算、成本预算、管理费用预算），编制的预算应在以收定支的前提下做到可靠、符合实际、全面完整；3、预算指标报财务总监、董事长，董事长召集有关人员讨论通过或驳回修改；4、批准后的预算下达给各机构执行；5、各机构应于次月5日之前将上月预算的执行情况报财务总监、董事长；6、根据公司资金的实际情况，适时修改预算，以便更好的控制资金，避免公司陷入窘困；7、财务部门核算、监督各项目预算执行情况，避免不必要的超支给公司带来不利影响。
二、费用报销的基本程序1、每项经济活动发生后的三天内，由经办人将发票与单据分类进行粘贴，填制报销单；2、单据交部门主管，由部门主管对费用的发生给予证明后交各机构负责人审批；3、交财务部主管审核（审核重点：①预付及应付款项应与合同相核对，看是否与合同相一致。
②该项费用是否在预算范围之内，是否超支。
③有关金额是否计算正确。
），如经审核费用在预算范围之内且无超支，可以批准报销付款。
（各机构负责人发生的费用必须报财务总监审查签字）；4、单次金额超过限额（BBB超过元、CCC公司超过元、DDD超过60000元、采购单次金额超过元）交财务总监审查签字后方可报销；5、单次金额超过限额（BBB超过元、CCC公司超过元、DDD超过元、采购单次金额超过元）经财务总监审核后交董事长审查签字后方可报销；6、凡现金支付超过元、转账支付超过元的事项，必须经财务总监审核后交董事长签字后方可报销；7、预算外的开支经财务总监审核后交董事长审查签字后方可报销；8、有规律性报销如税金、养路费、车辆保险费等国家明文规定的开支，经各机构负责人审批后，财务部门可受理。
有明确制度规定的报销如业务招待费、差旅费、通讯费参照附件执行；工资性支出应报财务总监审批后，财务可受理；9、费用报销必须是谁发生谁报销，严禁代报，对发生的代报费用财务部门应拒绝办理；10、费用报销中报销人、审批人应坚持分权原则，对报销人、审批人为同一人签字的费用财务部门应拒绝报销。
三、财务部门的职责和权利1、财务有权拒绝报销任何不真实、不可靠的原始单据；2、财务人员应根据国家的制度和公司的规定，以及合同、协议、董事长批示的报告进行审核，对手续不完整的要求给予补充完整，对不合规的报销凭证予以拒绝并退还报销人；3、财务每月应汇总各机构费用明细、费用开支实际情况明细表报董事长、财务总监、各机构负责人审阅；4、对各项报销凭证，财务总监可再次审查，对可疑经济业务提出质询，拒绝不合理、不合规、不合法的报销凭证；5、出纳应对已按规定程序审批的报销凭证，进行最后一次全面的把关和审核，对不符合有关规定的凭证应予以拒绝；6、对各机构的正常性开支实行财务主管负责制，财务人员必须做到一周内处理，不得无故拖延各机构的票据报销，否则给予公开批评和罚款；7、财务部将定期对各公司费用情况进行审查，对错报费用进行纠正，并分别向董事长、总公司总经理、各机构负责人提交相关报告。
四、单笔支付金额在元以上（含元），须至少提前一天通知财务部门，以便提前做好资金的筹集和准备。
五、本制度附件与本制度具同等效力。
六、本制度自发布之日起执行，本制度解释权由财务部执行，修改权由财务部修订后报董事长审批后执行。
附件一：关于业务招待费的规定一、业务招待费：包括因生产经营和业务的需要，用于招待相关人员而发生的接待费、餐费等费用；二、业务招待费各机构内部应实行限额使用、不得超支的的原则；机构内部有关部门实行“先申请，后执行”的原则，申请时应说明招待客人的级别、人数、预算标准等；三、各机构业务招待费的预算限额：各机构应结合本机构的实际情况按年度经营经营指标收入(不含折扣、折让)的1%为限额预算业务招待费并将其分解到各月（鉴于CCC公司于本年刚设立，其本年业务招待费的限额定于按经营指标收入的5%为限额；2002年1—6月按经营指收入的2.5%为限额;2002年7月起按公司业务招待费的预算限额执行）；各机构业务招待费限额中的20%由董事长使用；四、业务招待费按董事长批准的预算规定的数额开支，由各机构负责人决定执行。
各部门发生的招待费，由各机构负责人签字，财务部审查后报销。
各机构业务招待费不可突破预算指标。
预算外支出部分一律由各机构负责人以书面形式向财务总监、董事长汇报后，按董事长批示执行；五、一般情况下，只有各机构负责人、招待事项所涉相关人员有权出面接待客户。
如遇特殊情况：如各机构负责人、部门领导均不在的情况下，需经办人员接待的，应先向各机构负责人提出口头申请，经同意后方可接待；六、业务招待费发生后，必须及时报账，并在业务招待费报销单(此单仅作内部核算使用,不对外)上注明接待理由、明确接待对象、时间、地点、参加人数、接待规格，否则财务人员有权拒绝报销；七、财务部门应在每月底汇总各机构业务招待费发生明细表，报财务总监、董事长审阅；八、各机构负责人对业务招待费使用的合理性、真实性承担责任。
财务人员对费用标准的执行及票据的真实性承担连带责任。
附件二：个人借款的规定为了规范公司借款管理制度，督促借款人及时还款，使公司会计报表反映的费用和利润精确，避免公司的资金损失和沉淀，特对借款作以下规定：（一）借款条件公司员工为处理业务及采购时，经部门主管→各机构负责人→财务主管（证明其前借款已归还，借款事由及金额是否在预算范围内）签批后，可暂向公司借款；（二）借款原则１、借款实行“前清后借，前不清后不借”原则，特殊情况需经董事长批准后方可借款。
２、超预算借款、单次借款现金额超过50000元以上借款，需经董事长批准后方可借款；（三）还款期限员工处理完业务后三天内（休息日顺延）必须到财务部门报销，冲抵借款，若超过三天还款报销，则每天按借款金额的1%计算罚息，从工资中扣缴；（四）财务监督公司财务部门每月底根据员工欠款情况，列出明细报董事长、公司总经理、财务总监、各机构负责人，并发出催款通知书，通知借款人速到财务结算。
逾期还款，按还款期限相关规定处理。
附件三：车辆费用报销的规定为有效使用各种车辆，并使车辆费用报销统一合理化，特制定本规定。
1、对公司各机构管理人员的行政配车，在其工作期间的养路费、保险费由公司统一购买。
2、对公司各机构管理人员的行政配车，在其工作期间的燃油费采用按月据票限额报销、超额自理政策，除依照行政级别划分限额分别为：公司董事长、总经理：1000.00元/月公司副总经理：600.00元/月公司下属各机构总经理：600.00元/月公司下属各机构主管级别人员：350.00元/月3、对公司各机构管理人员的行政配车，在成都市七区十二县内不报销过路费、停车洗车费。
因公到成都市七区十二县以外的地、市、州出差，过路费、燃油费在出差后三日内到财务据实报销，如有罚款、超额报支，财务一律不予办理。
在车辆使用期间，日常的维修及养护费用由使用者承担。
公司不定期对车辆使用情况进行检查。
因使用者原因造成交通事故，其所有责任全部由使用者个人承担，公司只派遣相关人员协助办理相关保险索赔事宜，除此以外，公司不承担任何责任。
附件四：通讯费用报销的规定公司对各级负责人移动电话话费采用按月补给政策，依照行政级别分别为：公司董事长、总经理：1000.00元/月公司副总经理：600.00元/月公司下属各机构负责人：600.00元/月公司下属各营销部门主管级别人员：450.00元/月各级负责人每月按发票在额度内据实报销，超额自理。
附件五：差旅报销制度一、公司领导、机构负责人、营销部门主管因公出差可以享受收音机普通舱位、火车软卧、轮船二等舱位，凡超过此标准乘坐者，超过部门自理；二、其他人员因公出差可享受火车硬卧、轮船三等舱位，特殊情况越级乘坐者，须报相关负责人批准（各机构内部工作人员须报机构负责人、各机构负责人须报董事长），方可乘坐。
未经批准越级乘坐者，越标费用自理，未达到标准的，节约归己；三、因公出差人员在目的地费用（住宿费、市内交通费、生活补贴费）均实行包干，其标准附后；四、凡带车到外地出差，其包干费用减50元/天。
出差时间在一天以上的，算头不算尾，扣减按一天计算；凡出差人员在外地发生业务招待费时，扣减发生当天的包干费用20元/天；五、凡出差人员均须到办公室填写出差申请表，经分管负责人批准后方可出差。
出差归来后，凭经过办公室核实出差天数的出差申请单据报销有关费用；六、报销时，可享受包干标准费：包干费用（未扣除）中60%用于住宿，报销时须提供住宿发票（注明住宿人与住宿时间），如发票金额达到包干费60%按包干费报销。
未达到包干费的60%按包干标准给予结余部分80%补贴；七、到外地学习、参加会议、凭会议通知报销，组织单位已收取含食宿的会议费或组织单位提供免费食宿的，不再报销生活补助费。
费用中末包含食宿费用或组织单位未提供食宿的按规定包干标准报销；八、因公出差人员，顺道（或绕道）控亲者，应事先提出申请。
控亲期间不再给予补助，且发生的车船费、住宿费等自理；九、到外国学习、谈判、考察的经董事长批准后按实予以报销；十、因公出差期间发生的业务招待费，必须同交通费、食宿费用统一报销，凡单独报销者一律不报；十一、各机构负责人副职按中层干部标准报销。
差旅费包干标准表级别一般员工中层干部机构负责人副总以上领导备注川外一类地区200 350 400 450 含：京、津、沪、藏、经济特区、直辖市（不含重庆）川外二类地区180 310 350 400 含：淅江、江苏、山东、福建、广西、新疆、内蒙、广东川外三类地区150 270 310 350 未包含在川外一、二类地区的省、自治区、直辖市（不含重庆市）川内地市110 200 230 250 含重庆市市中区川内各县80 160 200 220 含重庆市各县、市附件六：费用开支中的处罚规定一、凡在费用报销中有弄虚作假、虚报费用、以虚构业务报销费用等行为者，一经核实，除收缴所报费用金额外，按虚报金额的2倍给予罚款，并给予行政处分，情节严重者追究法律责任；对于审批签字同意报销的各机构负责人、部门领导给予同等处罚；二、对于在费用报销中由于财务人员未坚持制度造成公司损失时按公司费用报销制度中财务人员的责任有关规定执行；三、以上制度在执行过程中，如出现弄虚作假、虚报费用、违反制度的情况，给予以下处理：１、给予当事人严重行政处理，收缴多余款项；２、处以当事人应报销总额的60%以上的罚款；３、审核人员由于审核不严造成损失的，应承担连带责任，处以不低于错报总额20%以上的罚款。