商业银行基层机构信用风险管理问题初探
改善我国商业银行基层机构操作风险管理的思考
部 文 件 中收 集 整 理 的操 作 风 险 损 失事 件 进 行 整 理 分 析 发现 ，基 层 具 。 目前 国内 银 行 主要 靠 内部 稽 核 与 检 查进 行定 性 分 析 和 主观 判
通 过对 １ 从公 开 媒体 、监 管 部 门 文件 、一 些商 业 银 行 内 ４起 ８
从 管理 工具 上 看 一 是 国内 银 行 普 遍 缺 乏识 别评 估 风 险 的 工 断 ．缺 乏 定 量 分 析 的 手 段 。 相对 于 事 前 防 范 、 事 中 控制 、事 后 监 督 ” 的要 求 ．大 多 还 只 能达 到 事 后 监 督 的 阶段 。 二是 国 内银 行
境 是 指 影 响风 险 管 理 效 果 的基 本 因素 包 括 基 础设 施 和 环 境 两 部
分 基础 设 施 指组 织 架 构 人 员 、 流程 、工 具 、ｌ Ｔ系统 等 环 境
指 风 险 文 化 、交 流 沟 通 、责 任 意 识 等 。
一
、
我 国 商 业 银行 基 层 机构 在 操 作风 险 管 理 中存 在 的 问题
的实际风险状况 。
应 对 纷 纷 组织 向 国外 先 进展 开 学 习 和合 作 并 取 得 了一 定 进展 ，
但 效 果 一 直 未达 理 想 。 完 整 有效 的操 作 风 险 管理 除 了需 要 明 确 的 风 险 战 略 、严 谨 的 管 理 流程 ，更 需 要 牢 固 的 ” 基 一 一 操 作 风 地
从 制度 流 程 上看 ，各 项 规章 制 度林 立 ，缺 乏统 一 性 和规 范性 。 基层 网点 经 常 有 章 不 循 ，除 了主 观 因素 以外 ，还 存 在 不 少客 观 因 素 就 是 制度 流 程 本 身存 在 问题 ，或 者说 制 度 流程 体 系存 在 问题 。 由 于 缺 乏 对 制 度 体 系 的 总体 统 筹 规 划 ，导 致 全 行 规 章 制 度 多 而 乱 制度 空 白 、 多头 管 理 、 可操 作性 差 、相 互 交 叉 矛盾 、滞 后 等 ，导致 基 层 在 执 行 中 无所 适从 ，而 且 由于 缺 乏 长效 沟通 指 导 机
关于商业银行风险点防范与控制问题的思考
《 经济师） ２ ｏ １ ３ 年第 １ １ 期
关于商业银行风险． 羔防范与控制问 Байду номын сангаас题 的思考
● 王 立 民
摘 要： 商业银行 强化风险监控 ， 实现银 行风险 防范关 口前 移 ，加强经营风险点的管理 ，是 防范和化解金融风险 的主要 手 段 ，也是 当前基层商业银行提 高综合 管理水平和质量 的重要课 题。文章针 对商业银行风 险点的表现及产 生的原 因， 提 出了一些
银行风险防范关 口前移 ， 加强经营风险点 的管理 ， 是 防范和化解 金融风险的主要手段 ，也是 当前商 业银 行提高综合管理水 平和 质量的重要课题 。 商业银行风 险点表现及产生原 因 商业银行风险是指商业银 行在经营管理过程 中 ，由于事先 无法预测的各种不确定性 因素的影响 ，使商业银行 的实际收益 和预期收益产生一定的偏差 ， 从而有蒙受损失 的可能性 。 这种风 险发生在银行经营 、 管理过程 中， 常常会反映在管理 、 服务 、 操作 三个环节 ，由于 目前商业 银行在强化风 险点 的管 理方 面还存在 许多薄弱环节 ， 一些银行风险点没有得 到有 效地控制 ， 为银行风 险发生埋下 了种种隐患。 （ 一） 从 商业银行 管理 角度看风险 管理 风险是指商 业银行 管理运作 过程 中因信息 不对称 、 管 理不善 、 判断失误等 因素造成 的风险 。一般而 言， 商业银行管理 风 险常见于基层商业 银行负责人法纪观念淡 薄 ， 管理水平低 、 要 求低 ， 检查监督不力 ， 而产生的管理风险 。 管理 风险主要表现为商业银行大额 支付 业务 、自制凭证业 务、 特别转存业务未按规 定审查 ， 个别银 行存 在单位交现不及 时 入账等 。 在 管理过程 中直接导 致商业银 行产生 管理风 险的有计 划 、 组织 、 领导 、 控制 等四个 因素。 １ ． 计划 因素 的影响 。计划是对商业银行未来的安排 ， 应 根据 实 际情况 ， 通过科 学 、 准确的预测 ， 提 出在未 来一定 时期 内的 目 标及实 现 目标的方法 。商业银行管 理者应具备专业能力和业务 知识 ， 遵循科学 的方 法和流程 ， 制定 正确 、 有效 的计 划 ， 合 理安排 和组织 人员 ， 激 发员工创造性 ， 为计划实施创造宜人环境 。对于 缺乏资金 的商业银行 ， 效率格 外重要 ， 要讲 究计划 的经济效 果 ， 以求最少的投入获得最大 收益 ，避免投入 巨大 的计划 实施 以后 可能得不偿失 ， 并 由此产生商业银行 的风险 。 ２ ． 组织 因素的影 响。 计划制定后 。 商业银行如何实现 目标 已 经明晰 ， 必须通过严密组织才得 以完成 。 为 了使人们能为实现 目 标而有效地工作 ， 就必须设计 和维持 一种职务结构 ， 这就是组织 管理职能的 目的。 组织结构要为商业 银行的运行提供基 本框 架 ， 必须有相应 的合适的人员配备 ， 才 能有效地运作 。 要求商业银行 管理人员 充分利 用本 金融企业有限 的人 力资源 ，深入了解员 工
浅析我国商业银行风险管理的问题和措施
以不 断 提 高商 业 银 行 的 经 营效 益 。 二 、 业 银行 风 险管 理 中存 在 的 问题 商
（ ） 险 管理 理 念 尚 未 全 面确 立 一 风
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
有 效 方 法 来 进 行 分 析 ， 测 客 户 偿 债 的 信誉 以及 偿 债 能力 ， 立 预 建 银 行 客 户 资 信 评 价 体 系 。根 据 客 户 的信 用 等 级 审 慎 地 确 定 客 户
计 制 度 的 国 际化 ， 高 会 计 信 息 的一 致 性 和 可 比性 。 提
参 考文 献 ：
场 风 险 和 信 用 风险 进 行 识 别 和 分 离 ， 样 就 难 以实 现 风 险 管 理 。 这
其 次 是 风 险 管理 方 法 比较 落 后 ，不 少 银 行 还 停 留在 资 产 负债 指 标 管 理 和 头 寸 匹 配 管理 的水 平 上 ， 风 险 价 值 Ｖ Ｒ、 对 Ａ Ｉ ＭＢ、 ＭＡ、 Ａ
和 惩 罚 力 度 不 够 ， 往 是 大 事 化 小 、 事 化 了 ， 面 风 险 管 理 的 往 小 全 理 念 还 不 到位 。 （ ） 二 操作 风 险管理 工作 较 为分散 ， 管理 缺乏 统一 性和调 整性
的 风 险 限额 ， 照 ” 级 管 理 ” 按 分 的原 则 对 客 户 的各 种 授 信 实 行 统 管理 ， 统一 授 信 来 控 制 客 户 信 用 风 险 ， 在 此 基 础 上 向客 户 用 并 提供授信额度支持 ， 高授信业务运作效 率 ， 强金融服务 ， 提 加 降
一
低 金 融风 险 。
（ ） 高风 险 管 理 的技 术 水 平 三 提
商业银行基层机构全面风险管理研究
险 、 作风险等 ， 操 因为随着 商业银 行外部 环境 的逐 渐变化 ， 各种 风
险 之 间 交 叉 越 来 越 多 ， 场 风 险 和 操 作 风 险 越 来 越 成 为 新 形 势 下 市
面 临的重要风 险。
险管理的方法 、 理念还没有被充分认识和接受 ． 要商业银行基层机 需 构对 操 作风 险 加 大控 制 力 度 ． 律风 险 。 随着 中国加 入 ＷＴＯ 中国 银 法 ， 行业 的国际竞争 １趋激烈。中国银行作为以前的专业外汇银行参与 ３ 的涉外业务比较多 ， 在多变的金融环境下面临更多的法律风险。
Байду номын сангаас文以 某商业银 行为例 。 出了商业银行 基层机 构全 面风险管 理体 提
系的建立与 完善措施 。 关 键 词 ： 险 管 理 商 业 银 行 风 险 管 理 信 息 系统 风
１ 前 言 、
（ ） 行业 内呼吁 与 国际接轨 ， 障投 资 者利益 全面 风险 管 ２银 保 理 有助于加 快我 国银 行业的全 面改革 ， 改变 以往那种计 划经济 体 制 下 的 管 理 银 行 的 老 办 法 ，追 赶 上 我 国改 革 开 放 经 济 腾 飞 的 步 伐。同时 ， 利于培养 风险管理 文化 、 全风 险激励机 制 、 有 健 完善 风 险管理组织结 构和严格 内部控制机 制等 问题 。 还能 够使 引进 的战 略资本和 国有 上市资本 的安全 ， 充分保 护资金 能够最大 限度 的创
２１ 部 要 求 ．外
（ ） 协议体现 出全面风 险管理 的重要 性 １新 从 《 巴塞尔 资本协 议》 新 上我 们看 出， 商业银 行基层 机构应该 重 视市 场风险 、 操作 风险 和信用 风 险 ， 时需要 在风 险管理 实践 同 中 更 加 全 面 的 考 虑 所 有 风 险 ，要 体 现 出 风 险 管 理 对 象 的 全 面 性 ，
[财税金融]基层商业银行合规风险管控的难点及对策思考
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[财税金融]基层商业银行合规风险管控的难点及对策思考当前国内宏观经济发展呈现“三期叠加”，经济下行和结构调整中的风险暴露不断向金融领域传导，银行经营风险形势更为严峻复杂，尤其是基层商业银行合规风险出现了许多新情况、管控压力越来越大，值得关注。
一、当前基层商业银行合规风险管控的难点各基层商业银行违规处罚的原因存在差异，一些机构呈现屡查屡犯、屡犯屡罚特点，但从共性因素看，主要是风险管控存在诸多难点，导致治标难治本。
1、风控机制完善难。
当前银行业面临的严峻风险形势也暴露出银行业内部控制机制不完善等问题，突出表现在部分经济上行期构建的风控制度，在下行期反映出风险管理信息资源共享不充分、考核激励和风险管控传导机制不协调、流程系统刚性控制与全员参与群防群控两种手段运用不均衡、控制过度与控制缺位并存等问题，在下行期风险逐步显现。
如在新产品设计研发上，缺乏有效的风险控制手段，因产品设计疏漏、测试不完善、仓促投产导致新产品缺陷造成客户损失的风险查件发生。
某商业银行即因新产品缺陷引起系统“记账串户”、客户被开户等引发投诉，影响恶劣被监管部门通报。
目前诸多商业银行仍实行部门银行体制，缺乏涵盖全机构、全流程、全业务、全产品、全环节的风险管控机制，无法清晰界定前中后台风控职责，各类风险联防、联控机制不切、调，已成为监管处罚的重点领域，银行业风险管控体制机制亟待完善。
2、监管要求落地难。
监管部门为规范银行业经营管理颁发了一系列政策法令、规章制度、规程指引，但实施中仍存在落实难现象。
究其原因，一是部分商业银行未能根据本行实际情况，制定相应的配套规章和实施细则，导致基层行无所适从，监管要求被“悬置”。
二是部分商业银行对监管新规定内涵把握不准、学习解读不够，对分支机构和业务人员疏于培训，制度传导不畅，未能将监管意图、风险防控重点和新管理要求融于经营发展、嵌入到各项业务流程和管理工作中，导致规章制度落地“徒有其形、不见其实”。
三是监管部门颁发的某些规章制度太过笼统，内容不够清晰，缺乏对实际业务操作的详细规定，针对性和可操作性不足；遇个别银行案发及执行偏差“打补丁”，对某项业务的规定多且零碎、分散，未整合成统一版本。
基层商业银行合规风险管理现状、问题及改进对策精选全文完整版
可编辑修改精选全文完整版基层商业银行合规风险管理现状、问题及改进对策一、基层商业银行合规风险管理现状2019 年10 月，中国银监会发布《商业银行合规风险管理指引》，明确了我国商业银行合规风险管理的目标，督促银行业加强合规文化建设和合规风险管理。
从我国基层商业银行执行情况看，各银行机构均能按照监管部门及上级行的要求，从加强合规宣传、开展员工教育培训、完善合规组织架构入手，采取诸多措施推进合规建设，取得初步成效。
（一）合规部门设置及人员配备情况目前，我国基层商业银行包括政策性银行、各国有商业银行、各股份制商业银行、邮政储蓄银行分支机构等非法人银行机构以及城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行（信用联社）等法人银行机构。
从基层商业银行合规部门设置情况看，主要有二种模式：一是设立单独的合规部门，主要是一些已经改制后的地方法人银行机构，如农村商业银行、农村合作银行以及城市商业银行、少数国有商业银行分支机构；二是与相关部门合署办公，一般与法律、内控或监察等部门合署办公，也有少数将合规职能放在办公室，这些模式多见于国有商业银行分支机构、邮政储蓄银行分支机构以及股份制银行分支机构。
从人员配备情况看，设立独立的合规部门的机构均配备了专职合规人员，一般在3-5 名左右；而未设立合规部门的机构，有的配备了1-2 名专职合规人员以及少数兼职人员，也有个别机构均为兼职合规人员；从绝大多数银行看，合规人员数量一般占全行总人数的比重在1%- 2%，最高的达到5%左右，合规人员配备行际间差异明显。
从合规人员组成情况看，大部分从事合规管理的人员是从其他部门抽调过来，合规风险管理专业知识普遍缺乏。
（二）几种典型的组织架构及流程非法人银行机构。
大部分非法人银行机构（国有商业银行分支机构）主要采用了集中化的组织结构和矩阵式的报告路线：在分行设立正式的合规部门，合规职能与法律、监察事务或风险管理职能等合一，形成法律与合规部或风险与合规部等，在各业务条线上延伸配备兼职的合规人员；在上述组织架构中，分行合规部门或人员除直接向银行高级管理层（分行行长、支行行长）报告外，同时向上级行合规部门报告。
商业银行信贷管理中存在问题原因分析及对策
商业银行信贷管理中存在问题原因分析及对策2008-8-29近期我们对某地方商业银行信贷管理情况进行了审计调查，调查发现该行信贷资产质量呈快速下滑趋势，信贷风险的内部制衡机制十分薄弱，信贷业务的风险评估、审查、审批操作流程有失规范，严重威胁着该行信贷资产安全和平稳健康发展。
一、调查发现信贷资金管理中存在的主要问题(一)贷款集中度高,单户贷款和集团授信超比严重，股东贷款和关联企业贷款问题突出。
据调查，该行单户余额5000万元以上贷款客户贷款占全行贷款余额的62%;关联企业集团贷款占全行贷款余额的42％，其中20%的单户贷款超比，26％的关联企业集团授信余额超比.前20名股东及其关联企业在该行贷款余额占全部贷款余额的13％。
（二）贷款流动性差，借新还旧、还旧借新、滚动签发银行承兑汇票的问题严重。
据了解，该行借新还旧等转化重组类贷款余额占全行贷款余额的42%,加之近年新投放尚未到期的贷款中，根据借款人现状分析，仍有大量贷款到期难以归还,转化重组贷款的比重将会进一步提高。
这些都从一定程度上掩盖和推迟了信贷资产潜在的风险的显性化.（三)关联担保、互保问题普遍存在，部分担保物质量不高，弱化了第二还款来源的有效性。
在该行贷款的关联企业贷款中,近50％的系列贷款存在着严重的关联担保问题,部分已经发生严重风险.而在该行非关联企业贷款中，互保现象也普遍存在。
在抵质押贷款中，部分抵质押物还存在着质量不高问题，如部分上市公司和非上市公司用股权质押、部分民办院校用教育收费权质押，部分房地产公司用经营权质押，造成处置变现困难；甚至还有部分抵押房地产评估价值偏高，或者是部分土地和在建工程分割抵押,也造成处置困难。
部分担保物质质量不高,直接弱化了第二还款来源的有效性。
（四)资产客户群体中,低风险、优质客户占比低。
该行资产客户中，主流资产客户群体主要是一些中小民营企业,资产规模小、主业不突出、抗风险能力差，严重制约了该行信贷资产质量的提高。
我国商业银行信用风险管理研究
我国商业银行信用风险管理研究商业银行是重要的金融机构，一直以来信用风险管理都是银行业务中不可或缺的一环。
随着金融市场的不断发展和金融业务的创新，商业银行面临的信用风险也越来越复杂和多样化。
因此，商业银行如何科学有效地管理信用风险是一个重要的研究领域。
本文将从银行信用风险管理的概念入手，介绍我国商业银行信用风险管理的现状和存在的问题，并提出改进措施。
一、信用风险管理的概念信用风险是商业银行运作中面临的最基本和最主要的风险之一。
所谓信用风险，就是指银行因借贷、投资等业务活动而承担的资信风险，即债务人或对手方不履行付款等义务，导致银行蒙受经济损失的风险。
因此，商业银行需要对信用风险进行科学的管理和控制，以最大限度地避免和减轻信用风险带来的经济损失。
1. 信用风险管理目前普遍存在缺陷目前，我国商业银行的信用风险管理存在着许多问题。
首先，商业银行对借款人和对手方的授信审批机制不够严格，忽视对借款人还款能力、担保条件等关键要素的审查。
其次，银行缺乏完善的内部风控和风险管理体系，无法做到对信用风险进行全面、及时的分析和预警。
此外，由于外部环境的变化，如经济增长放缓、行业景气度下降、宏观调控政策调整等，信用风险管理的难度和复杂性也在不断提高。
2. 高科技手段在信用风险管理方面应用程度有限目前，商业银行大多采用传统手段进行信用风险管理，如财务报表分析、抵质押物的折算价值评估等。
这些方法在一定范围内可以确保风险控制的有效性，但在应对复杂多变的市场环境和金融市场的高速发展进程中，已经不足以满足商业银行的信用风险管理需要。
因此，商业银行需要更多地采用高科技手段，如人工智能、数据挖掘技术、量化风险管理方法等，提高信用风险管理的精度和效率。
1. 强化信用风险管理的内部控制机制商业银行需要加强内部控制机制，建立健全、完善的内部账务、核算及控制、信息系统、信息安全等方面的管理制度，确保信用风险的及时发现和有效控制。
2. 采用新技术手段提高信用风险管理的效率和准确性商业银行需要加快推广大数据、人工智能等新技术手段，通过数据挖掘、风险预测等方法提升信用风险管理的科学性和准确度。
甘肃省基层商业银行信贷风险管理现状探豇——基于对农行甘肃省分行某二级分行的调查
成 人 民银 行 管 理 推 动 的 ， 通 公 众 、 校 师 生 、 融 从 业 者 和 金 融 普 高 金
专 家 共 同 参 与 的全 国 最 大 的 金 融 网 络 社 区 ． 以 此 为 依 托 逐 步 形 并 成 统 一 的 金 融 教 育 推 广 平 台 、 融 知 识交 流 平 台 、 行 与 公 众 的 金 央
较 快 ， 目前 已 占或 有 资 产 总 额 的 ３８ ； ．％ 保
函业务余 额小 幅下降 ， 占或 有 资 产 总 额 的 １２ ．％。 但 是 从 以 下 几 个 方 面 来 看 ， 肃 部 甘
年 前 三 季 度 甘 肃 省 金 融 机 构 本 外 币各 项
存 贷 款 余 额 分 别 为 ７ ３ ． 亿 元 和 ０ ７７ ０
作 的 比赛形 式 ； 比赛奖 励除 了一 定 的物质 和荣 誉奖励 外 ， 在 比 对
赛 中 表 现 突 出 的 学 生 可 以允 许 其 在 央 行 实 习 ， 至 可 以 在 人 员 录 甚 用 方 面 向这 些 学 生 倾 斜 ； 赛 周 期 可 以一 年 一 次 ， 过 长 期 坚 持 ， 比 通 把 竞 赛 逐 步 办 成 全 国 知 名 的 、 高 校 重 视 的传 统 赛 事 。 各 （ ） 强 金 融 教 育 针 对 性 。对 少 年 儿 童 ， 以 制 作 央 行 的 儿 四 增 可
中抵 押 贷 款 、保 证 贷 款 较 ２ ０ ０ ８年 底 出现
业 务操作 的具体 环节 上仍 存在 操作 风 险，
总 体 来 看 ， 国 金 融 监 管 仍 以 对 金 融 我
浅析基层商业银行风险点及其防范
浅析基层商业银行风险点及其防范论文关键词：银行风险内控风险点内控管理商业银行论文摘要：介绍了商业银行面临的风险和一般的防范措施，并根据实践中的工作经验，以表格的形式列举了基层商业银行网点所面临的风险点和防范建议。
国际银行业的发展实践证明，正视日益增长的风险，改善和加强内部风险管理与控制，已经成为银行生存发展的首要的基础条件。
随着我国加入世贸组织和金融体制改革的日益深人，商业银行面临的风险和竞争日益多样化和复杂化。
目前，我国商业银行不同程度存在着信用风险操作风险、管理风险等多种经营风险，这些风险的产生，无不与商业银行的内部控制密切相关。
如何进一步加强内控管理，提高抗御各种经营风险的能力，是建立现代商业银行制度过程中面临的一个重要课题。
1商业银行面临的风险1.1商业银行风险的定义从单个银行来看，商业银行风险是指银行在经营管理过程中，由于各种不确定性的影响，使实际收益和预期收益发生一定的偏差，从而蒙受损失和获得额外收益的机率或可能性。
而从整个银行业看，银行间业务活动联系千丝万缕。
关系紧密，单个银行的信誉和形象往往影响到社会公众对整个银行业的信心，所以银行风险还有另一重含义，就是整个银行系统发生混乱的可能性。
商业银行风险是风险的一种，具备风险的各种属性，但它又不同于一般的风险。
商业银行是综合性多功能金融企业，它具有支付中介、信用中介、创造信用和金融服务等四大职能，所以商业银行风险，不仅影响到它本身的经营，而且影响到其他当事人，甚至影响到物价、经济增长、就业等宏观经济的方方面面，商业银行风险会直接动摇经济基础，甚至引发社会动荡、政权更迭等。
从内涵来说，金融风险的内容要比一般风险的内容丰富得多；从外延来看，银行业风险要比一般风险的范围小得多，银行业的风险主要是伴随着资金运动过程而产生的。
同一般风险一样，银行业风险具有双重性，它既有可能给从事金融活动的主体带来收益的机会，也有可能给经济主体带来损失的机会。
1．2商业银行风险的分类巴塞尔委员会1997年9月颁布的《有效银行监管的核心原则》中有关银行风险的分类方法和标准已为各国监管当局所接受，中国人民银行也直接参与了该原则的起草和修改，我国也接受这个分类方法。
浅谈我国商业银行信用风险管理
浅谈我国商业银行信用风险管理巩剑璐 中国人民银行平遥县支行摘要：随着经济全球化和一体化进程的不断推进，金融发展已经与国民经济不可分割。
我国商业银行在金融市场中占据了主导地位。
面对现今复杂的经济金融市场环境，对于商业银行来说，在经营过程中面临着各种风险，其中尤为突出的是信用风险，这种风险越来越复杂，出现的概率越来越常态化，这样对于商业银行的风险管理来说压力不断的增大。
通过对商业银行信用风险管理进行探究，有利于更好地防范化解信用风险，促进商业银行的健康发展。
关键词：信用风险管理；管理文化；预警体系一、我国商业银行信用风险管理的现状分析(一)银行业信用风险管理法律制度不健全近几年以来，我国金融法律建设得以发展，建立了《中国人民银行法》、《银行业监督管理法》《商业银行法》《证券法》《反洗钱法》等法律来规范我国商业银行以及金融机构的经营活动。
但目前为止，我国还没有完整地制定出一部真正用来管理商业银行信用风险的法律，只是部分银行制定出试行于各行的《信用风险管理基本政策》，这部分的缺失容易给银行业埋下潜在的危机。
例如：我国在征信管理法规的缺失，使得商业银行在对客户进行放贷的时候，无法运用专业的法律法规对借贷人的信用状况进行分析，导致盲目放贷，最终致使很多借款无法收回，这无疑是为我国商业银行信用风险管理的法律出台敲响了警钟。
因此，面对我国经济体制的改革和金融创新的不断发展，我国目前的金融法律制度已难以满足经济发展的需求。
为规避我国商业银行信用风险的产生，健全其信用风险管理法律制度刻不容缓。
(二)银行业信用风险管理体制不健全1.全面风险管理的整体结构亟待健全现如今，相当一部分国内银行尚未拥有完善、系统的风险管控体系，甚至不少银行的内部架构本身仍存在诸多方面的问题。
即便大部分银行早已成立了各种性质的风险防控组织，然而却都没有对它们具体的管控范畴进行有效界定，同时也存在着数量均衡方面的问题。
因为银行内部风控部门或组织工作范围的模糊不清，进一步造成单位内部风险防控工作的混乱和无序，各部门之间相互牵制、相互推诿，不可避免地会出现风险管理方面的重叠和缺口。
商业银行信誉风险管理探究
银行信用风险管理研究0 引言随着我国社会主义经济建设的深入发展，我国银行业所面临的许多风险问题逐渐显现。
我们正处在一个经济大发展、大变革的关键阶段，国际金融形式复杂多变。
由美国次贷危机引起的全球金融风暴，为各国经济风险防范敲响了警钟。
在这样的国际大背景下，经济发展速度趋于缓慢，市场环境瞬息万变，信用风险面临更为严峻的挑战。
无庸置疑，银行业在国际经融发展中有着举足轻重的地位。
银行业在经营管理过程中面临许多风险，譬如利率风险、法律风险、会计风险、操作风险、策略风险、信用风险和流动性风险等。
这之中，信用风险是最主要面临的风险之一。
商业银行信用风险管理不当很容易引起多米诺骨牌效应，导致商业银行危机，影响社会经济发展，造成严重后果。
伴有着经济全球一体化进程，信用风险越来越受到国际金融机构的关注。
1 商业银行信用风险的内涵及其主要形式在我国，银行大致可以分为：国有商业银行、政策性银行、股分制商业银行、合资银行、城市及农村商业银行。
它们在不同的的经济领域中发挥着各自重要的作用。
其中，商业银行的主要业务范围包括吸收存款、发放贷款、票据贴现和中间业务等。
于是其信用风险的控制与管理显得尤其重要。
信用风险是指交易对手或者债务人不能正常履行合约或者信用品质发生变化而导致交易另一方或者债券人遭受损失的可能性。
狭义的信用风险仅指交易对手或者债务人到期不能履行合约义务的违约风险，广义的信用风险还包括交易对手或者债务人信用品质变化的不确定性所引起的信用价差(信用风险溢价)风险[1信用风险普通包括两种形式：一种是违约风险，一种是结算风险。
(1)违约风险违约风险是指借款人、证券发行人或者交易对方因种种原因，不愿或者无力履行合同条件而构成违约，导致银行、投资者或者交易对方遭受损失的可能性。
可以针对个人来说、也可只对企业来说。
(2)结算风险结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方却违约的风险。
常在外汇交易中浮现[2]。
我国商业银行信用风险管理的问题与对策
我 国商业 银行信用风 险管理 的问题与对 策
何 杨 光 岳建 民 ， ， 张 健 ２
（． １广西大学 商学院 ， 广西 南宁 ５ ００ ； ． ３０４ ２ 上海浦东发展银行， 上海 ２０ ０ ） ００ １
［ 要】 银 行信 用风 险是 当前我 国商业银行面临的主要风 险之 一， 摘 也是造成 商业银行 大量 坏账的重要原 因。随 着金 融业的 不 断发展和市场竞争的加剧 ， 险管理成为商业银行 经营管理 的核 心， 用风险 管理 更是重 中之 重。近年来 ， 国商业银行 已逐步 风 信 我 建立起信用风 险管理体 系， 且各方正在积极探 对我 国信 用风险 管理 中存在的问题 ， 文章研 究提 出了完善 我 国商业银行 信用风险 管
理的对策。
［ 关键词】 商业银行 ； 信用风险 ； 险管理 风 ［ 中圈分类号】 Ｇ ４ ６２ 文献标识码 ： Ａ
文章编号 ：０ １８８ （０ ０ 增一１ ０ ２ １ 、１２ ２ １ ） ０ ３ － ０ ０
之间没有必要的信息沟通和共 享渠道 ， 商业 银行 不能及 时识别 企业 或个人在金融交易活动中存 在的多头骗贷 、 资产重复抵 押、 关联担保 等违规行 为 ， 导致金融资产损失 ； 一方 面 ， 另 大量 企业无 法提供 完整 的财务报告 ， 难保证其 准确性和真实性【 。 或很 ２ 】 （ 正确的信用风险管理文化 尚未形成 二） 当前 国际金融业发展迅猛 、 创新迭 出的形 势下 ， 国商业银 行却 我 受过往粗放管 理体 制下形 成 的行为惯 性及 漠视 风险 的思 维定式 影 响。 大部分金融从业 者的管理理念 陈旧 ， 险管理 意识仍 很淡薄 ， 风 对 信用风险管理 的认识 不充分 ， 已不适应 日趋复杂 、 竞争激烈 的金 融风 险环境。 从我 国商业银行 的管理实践来看 ， 由于企业 文化建设起步 较晚 ， 基层员工普遍存 在风 险意识缺失 ， 风险管理更 多 的是停 留在高管层 和 口号上。我 国商业银行信用风险管理文化 的缺失最突 出的表 现是 认识不够充分 ， 别是对 银行业发 展与信用 风险管 理 的关 系和对 银 特 行 发展 的短期效益 与长远 目标 的协调关系方 面。 （ 信用风 险衡量技术落后 三） 目 前我 国的信用分析和信用风险计量技术还 处于传统 的比率 分 析阶段 ， 然依赖 专家分析 和计算贷款风险度 的信用风险计量 方法。 仍 这种方法最主要 的问题 就是指标和权 重确定 的主 观性太强 ， 各行对 权数 的确定是不一致 ， 为风险的横向比较带来 困难； 而以静态 的资料
我国商业银行风险管理的不足和改进建议分析（共五篇）
我国商业银行风险管理的不足和改进建议分析（共五篇）第一篇：我国商业银行风险管理的不足和改进建议分析论文我国商业银行风险管理的不足和改进建议摘要2006年12月11日，在经过五年的过渡期的之后，我国银行业正式完全对外开放，越来越多的外资银行进入中国市场。
同时，我国商业银行也加快了走出去步伐。
在更加激烈的竞争中，风险管理水平的高低直接决定了我国商业银行经营的成败。
但是2007年的次贷危机再一次对商业银行的风险管理形成了很大冲击。
曾一直是我国商业银行学习榜样的国际活跃金融机构并没能够经受住金融危机的考验，不是巨亏，就是破产，这也再一次暴露出许多风险管理方面的问题，并为我国商业银行的风险管理敲响了警钟。
对于我国商业银行来讲，应该在借鉴国外商业银行风险管理经验的同时，吸取次贷危机的教训，才能真正提高风险管理能力。
本文从我国商业银行风险管理的现状出发，分析其存在的问题，并结合国内外有关商业银行风险管理方面的研究提出了一些改进我国商业银行风险管理的不足的建义。
关键词：商业银行；风险管理；内部控制；外部监管论文类型：应用研究目录1绪论随着我国经济的快速发展，我国的商业银行业进入了快速扩张的阶段。
近些年来，我国商业银行都只注重于业务和市场的扩张速度，反而忽略了质量的控制；注重贷款的数量而忽略了质量，再加上我国商业银行的风险管理体系出现时间本来就比较晚，很多商业银行都没有设立专门的风险管理部门和相关的职位，这种情况即使在最近几年有所改善，但情况也不容乐观，由于缺乏相关的管理经验和人才，即使设立了风险管理机构，也都还处于发展不成熟，风险管理体系的完善性急需改进的状态，对商业银行的运作起不到作用，现在又步入了急速发展期，近些年来由于风险管理不当而引发的事件的出现频率有增无减，闹得人心惶惶，显得我国商业银行风险管理的问题日趋严峻，我国商业银行实施风险管理势在必行。
1.1商业银行实施风险管理，有利于社会经济的稳定发展由2008年美国的次贷危机引发的全球金融风暴给世界各国都敲响了警钟,商业银行在实际的风险管理中存在的问题日益呈现,发人深思。
浅析商业银行基层机构操作风险内控管理
风险 ， 承 担 这 种 风 险不 能带 来 任 何 收 益 。 ６ ． 突发性与高风险性。 操 作 风 险几 乎
无处不在 。 随 时 随地 都 有 可 能 发 生 。
三 、 我 国 商 业 银 行 基 层 机 构 操 作 风 险成 因分 析
以保 证 金 融 机 构 健 康 、 持 续地运行 ， 另 一 方 面可 以 降低 金 融 机 构 防 范 风 险 的 资 金
险 的 主 要 内控 措 施
化 ，也 不 断地 把 金 融 机 构 推 向不 熟 悉 的 新 风 险领 域 ，这 些 新 的 风 险 领 域 也 相 应
变成 整个风 险管 理中最 为脆弱 的环 节 。 在 这 个 新 的 脆 弱 环 节管 理框 架 开 始 覆 盖 这 些 新 风 险 领 域 。近 年 来 ， 这 种 演 进 的 轨 迹 十 分 明 显 ，金 融 机 构 注 重 管理 的 风 险 从 开 始 的 信用风险 ， 进一步拓展到市场风 险 ， 乃 至
１ ． 业务流程控制。 业 务 流程 作 为 一 项 基 本 的 内控 工 具 ．主 要 用 来 每 项业 务 提
管 理 层 变 化 导 致 操 作 风 险 的发 生 ：二 是
产 品 、流 程 及 制 度 设 计 缺 陷 导 致 操作 风
供 标 准 化 的 操 作 流 程 ．规 范业 务 经 营 和 处理程序 ， 最 大 限度 地 降 低 操 作 风 险 。
成本 ， 提 高其 竞 争 力 。 金 融 市 场 在 不 断 变
环 境 ．也 必 然 使 银 行 面 临 许 多 突 如 其 来 的事件 ， 如处 理 不 当 ． 也极 易 导 致 风 险 的 发 生 。外 部 风 险 的发 生 将 会 对 银 行 产 生
我国商业银行信用风险管理的存在问题、原因及应对措施
我国商业银行信用风险管理的存在问题、原因及应对措施【摘要】我国商业银行信用风险的度量和管理虽然已经取得了一定的进展，但和经济发达国家相比，仍有比较大的差距。
本文从信用风的险的概念及信用风险管理原则入手，剖析了我国商业银行信用风险管理存在的主要问题，并对提高我国商业银行信用风险管理的措施作了粗浅的探讨。
【关键词】信用风险风险管理五级分类法风险控制制度信用风险是金融市场中最古老，也是最重要的风险形式之一，它是现代经济体，特别是金融机构所面临的主要风险。
自20世纪90年代以来，在全球范围内，所有金融机构都面临着不断增加的信用风险，对信用风险的准确度量和合理管理，从微观上讲有利于经济体经营的安全，从宏观上讲有利于整个金融体系的稳定和经济的健康持续发展。
因此，对信用风险度量和管理的研究具有重大的理论意义。
一、信用风险的概念及发展信用风险指借款人不能按期还本付息而给贷款人造成损失的风险。
在传统意义上，损失被理解为只有当违约实际发生时才会产生，因此，信用风险又被称为违约风险。
然而，随着现代风险环境的变化和风险管理技术的发展，这一定义已经不能充分反映现代信用风险及其管理的性质和特点。
从当今组合投资的角度出发，投资者的投资组合不仅会因为交易对手的直接违约而发生损失，而且，交易对手履约可能性的变化也会给组合带来损失。
一方面，一些影响交易对手信用水平的事件的发生，如信用等级被降低、投资失败、盈利下降、融资渠道枯竭等，其所发行的债券或股票就会跌价，从而给投资者带来损失。
另一方面，现代风险衡量技术的发展也使得贷款等流动性差的金融产品的价值能得到更恰当和及时的衡量，上述信用事件的发生对资产价值的影响可以及时地在资产估价中得到反映。
如借款人的还款能力和信用状况也会随时影响贷款人资产的价值，而不仅仅是在违约实际发生的时刻。
因此，现代意义上信用风险应包括由交易对手直接违约和交易对手违约可能性变化而给投资组合造成损失的风险。
二、我国商业银行信用风险管理存在的问题（一）信用风险管理体制存在缺陷1、风险管理部门的独立性不够我国商业银行信用风险与发达国家相比具有显著的体制性根源。
浅析当前商业银行操作风险管理存在的问题及改进建议
操作风险 （ｐ ｒｔ ｎ ｌ ｉ ）也称运作 ｏ ｅａｉ ａ ｒ ｋ ， ｏ ｓ 风险，是企业与生俱来的风险，也是个古老 的风险， 广泛存在于银行经营管理的各个领 域，但其长期未得到重视，或者说与信用风 险、市场风险等风险同等的重视。最终将操 作风险地位提升 ，并纳入风险管理范畴 ，应 各类业务 中的风险并及时地进行评估和控 归功于 巴塞尔委员会及 巴塞尔新资本协 制，导致基层机构员工难 以形成风险意识， 议》（ 以下简 称 Ｂ ｓ Ｉ。 因为 Ｂ ｅ Ｉ中 上级机构也不了解基层机构的实际风险状 ａｌ Ｉ ｅ ） ａｌ Ｉ ｓ 项重要的修改，就是将操作风险纳入风险 况。因此， 各银行的基层机构违规行为最为 资本的计算和监管框架。根据 巴塞尔委员会 普遍 ， 制度执行力最为薄弱 ， 风险最为突出。 在 Ｂ ｓ Ｉ ａｌ Ｉ 中所给的定义，操作风险是指由 ｅ ２ 、激励约束机制不到位 。近年来，商 不完善或有问题 的内部程序、人员及系统或 业银行通过运用市场化的激励约束手段对各 外部事件所造成损失的风险。 级管理人员的绩效进行考核 ， 客观上调动了 近年来， 我国商业银行业及监管机构受 管理积极 『 但绩效考核中主要仍关注于业 生， 到国际监管理念的影响，同时受到大要案件 务发展 的硬指标。 风险管理的指标 由于较难 频发的警醒 ， 进一步认识到操作风险比信用 衡量 而不被 考 核者 和被 考核者 的重 视 ， 即使 风险、市场风险等其他风险更加可怕，其对 确定 的指 标也 相对 简单 （ 以案 件数 量 金 如 银行声誉的影响同样可以决定企业的成败。 额 、比率、检查发现 问题数量等 ） ，难以全 因此， 我国监管机构和各商业银行均对操作 面反映风险管理的实际成果， 导致操作风险 风险防范予以高度关注。各主要商业银行从 管理难以被放在重要的地位或驱使管理者关 巴塞尔委员会等国际监管机构和国际先进银 注于加大案件风险防查及提高 问题整改完成 行 学 习到 部 分 管理 经验 ， 并 在 公 司治 理 机 率等表面工作。 对于违规行为没有采取有力 制 、组织 架构 、 度建 设 等方面 取得 了一 定 的奖善罚恶举措 ， 制 对于领导 、 管理责任的处 进 展 ，但基础 环境 薄弱 的 问题 已 日 成 为制 理仍然是遮遮掩掩 ， 渐 导致纪律松弛、违规普 约操作风险管理向科学化、精细化 、透明化 遍 的现象不能根本遏制 方向深入发展的瓶颈。所谓操作风险管理的 ３ 、制 度流 程缺 乏统 一 『 生、规范性 。 目 基础环境 ， 主要指组织架构、 人员、 流程、 工 前商业银行最为普遍的操 眭风险就是有章 具、Ｉ Ｔ系统、风险文化等影响风险管理效果 不循 ，除 了制度 执行 中的 问题 ，很重要 一 方 的基 本 因素 。 面的问题就是制度流程本身存在问题 ， 或者 说制度流程体系存在 问题 。目前，各主要商 商业银行 目前在操 作风 险管理基 业银行采用的都是总分行机构 ， 具有显著的 础环境方 面存在 的问题 主要表现在以 行 政层 级 管理 的特征 ， 章 制度 体系应 与组 规 下方面 ： 织架构相匹配， 但由于 以往缺乏对管制制度 １ 、基层机构风险控制薄弱。在我国商 体系的总体规划 ， 而总行层面的统筹化管理
浅谈商业银行信用风险管理的问题与对策
BUSINESS CULTURE 商业文化2021.03NO.4985220世纪80年代以来，随着金融技术创新程度的不断提升，金融机构也得到了稳定的发展，但与此同时所面临的风险种类也层出不穷。
特别是随着近年来金融危机的影响进一步扩大化，大批的金融机构因为风险等相关因素的影响而面临倒闭。
因此对于商业银行而言，在发展过程中如何做好风险防范也就成为了一个十分重要的课题。
信用风险作为商业银行在发展中所面临风险的一个主要组成部分，由于其存在着一定的隐蔽性，这也使得商业银行在信用风险的管理过程中面临着一定的挑战。
因此在商业银行日常发展的过程中，如何做好信用风险管理也就成为了促使银行稳定发展的重中之重，这也是本文研究的初衷。
商业银行信用风险的来源商业银行信用风险是指商业银行在日常运营的过程当中，因为债权人或交易对象没有按时履行合同中的相关业务，从而导致商业银行的经济受到一定程度损失的风险。
商业银行信用风险的来源分为以下三个方面。
借款人的风险商业银行在日常运营的过程中，来自借款人的风险是其面临的一个最为主要的信用风险。
由于信息不对称等综合因素的影响，商业银行无法对于借款人的综合信息有一个充分的认知与了解，如信用情况、还款意愿、还款能力等。
这也导致了在对于借款人资质进行审核的过程中，借款人会有意地披露一些利于贷款业务顺利进行的信息，而规避一些不良信息，使得银行在贷款业务中做出错误的决定，为信用风险的产生埋下了隐患。
银行自身的风险来自银行自身的风险主要体现在银行在办理相关业务的过程当中，对于借款人的信用状况、资产状况、还款能力、还款意愿等缺乏严格的考核，导致一些并不符合相关标准的借款人在商业银行内顺利的办理了贷款业务。
若还款人不按时还款，则会对于银行造成一定的信用风险，这也主要是由于银行在日常运营过程当中管理制度较为缺乏，内控机制不完善，风险度量的方式较为落后、有效性不高等所导致的。
经营环境的风险经营环境的风险主要是指商业银行在日常运营过程当中会受到外部经济环境的影响，包括政治的不可抗力因素、金融危机以及金融市场的波动等，这都会使得商业银行在运营过程当中信用风险的发生率居高不下。
浅谈基层管理的风险问题
浅谈基层管理的风险问题浅谈基层管理的风险问题——记黑龙江巴彦事件4月10日，焦点访谈节目报道了邮储银行黑龙江省哈尔滨市巴彦县顶冒名贷款事件。
哈尔滨市巴彦县丰农村多名村民被冒名背了不少农户联保贷款，经查证，这些钱贷给了一个叫徐大壮的人，他是榆树乡一个民营企业家，后来转到建筑行业，近两年因建筑行业不景气，资金回流慢，贷款出现逾期给被冒名的村民造成不良信用记录。
此事件多次与当地邮储银行沟通仍无结果，最终被媒体报道，给我行带来极其严重的负面影响。
现就“巴彦事件”结合财务及资产负债管理工作浅谈基层管理的风险问题。
一、基层风险管理存在的主要问题随着我行各项业务不断发展创新，风险防控体系建设不断加强，风险防控能力也不断提升。
但部分基层机构在业务操作中暴露出来的违规问题和风险隐患仍然比较突出，潜在风险更多地体现在我行基层风险管理过程中。
（一）风险认识不充分，重发展轻管理部分基层管理人员合规操作意识差，对风险的认识不够充分。
操作人员缺乏风险意识和自我保护意识，有的员工以感情代替内控制度，员工之间盲目信任，“只认人不认制度”，甚至还不惜在操作过程中严重违规开绿灯，游离于我行各项业务的操作规程、管理办法之外，使操作环节上的监督制约形同虚设。
案件的发生几乎都与员工违章操作有关。
发展是永恒的主题，但真正好的发展必须是全面协调可持续的发展。
部分基层管理人员重业务发展、轻风险管理。
部分基层管理者面对业务发展和同业竞争压力，在经营理念上出现重营销轻管理的理念偏差，盲目追求业务发展规模，而忽视风险管理和防范。
个别基层管理者甚至违规做业务，留下风险隐患，导致案件发生。
（二）系统支撑不到位，风险监测滞后当前，我行存在信息化系统支撑不到位情况。
从手工操作到电子化管理相比，我行在信息技术应用方面处于劣势地位。
在经济资本管理方面，总行实行经济资本配置限额与信贷计划双线控制，信贷计划要服从经济资本计划，业务需求要服从于资本约束。
经济资本将实行指令性上限计划，对无经济资本计划的分行，即使有贷款计划也只能在经济资本限额以内通过盘活存量和优化结构来满足信贷投放的要求。
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商业银 行 基层 机 构信 用 风险管 理 问题 初探
舒 海奕 中 国建设 银行 上海 虹 口支 行
【摘 要 】本文从一名商业银行基层机构管理 者的角度 ，对基层机 构信用风险管理 中存在的问题进行 了探析，并从风险管理 内控 架 构 以及 信 用 风险 管理 的 一 业 基 本做 法进 行 了探 讨 在 商 业银 行 不 良贷款 率 反 弹 ， 防控 金 融 风 险任 务繁 重的 当下 ， 对信 用 风 险管 理提 出 了 一 些 建设 性 的 想 法 与建议
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二 、近年来商业银行不 良贷款率的走势与原 因
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【关键词 】商业银｛７－；信用风险管理
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三 、基 层机 构 信 用风 险管 理 中存 在 的 问题
一 、 信 用 风 险管 理 的核 心 问题
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