金蝶K3系统标准操作流程存货核算

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金蝶K3存货核算业务流程介绍课件

效利用和管理。
制造业
金蝶K3在制造业领域应用广泛，能够满足制造业企业在生产、采
购、库存等方面的管理需求。
商贸流通业
金蝶K3适用于商贸流通业企业，为其提供财务管理、供应链管理
等方面的支持。
02 存货核算业务概述
存货核算的定义
• 存货核算：指对企业库存商品、原材料等存货进行成本计算、成本分析、价值评估等管理活动，旨在确保存货价值的准确性和存货管理的有效性。
未来发展方向
智能化
金蝶K3存货核算将向智能化方向发展，通过自动化和智能化的处理方式，减少人工干预，提高核算效率。
集成化
加强与其他管理系统的集成，实现信息的共享和协同工作，提高企业整体运营效率。
定制化
针对不同行业和企业的需求，提供定制化的解决方案，满足企业的个性化需求。
加强部门间协作
加强采购、仓储、销售等部门间的信息共享和协作，提高存货核算的效率和准确性。
提升存货核算的效率
采用高性能硬件
使用高性能的服务器和存储设备，提高数据处理速度和响应时间。
优化软件算法
通过不断优化软件算法，提高数据处理能力和效率。
引入人工智能技术
利用人工智能技术进行数据分析、预测和优化，提高存货核算的效率和准确性。
销售出库业务
1. 销售订单管理
在金蝶K3系统中，销售订单是销售出库业务的基础，通过订单录入和管理，确保销售的商品数量、规格、价格等信息准确无误。

金蝶K3 存货核算业务流程

外购入库生成凭证结束
版权所有 ©1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司
P16
入库核算流程-外购入库核算（商业式）
开始外购入库单采购发票采购费用发票有费用发生？否核算按数量分配按金额分配钩稽是费用分配方式？补充钩稽
差额？否否以前期间单据？
是已经记帐？
直接更改采购发票的费用成本信息是
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P20
外购入库核算-费用分配案例
版权所有 ©1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司
P21
外购入库核算-核算逻辑（支持部分钩稽）
不存在费用发票发票的钩稽金额/入库单的钩稽数量×该行物料的数量存在费用发票〔发票的钩稽金额＋∑（费用发票的金额/发票的数量×发票的钩稽数量）〕 /入库单的钩稽数量×该行物料的数量
P23
版权所有 ©1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司
委外加工管理整体解决方案
版权所有 ©1993-2009 金蝶软件(中国)有限公司
P24
委外加工定义

委外加工是企业在产能有限或企业不具备相应资源、技术等情况，将产品的部份工序或半成品外发加工，也叫外协加工。业务形式：工序委外加工，即企业将部份工序外发给加工商进行加工处理，外发的工序较难固定，视企业的生产计划而定；通常是直接由生产线外发生产，不需要经过仓库发料及半成品入库处理，其间不改变物料的产品代码；也称此为工序委外。订单委外加工，为原料或半成品的委外加工处理，通常是企业提供原材料或半成品给加工商，加工商自行采购一些辅料或材料加工成半成品或产品，企业外发材料及接收委外加工品均需要通过仓储部门进行管理，发出的物料及加工后物料通常不为同一物料代码；在企业中委外作业通常由采购部门来进行归口管理。业务类型：普通委外：企业提供原材料或半成品给加工商，发出的物料及加工后物料通常不为同一物料代码。返修委外：企业将一些产品或配件，外发给加工商进行加工修复其中的部件，返回后的物料与发出的物料代码一致。

金蝶k3存货核算操作流程

金蝶K3存货核算操作流程

一、存货核算的概念和重要性

存货核算是指对企业的存货进行管理和跟踪，以确保存货的准确计

量和及时更新。存货是企业最重要的资产之一，对于企业的经营决策、财务报告以及税务申报等方面都有重要影响。建立一个有效的存货核

算流程对于企业来说至关重要。

二、金蝶K3存货核算系统介绍

金蝶K3是一款专业的企业资源管理软件，提供了全面且灵活的存

货管理功能。通过金蝶K3系统，企业可以实现存货进销存全过程的自动化管理，包括采购、入库、销售、出库等环节。

三、建立基础数据

1. 新建仓库档案

1.1 进入金蝶K3系统，在主界面点击“基础资料”菜单。

1.2 在弹出菜单中选择“仓库”选项，并点击“新建”按钮。

1.3 输入仓库名称、编码等相关信息，并保存。

2. 新建物料档案

2.1 在主界面点击“基础资料”菜单。

2.2 在弹出菜单中选择“物料”选项，并点击“新建”按钮。

2.3 输入物料名称、编码、单位等相关信息，并保存。

四、采购入库操作流程

1. 创建采购订单

1.1 在主界面点击“采购管理”菜单。

1.2 在弹出菜单中选择“采购订单”选项，并点击“新建”按钮。

1.3 输入供应商信息、物料信息、数量等相关信息，并保存。

2. 审核采购订单

2.1 在主界面点击“采购管理”菜单。

2.2 在弹出菜单中选择“待审核订单”选项。

2.3 点击待审核的采购订单，进行审核操作，并保存。

3. 入库操作

3.1 在主界面点击“仓库管理”菜单。

3.2 在弹出菜单中选择“入库管理”选项，并点击“新建”按钮。

3.3 输入入库单号、仓库信息、物料信息等相关信息，并保存。

金蝶存货核算流程

金蝶存货核算是企业财务管理中非常重要的一环，它涉及到企

业的库存管理、成本核算、财务报表编制等方面。正确的存货核算

流程可以帮助企业实现成本控制、资金管理和财务决策，提高企业

的经营效益。下面我们就来介绍一下金蝶存货核算的流程及相关注

意事项。

1. 存货采购。

在金蝶系统中，存货采购是存货核算的第一步。企业在采购存

货时，需要及时将采购订单、采购入库单等信息录入系统，确保采

购信息的准确性和完整性。同时，还需要注意及时更新存货的成本

价和数量，以便后续的成本核算和库存管理。

2. 存货管理。

存货管理是存货核算的重要环节，它涉及到存货的入库、出库、盘点等操作。在金蝶系统中，企业可以通过设定合理的存货管理流

程和权限，加强对存货的管理和监控，确保存货的安全和准确性。

同时，企业还可以通过系统生成存货报表，及时掌握存货的动态信

息，为企业的经营决策提供依据。

3. 存货成本核算。

存货成本核算是企业在经营活动中必须进行的工作，它直接影

响到企业的成本控制和经营效益。在金蝶系统中，存货的成本核算

可以通过先进的成本核算方法和功能来实现，如加权平均法、先进

先出法等。企业需要根据自身的经营特点和需求，选择合适的成本

核算方法，确保成本核算的准确性和及时性。

4. 存货财务报表。

存货对于企业的财务报表编制有着重要的影响，特别是对于利

润表和资产负债表。在金蝶系统中，存货的核算数据可以直接影响

到财务报表的编制，因此企业需要及时将存货的核算数据与财务报

表进行对接和调整，确保财务报表的真实性和准确性。

5. 存货盘点。

存货盘点是企业对存货进行定期或不定期的实物清点和核对，

K3存货核算流程

第三种就是财务与业务之间存货核算实现无缝链接，我们可以通过凭证查询到业务单据，也可以通过业务单据查看到财务凭证；
物料与科目对应的关系
物料中的存货科目、销售收入科目、销售成本科目，计价方法：加权平均法；
科目中要注意余额方向，数量金额辅助核算，核算项目等；
凭证模板设置。
物料中的存货科目
点击材料出库核算；查看“生产领料汇总表”和“生产领料明细
表”，看原料的成本价是否正确，有误做材料出库核算，查看计算过程；生成生产成本原材料耗用凭证。
第一步：材料出库核算
点击只写有错误的物料勾上
有错误，点击查看报告
在IE中点击成本计算表
查看错误原因
第二步：查看生产成本汇总表，看原料加权平均价
第一步：外购入库核算
第一步
第二步：分配
第三步：核算
第四步：生成凭证
第四步
第四步
第四步
第五步：月底查询采购成本汇总表
暂估入库核算
首先要在“存货暂估入账”中看看本月的暂估单价是否正确，一般系统中本月的暂估单价是合同单价。如果觉得价格不正确，可以修改本月的暂估单价。以前的暂估单价不能修改。
着SHIFT或CTRL），分配的目的是将费用发票金额分摊到入库单，核算的目的是将结算单的金额分摊到入库单，如果是上月单据就会产生一张外购入库暂估补差的金额调整单。点钩稽时可以看到外购入库暂估补差单。其中核算是关键通过凭证处理，生成外购入库凭证；月底我们通过“采购成本汇总表”可以查询到本月做结算的原料的单价。如果发现错误，我们只需双击原料就可以查询到结算的单据。

金蝶k3财务供应链结账流程

金蝶k/3供应链结账流程

1、外购入库核算

位置：供应链———存货核算—---入库核算--——外购入库核算

操作：打开外购入库核算后，过滤条件当中红蓝字为全部,确定后进入购货发票序事簿，然后直接点击上方工具栏的核算，提示核算成功，确定即可.然后退出外购入库核算界面。

目的：主要是为了将采购发票的价格资料回填到外购入库单当中。

2、存货估价入账核算

位置：供应链—--存货核算----入库核算---—存货估价入账

操作:打开存货估价入账核算后,过滤条件当中红蓝字为全部，确定后进入暂估入库序事簿,然后看一下单价与金额是否已经填写了，如果都已经填写了，直接退出序事簿界面就可以了,如果没有填写,手工双击打开该单据,然后将单价与金额填写后保存单据，关闭单据,

目的：主要是为了外购入库没有来发票的情况下，将金额暂估到单据当中。

3、材料出库核算

位置：供应链—-—存货核算—---出库核算———-材料出库核算

操作：打开材料出库核算后，会弹出一个核算的界面，点击下一步后，选择上面的结转本期所有物料,然后点击下一步，这个界面是提示错误日志的信息设置，如果选择只写结转有误的物料，再最后的核算的错误报告中只列出显示核算错误的信息，然后下一步，软件自动核算，核算成功后，会在界面显示核算成功,点击完成，即核算完成。如果提示有错误发生，可以查看一下查看报告

目的：主要为了核算材料等出库的材料成本,主要单据有生产领料，其他出入库等单据。4、自制入库核算

位置：供应链-—-存货核算---—入库核算-—---自制入库核算

操作：点击打开后，弹出一个产品入库单的过滤界面，直接确定即可，在这里看一下哪一个的物料所对应的单价与金额是空的, 如果是空的,然后填写他的成本价格，最后点击工具栏上的核算,提示核算成功,然后退出即可。

金蝶k3存货核算业务操作手册

标准存货核算流程图

重点业务说明：

期初成本调整，判断单位成本是否正确，用成本调整单调整

（查询时建议用物料收发汇总表）

成本调整单制作方法

在维护界面新增，注意：一定要填写入库成本调整单。

关账的应用：实施中我们碰到很多在财务核算时业务人员却在修改单据导致核算的不准尤其是在大公司，所以建议在核算前先关账，作用就是不让他人修改本期的单据。

关账与期末对账都在这个界面

外购入库核算的应用：是为了处理暂估业务、分配计入材料成本的费用发票。财务人员请注意：一诺精工为发票到了冲回而非月初一次性冲回

此界面必须做全选操作和EXCEL一样按住SHIFT表头表尾各点一次

先点分配再点核算

分配计入成本的费用时，请仔细检查费用发票是否做了补充勾稽

材料出库与产成品出库核算的应用:

该操作是为了让出库单上核算出成本，材料出库核算与产品出库核算的操作与界面是一样的，这里用材料出库核算举例说明。

核算前请检查系统提示的检查项目（点击左下角查看，只检查前两项即可）

点击下一步，一般选择全部结转，算单个物料会用到结转单个物料

点击下一步→下一步系统会自动核算，完成后如果系统提示错误请查看报告，红色的记录为无法核算的物料，一般是入库没价格、期末结存负单价、负库存等影响。

点击完成出库核算结束

产品入库核算的应用：

使用该功能前需要会使用生产领料汇总表，该表会按照成本对象将本期已领物料汇总显示在过滤界面将仅显示汇总行取消，选择以成本对象汇总，注意期间的设置

产品入库核算

双击出现过滤界面，如无需特殊汇总要求直接点确定

填写入库成本有两种方式1.手工填写2.点击文件→引出内部数据在EXCEL中填写完成后引入数据

金蝶存货核算流程

金蝶存货核算流程是指通过使用金蝶财务软件来进行存货的管理和核算工作的一套预先设定好的流程。下面是金蝶存货核算流程的主要步骤和执行方法。

第一步：存货档案的建立

在金蝶财务软件中，首先需要建立存货档案，包括存货的名称、编号、规格、单位等基本信息。在建立存货档案时，还要确定存货的分类和科目设置，方便后续的核算和报表生成。

第二步：采购管理

采购管理是指进行存货采购和入库的流程。首先需要通过金蝶财务软件制定采购计划，确定采购的数量和时间。然后将采购计划落实到具体的采购订单上，将订单发送给供应商。

当采购订单完成后，供应商将发货，财务人员需要在金蝶财务软件中进行采购入库操作，将采购的存货信息录入系统。

第三步：销售管理

销售管理是指进行存货销售和出库的流程。首先需要通过金蝶财务软件制定销售计划，确定销售的数量和时间。然后将销售计划落实到具体的销售订单上，将订单发送给客户。

当销售订单完成后，财务人员需要在金蝶财务软件中进行销售出库操作，将销售的存货信息录入系统。

第四步：库存管理

库存管理是指对存货进行盘点和调拨的流程。财务人员需要定期对库存进行盘点，确保库存数量的准确性。同时，如果需要将存货从一个仓库调拨到另一个仓库，也需要在金蝶财务软件中进行相应的库存调拨操作。

第五步：报表生成

金蝶财务软件可以根据存货的交易和库存信息生成各种报表，如存货明细表、库存收发存报表、存货周转率表等。财务人员可以根据需要，在金蝶财务软件中选择相应的报表进行生成和导出。

通过以上五个步骤，金蝶存货核算流程实现了对存货的全过程管理。财务人员可以通过金蝶财务软件实时掌握存货的进销存情况，提高存货管理的效率和准确性。同时，通过报表的生成，也可以为企业的决策提供有价值的参考。

金蝶云K3 Cloud管理会计——存货核算

特性介绍
支持多层级的组装拆卸业务的核算支持循环拆卸业务
组装
父项物料成本=子项物料成本+组装拆卸费
拆卸
子项物料成本=（父项物料成本+组装拆卸费）*子项权重
应用场景
没有购买制造模块和产品成本核算模块但是又有简单的组装与拆卸的生产业务
业务流程
组转拆卸单
其他存货核算
维护加工费
维护权重
出库存货核算
11
场景4：成本监控
特性介绍
以过去期间的历史成本或者物料标准成本计算目标成本
提供物料实际成本与目标成本差异率分析
提供差异预警功能
应用场景
成本领先是企业在竞争中取胜的关键战略之一,成本控制是所有企业都必须面对的一个重要管理课题。 “成本监控”帮助客户建立成本价目标值，并将它嵌入业务单据中，进行实施监控、预警及分析，帮助财务实现成本即时管控的目标
12
Thanks 感謝
ขอบคุณ
ありがとう
谢谢 terima kasih
13
多途径设置计价方法，打破只按物料设置计价方法的应用局限，并支持物料计价方法变更。通过物料维度勾选“影响成本”实现灵活的多维的个别计价法的应用
7
核心业务场景
8
场景1：多维度的存货成本核算的应用
特性介绍
支持从所有权和存储仓库的二维角度划分存货的成本核算域

金蝶财务软件K3存货核算管理系统操作流程

金蝶财务软件K3存货核算管理系统操作流程关键业务需求

提供适应企业实际的存货计价方法；

与业务系统集成，提供高效的入库、出库核算工具；能够处理调拨、调价、暂估等复杂业务；

提供仓存各类成本报表与库存明细账；

业务流程

存货核算流程如下：

存货核算流程概述：

入库核算

外购入库核算和委外加工入库核算：根据已经钩稽的采购发票的金额计算钩稽的入库的成本；没有发票的作暂估入账；出库核算

材料出库核算：根据仓存各种出库单和外购入库核算的价格计算出库单的成本；

会计凭证

根据发生业务单据和凭证模版系统生成会计凭证，人工维护确认；

期末关账

在进行关账时和总账进行对账；在准确无误后自动进行期末结账。

关键业务控制

存货核算方式

该参数用于确定企业存货成本的核算模式，总共分为三类：总仓核算、分仓核算、分仓库组核算。总仓核算适用于需要同一物料发出价需统一的企业，分仓核算适用于需要按照仓库进行成本控制与管理的企业，而分仓库组则适用于介于两者之间的企业。

值得注意的是，对于设专用销售仓（该销售仓单独考核，其他仓库调到此仓库视为已销售）一般推荐使用上述分仓库组的核算模式，将其他仓库设为一组，而此专用销售仓单独设为一组即可，从而保证两者成本不会混淆。

调拨单是否允许异价调拨

该参数用于确定调拨业务类型，允许异价调拨是指调拨单存在调出价和调入价两个单价，前者通过出库核算获得成本价，而后者多为内部结算单价，由人工根据一定规则进行确认；如果不允许异价调拨则调拨单只有一个单价，该类型调拨多仅仅是指物料移转存放地点而已。

存货跌价准备计提方式

该参数用于设置企业的存货跌价计提方式，共计分为三类：按物料计提，按物料类别计提，按物料整体计提。采用何种计提方式完全取决于企业自己的情况。

金蝶K3 采购销售存货管理操作规程

密级：★高★

K/3尺度操作规程

供应链采购办理

XXX股份

金蝶软件〔中国〕

2023年4月23日

2023-04-23

第1章采购系统日常业务处置 (3)

采购业务处置 (3)

采购资料设置 (3)

采购业务处置 (4)

采购系统单据及报表查询 (42)

委外加工处置 (42)

第1章采购系统日常业务处置

基于上述前面的根底，在初始化系统后，业务系统就可以进行日常业务的处置。1.1 采购业务处置

采购办理系统，是通过电子单据将采购申请、采购订货、仓库收料、采购退货、购货发票处置等功能综合运用的办理系统，对采购物流全过程以及采购过程中形成的应付账款处置，进行有效的控制和跟踪，完善企业物资供应信息办理。

1.1.1 采购资料设置

。

1.1.2 采购业务处置

1.1.

2.1

常用采购流程

开始

采购订单

审核采购订单结束

关联外购入库输入采购发票

审核采购发票（钩稽发票和入库

单）

审核后外购入库单

采购发票

质检员

采购经理

MRP 计划单生经办MRP 计算后，形成MRP 计划单

打印出采购订单，传真给供应商

质检人员根据采购检验申请单进行检验，并判断是否合格和合格数量

采购员关联外购入库单，录入采购发票

审核、钩稽发票和入库单及费用发票作入库核算并生成凭证

由采购员负责审核采购订单，对于超过最低价格时，由系统自动进行控制，不允许进行审核。采购员

库管员

采购申请单

采购订单

采购员把需要采购的MRP 计划单，投放形成采

购申请单

确定需要采购的物料，下推形成采购订单。或者直接录入采购订单，指定相应的采购供应商、采购单价和交货日期

是否检验

采购检验申请单

采购检验单

金蝶K3 ERP—存货核算应用指南

企业存货核算的主要目标，就是检查、确认、验证存货余额的真实性和正确性。
1.3
1.外购入库核算
外购入库核算目的在于获取准确的外购存货成本，存货采购成本由购买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的其他费用，核算就是按每次购买的材料和发生的费用进行分摊归集。
2.材料出库核算
材料出库核算时按不同的计价方式（加权平均法、先进先出法、计划成本法）进行计算，获取各类材料的出库成本，为制造企业最终的产成品提供直接材料成本依据，或者为商业企业提供销售定价依据，进行利润分析。
1.6.2
核算各种类型存货入库的实际成本。不同类型入库设置了不同的核算流程和核算的基础，通过特定的核算流程核算出不同材料、半成品、产成品的实际入库成本。
1.6.3
核算存货的出库成本，分为材料出库核算和产品出库核算。可依据不同核算方式（总仓、分仓或分仓库组核算）和计价方法核算出材料出库、产成品销售出库的实际成本。
《金蝶K/3 ERP—采购管理应用指南》介绍了一般采购业务、进口采购业务和委外加工采购业务三种常用业务流程和直运采购、长期合同采购、采购退货三种特殊业务流程的处理，并对供应管理和采购价格管理两个专题进行了较深入的探讨。
《金蝶K/3 ERP—生产数据管理应用指南》介绍了BOM、工艺路线、工程变更、工厂日历等生产数据的基本概念及如何结合ERP系统进行应用。

金蝶K3系统标准操作流程存货核算

金蝶K3系统标准操作流程

存货核算

一、目的

完成入库和出库核算，支持存货成本核算

二、范围

材料入库、材料出库、盘盈

三、功能

提供公司物料明细及数据报表

四、与其他系统接口

1 .与采购系统管理的接口

接收采购系统产生的已审核的采购发票、外购入库单、委外加工入库单、委外加工出库单、费用发票等等单据，进行外购入库核算、委外加工入库核算和凭证处理等工作。

2 .与仓存系统管理的接口

接收仓存系统所有的出入库单据，进行出入库金额核算和凭证处理。

3. 与销售管理的接口

接收销售系统产生的已审核的销售发票、销售出库单、销售费用发票等等单据，进行销售出

库核算和销售收入、销售成本凭证处理等工作。

4 .与成本系统管理的接口

核算系统将材料出库核算的结果传递给成本系统，成本系统将计算出的半成品、产成品入库成本传递到核算系统，进行半成品、产成品出库核算，另外对出入库单单据的凭证信息可相互传递。

5. 与应收应付系统管理的接口

对各类发票生成凭证后核算系统自动将凭证字等相关信息传递到应收应付系统对应的往来单据上，实现财务处理的一致性。

6 .与总账系统管理的接口

核算系统生成的凭证传递到总账系统，并可实现物流与总账系统的对账功能。

五、操作流程

1.外购入库核算

.(1).外购入库无单价维护

参照标准：采购与供应商达成的价格协议

数据来源：采购订单

金蝶系统操作路径

存货估价入库------存货估价入库序时簿-----------对单价栏位进行筛选------打开入库单

在入库单单价出直接进行修改，单价为除税单价，输入之后通知采购即可

（2）.材料入库核算和机制凭证的生成

《金碟K3财务软件》初学 - 仓库核算问题

金碟财务软件，让管理更简单——《仓库核算》第一步：入库核算。

1）：外购入库核算：

并非一般意义上的外购入库单所生成的外购入库业务，而是指经由采购系统来的开出采购发票的那部分业务。原外购入库单生成的外购入库业务，在这里是“存货估价入帐”。根据目前天博现状，外购入库核算没有必要做，可略过这一步。直接进行“存货估价入帐”。

2）：存货估价入帐：

主要是检查一下在仓存系统中审核过的外购入库单有没有进入存货核算系统。注意在选择红蓝字时选择“全部”，才能选出全部单据。如果正常，可直接退出。

3）：自制入库核算：

可分别根据“产品入库实际成本”、“产品入库计划成

本”、“盘盈”、“盘亏”进行过滤，进入主界面。请注意在菜单“工具”中选择“计划价更新无单价单据”，对没有单价的“暂估入库”、“其他入库”、“自制入库”、“委外加工入库”、“红字出库单”、“本期不确定单价单据”等进行处理，将所有无单价单据以计划价替代。方法是选中本期核算单据项目后，直接按“更新”，系统会提示有多少条单据被更新。

然后，在自制入库单据中按“核算”按纽。系统提示成功后，退出。

4）：其他入库核算：类似于存货估价入帐。

5）：委外加工入库核算（核算委外加工入库单的单价、金额）

1.材料发出

操作：委外加工发出—录入

单据：委外加工出库单。加工单位：选择相应的供应商或其他；单位成本，加工项目，

注：单据头与单据体都有发料仓库

保存后审核

2.加工完毕，产品收回

操作：委外加工入库—录入

单据：委外加工入库单

加工物料编码：选择加工完成后的物料编码。

单位单位材料费（总的材料金额除以总的发出数量，相当于平均单价）

金蝶K3系统存货核算操作步骤

著作权人对本文件内容可用性不附加任何形式的保证，也不保证本文件内容的绝对准确性和绝对完整性。本文件中介绍的产品、技术、方案和配置等仅供您参考，且它们可能会随时变更，恕不另行通知。本文件中的内容也可能已经过期，著作权人不承诺更新它们。如需得到最新的技术信息和服务，您可向当地的金蝶业务联系人和合作伙伴进行咨询。
7、出库核算－》红字出库核算，更新无源单无单价的红字出库单中单价（系统设置将红字出库核算默认作为入库行为来处理，也可以由企业需要来进行调整，当然建议以默认的更好），此步骤也可以同时在第 6 步中完成；
8、存货核算－》入库核算－》外购入库核算，首先确保所有采购发票已经录入、费用发票审核，并且已经和外购入库单勾稽（补充勾稽）。点击分配、核算（要注意费用分配原则是按数量还是按金额），通过系统核算功能反写将：（采购发票中单个物料单价+物料计入的费用单个成本）*采购订单汇率=外购入库单中单价, 外购入库单金额=采购发票金额+应计成本费用（本位币），注在所有仓库的单据中都全部转化在本位币在进行计算；
著作权声明著作权所有 2012 金蝶软件（中国）有限公司所有权利均予保留。
技术文档
1、确认所有物流单据(仓库所有进出单据)已经录入并审核完毕，检验单据的准确性和完整性；
2、仓库对库存数调整的工作，如可以用其他出入库单或盘盈入库、盘亏毁损单来做调整。当然最好的方式还是通过盘点作业来对库存数进行调整；

金蝶K3供应链存货核算凭证模板和总结

凭证模板

名称借贷

外购入库（赊购）原材料

应交税费

应付账款

外购入库（现购）原材料

应交税费

银行存款

采购发票—直运采购主营业务成本

应交税费

应付账款

销售收入—直运应收账款应交税费

主营业务收入外购入库暂估入账（赊购）原材料应付暂估款

产品入库产成品生产成本

盘盈入库原材料待处理财产损益盘亏/毁损待处理财产损益原材料

委外加工入库单（有票）半成品/库存商品

应交税费委托加工物资应付账款

委外加工入库单（无票）半成品/库存商品委托加工物资

应付暂估款

委外加工发出委托加工物资原材料

生产领用生产成本原材料

其它出库管理费用原材料/半成品其他入库产成品管理费用

入库成本调整管理费用原材料

销售出库—现销主营业务成本原材料

销售收入—现销库存现金主营业务收入

应交税费

销售出库—赊销主营业务成本产成品/库存商品销售收入—赊销应收账款应交税费

主营业务收入

销售出库—分期收款发出商品产成品/库存商品

销售收入—分期收款发出应收账款

主营业务成本应交税费

主营业务收入发出商品

销售出库—委托代销发出商品产成品/库存商品

销售收入—委托代销应收账款

主营业务成本应交税费

主营业务收入发出商品

销售出库—受托代销主营业务成本原材料

销售收入—受托代销应收账款主营业务收入

应交税费

仓库调拨存货科目（调入）

减少（管理费用）存货科目（调出）增加（营业外收入）

总结：

1、各类发票必须录入往来科目，并且要钩稽，再做出库核算，凭证处理

2、现销——发票先到

赊销——发票最后到

一、采购管理

1.1采购标准业务流程

注意：

1、采购合同审核必须换用户；

2、单据可以下推、上提、新增；

金蝶K3系统标准操作流程存货核算

金蝶K3存货核算业务流程介绍课件

金蝶K3 存货核算业务流程

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金蝶存货核算流程

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