独立董事报酬管理办法

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公司董事薪酬管理制度

第一章总则第一条为规范公司董事薪酬管理，激励董事履行职责，维护公司和股东利益，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司董事会成员，包括董事长、副董事长、董事。

第三条公司董事薪酬管理遵循以下原则：1. 公平合理原则：薪酬水平与董事职责、公司经营状况及市场水平相适应。

2. 激励约束原则：薪酬制度与董事履职情况、公司业绩挂钩，实现激励与约束相结合。

3. 透明公开原则：薪酬制度制定和执行过程公开透明，接受监督。

第二章薪酬构成第四条公司董事薪酬由以下部分构成：1. 固定薪酬：包括基本年薪和津贴。

2. 绩效薪酬：根据公司年度经营业绩和董事个人履职情况，给予一定比例的绩效奖金。

3. 股权激励：根据公司发展需要和董事对公司贡献，实施股权激励计划。

第五条固定薪酬：1. 董事长：基本年薪为人民币XX万元，津贴为人民币XX万元。

2. 副董事长：基本年薪为人民币XX万元，津贴为人民币XX万元。

3. 董事：基本年薪为人民币XX万元。

第六条绩效薪酬：1. 绩效奖金的发放依据公司年度经营业绩，按照一定比例计算。

2. 绩效奖金的具体发放标准由公司董事会薪酬与考核委员会根据公司实际情况制定。

第七条股权激励：1. 股权激励计划由公司董事会薪酬与考核委员会制定，经公司股东大会审议通过后实施。

2. 股权激励对象为公司董事，激励方式包括股票期权、限制性股票等。

第三章薪酬发放第八条公司董事薪酬按月或按年发放，具体发放时间由公司财务部门根据公司实际情况确定。

第九条董事离任后，其剩余薪酬按照公司相关规定予以处理。

第四章监督与考核第十条公司董事会薪酬与考核委员会负责监督本制度的执行，对董事薪酬进行审核和评估。

第十一条公司董事会每年对董事履职情况进行考核，考核结果作为确定董事薪酬的重要依据。

第十二条公司董事薪酬管理接受公司监事会、股东和有关部门的监督。

第五章附则第十三条本制度由公司董事会负责解释。

2020年上市公司外部董监事及独立董事薪酬待遇管理办法

2020年上市公司外部董监事及独立董事薪
酬待遇管理办法
第一条为建立健全现代企业制度，加强公司外部董、监事及独立董事报酬及待遇管理，根据国家有关法律、法规的规定及公司章程，结合公司实际情况，制定本办法。

第二条本办法所述薪酬标准均为税前收入。

第三条外部董、监事及独立董事的报酬由年度基本报酬和会议津贴构成。

年度基本报酬标准：监事会主席、董事、独立董事基本报酬为8 万元/人/年，监事5 万元/人/年。

会议津贴标准：参加董事会、监事会会议津贴为2000元/次；参加专门委员会会议津贴为1000元/次。

第四条外部董、监事在公司内担任多个职务的，按其中最高职务领取报酬。

第五条外部董、监事及独立董事履行职务出差，享受公司高级管理人员的交通和住宿标准。

第六条公司应为外部董、监事及独立董事提供必要的工作场所和办公设备，保证工作用车。

第七条公司股东或从公司股东单位（含股东单位所属企业）在职人员和专职外部董监事派出的董事、监事，以及公司内部董事、监
事，不享受本办法规定的年度基本报酬和会议津贴。

第八条本办法未尽事宜，按国家有关法律、法规及公司章程执行。

第九条本办法由公司董事会负责解释。

第十条本办法自2020年8月1日起施行。

公司董事薪酬管理制度

公司董事薪酬管理制度第一条为进一步完善公司董事的薪酬管理,切实保障公司董事依法履行职权,促进公司健康、持续、稳定发展,根据《公司法》、《上市公司治理准则》等有关法律、法规及《公司章程》,结合公司实际,特制定本制度。

第一章总则第一条为进一步完善公司董事的薪酬管理，切实保障公司董事依法履行职权，促进公司健康、持续、稳定发展，根据《公司法》、《上市公司治理准则》等有关法律、法规及《公司章程》，结合公司实际，特制定本制度。

第二条本制度所指的董事是指公司董事会的全体成员。

第三条根据董事产生方式和工作性质的不同，划分为：（一）独立非执行董事（独立董事），指未与本公司签订劳动合同，由公司按照《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》规定聘请的、与本公司及其主要股东不存在可能妨碍其进行独立客观判断关系的董事。

（二）执行董事，指与本公司签订劳动合同并负责管理公司有关事务的董事。

（三）非执行董事，指未与本公司签订劳动合同的非独立董事。

第四条公司董事的薪酬水平参考同行业薪酬水平，并结合公司实际情况确定。

薪酬制度遵循以下主要原则：（一）责、权、利相结合的原则；（二）与公司效益相适应、与公司长远利益相结合的原则；（三）公开、公正、透明的原则。

资深顾问/咨询总监（军工/重型装备行业）岗位职责要求职位描述：职责描述：职位亮点：完善知识体系、丰厚收入、无发展瓶颈、MBA 培训、多通道发展、专家、扁平管理职位描述：1、带领咨询团队按时、保质完成军工/重型装备行业咨询及研究项目；2、管理多个相关咨询项目的实施过程和项目指标，控制项目质量，保证项目正常运行；3、代表项目团队与客户进行沟通协调，正确、全面了解客户需求，主持项目成果汇报；4、参与重要项目的洽谈及售前工作，调查并分析市场行情，不断开发新的客户与业务；5、创新对理咨询模块产品、工具和方法，提高管理咨询生产技术及标准；6、培养、提升咨询顾问的业务水平。

职位要求：1. 重点高校研究生学历，985/211大学本科学历也可考虑；2. 具有10年以上工作经验，其中至少5年以上管理咨询工作经验，并带领项目团队做过5个以上军工/重型装备行业管理咨询项目；3. 具有高度的责任感和工作热情，具有较强的分析问题及解决问题的能力，具备清晰的逻辑思维和推理能力，以及优秀的商务洽谈能力；4. 具有娴熟的咨询技能与卓越的客户服务沟通技巧，掌握企业管理理论知识，精通2个以上管理方向理论与实践知识，能独立领导管理咨询项目和项目团队；职业发展通道：技术与经营多通道发展职位特色：1. 可享受公司完善的培训体系，包括MBA培训，专家讲座，随时掌握最新的政策或者行业资讯等；2. 可建立完整的管理知识体系，感受高级智力活动带来的成就与乐趣；3. 公司提供具有市场竞争力的薪酬；4. 既可担任技术型专业岗位，成为行业或者模块专家；亦可担任经营型岗位，成为技术与商务结合的全能型人才；5. 享受扁平化管理、专业型公司带来的高度专业化与简单人际关系。

公司独立董事津贴制度

公司独立董事津贴制度一、引言公司独立董事是一种独立于公司管理层和股东之外的监管角色，其职责是监督公司的经营和决策，维护中小股东的利益，促进公司长期稳健发展。

独立董事是公司治理结构中的重要组成部分，对于保障公司的安全、稳健战略和利益最大化具有重要意义。

独立董事作为公司治理中不可或缺的一个环节，其在公司治理中发挥着重要作用，相应的津贴制度也越来越重视。

对于独立董事的津贴制度需要有明确的政策规定，通常津贴的制定是公司的董事会讨论、审批，若经期中股东会、监事会议等会议通过后，独立董事才可获得相应的津贴。

二、独立董事津贴的作用1.提高独立董事的责任感和使命感公司赋予独立董事权力和责任，就要在相应的方面保障他们的工作待遇，这不仅能够帮助他们更加专注于工作，也使得其更具有为公司服务的使命感和责任感。

2.保障公司治理的独立性和合法性给予独立董事相应的津贴，是对其独立性和合法性的重要支持。

如果不保障独立董事的经济利益，就不能确定其可以独立行使职责，为公司治理提供独立的声音。

3.提高独立董事的素质和能力公司为独立董事提供相应的津贴，不仅可以帮助他们正常开展工作，也可以以此吸引优秀的独立董事加入公司董事会，并能提高独立董事的素质和能力。

三、独立董事津贴制度的主要内容1.独立董事津贴的类型独立董事的津贴一般包括三种类型：基本津贴、年度奖金和股权激励。

其中，基本津贴是独立董事的工资，是其日常工作的主要收入来源。

年度奖金一般根据公司规定的年度考核结果发放。

而股权激励则是一种激励措施，能够帮助独立董事更好地参与公司决策和运营，并与公司的长期利益相连结。

2.独立董事津贴的标准独立董事津贴的标准由公司的董事会决定，一般要参考独立董事的学历、职称、工作年限和专业技能等因素。

同时，还需要根据公司的实际情况和经济能力，制定相应的津贴标准，以保证独立董事的津贴与其承担的职责和所在行业的标准相符合。

3.独立董事津贴支付方式公司可以根据独立董事的工作情况，选择合适的津贴支付方式。

董事、监事薪酬制度

xxxx有限公司
董事、监事薪酬（津贴）制度
第一条为了充分发挥公司董事、监事的积极性,增强凝聚力,体现“责任、风险、利益一致”的公平原则,实现股东利益最大化，特制订该薪酬（津贴）制度。

第二条本制度所指的董事、监事是指董事会和监事会的成员,包括董事长、董事、独立董事、监事会主席、监事、职工监事等。

第三条薪酬原则：
董事、监事的薪酬水平与董事、监事的工作任务，以及同行业收入水平保持一致。

主要综合考虑董事、监事对公司关注程度、公司资产规模、利润基数、同行业收入水平等。

第四条公司董事、监事的薪酬标准按照上述原则来制定，并提交于年度股东大会审议。

第五条薪酬标准:
1.独立董事由公司聘任后，每年可领取伍万元津贴，因公司业务发生的正常工作费用由公司承担，并在公司每年的董事会经费中支出；
2.不在股份公司专职工作的董事或监事不在股份公司领取报酬和津贴，因公司业务发生的正常工作费用由股份公司承担，并在股份公司每年的董事会费或监事会费中支出；
3.在股份公司专职工作的董事或监事，薪酬标准按其在股份公司实际担任的经营管理职务，参照公司薪酬管理制度确定.
第六条以上薪酬标准为税前标准，由公司统一按个人所得税标准代扣代缴个人所得税。

董事、监事薪酬参照公司薪酬管理制度发放。

第七条本方案由公司股东大会审议通过后正式实施。

xxxx有限公司。

集团公司独立董事、监事薪酬制度

集团公司独立董事、监事薪酬制度集团独立董、监事薪酬方案一、总则《_________有限公司独立董、监事薪酬方案》是__________有限公司本着有利于调动独立董、监事积极性和创造性，积极为公司和广大投资者服务，确保股东利益最大化；有利于发挥独立董、监事的决策、监督职能，保护小股东的权益；保证公司依法经营；有利于实现公司发展战略的原则。

依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，并参考了同行业公司薪酬体系的做法以及市场价格发展趋势，按照企业必须结成牢固的利益、荣誉、命运共同体的总体思路而制定的。

具体方案如下：一、独立董、监事年薪：（一）、独立董事年薪为___________(600000)元；（二）独立监事年薪为_________(500000)元；（三）、独立董、监事完成董事会交给（委托）的工作任务时，应给予报销为完成任务所发生的差旅费及其他相关费用。

（四）、独立董事、独立监事年薪结构：基本年薪+风险年薪。

基本年薪占年薪标准的___(70%)；风险年薪占年薪标准的____(30%)。

基本年薪：按月平均标准领取。

风险年薪：依据年终完成董事会年初所定的经营考核指标确定风险年薪的一次性领取。

如果未完成董事会所定的经营考核指标，则不能领取上述____(30%)的风险年薪。

（五）、依据国家有关规定，企业应为国家代扣年薪中的个人所得税。

二、独立董、监事，长期激励与约束计划和实施办法是本方案的组成部分，在股东大会通过后一并实行。

三、此方案自___年___月___日实行。

独立董事的薪酬方案由股东大会通过后生效。

以前相关的薪酬方案停止执行。

四、此方案由公司董事会负责解释。

_______公司董事会年月日。

董事监事薪酬管理制度

董事监事薪酬管理制度一、总则为规范企业董事和监事的薪酬管理，并确保其合理性和透明度，在法律法规的框架下，制定本《董事监事薪酬管理制度》（以下简称“本制度”）。

本制度适用于本企业的董事和监事，包括非执行董事、独立董事和监事。

本制度的目的是确保董事监事的薪酬公平公正，激励其为企业的长期发展做出贡献。

二、薪酬管理制度2.1 薪酬结构薪酬结构由基本薪酬、绩效薪酬和福利待遇构成。

2.1.1 基本薪酬基本薪酬是董事和监事根据其职位和层级确定的固定薪酬，根据企业的规模、行业、地区和个人职责等因素进行合理确定。

2.1.2 绩效薪酬绩效薪酬是根据董事和监事的工作表现进行奖励或惩罚的薪酬，具体考核指标和权重将在下文中详细规定。

2.1.3 福利待遇福利待遇包括企业提供的各项福利，如社会保险、住房补贴、交通费用和其他相关福利。

2.2 薪酬管理标准2.2.1 合理性薪酬应根据董事和监事的岗位职责、业绩表现和市场薪酬水平等因素进行合理确定，不得低于最低工资标准和相关法律法规规定的最低薪酬标准。

2.2.2 公正性薪酬的确定应公平公正，不能存在任何形式的腐败行为和利益输送，遵守企业治理规范和相关法律法规。

2.2.3 透明度薪酬的确定和调整应当公开透明，相关薪酬政策和程序应向公司全体员工和投资者公示。

2.3 薪酬考核标准2.3.1 绩效考核指标绩效考核指标应根据董事和监事的职责和工作目标确定，包括但不限于企业经营业绩、战略规划、风险控制、治理合规等方面。

2.3.2 绩效考核权重绩效考核权重应根据董事和监事的职位和层级确定，高级管理岗位的绩效考核权重应更高，以激发其为企业长期发展做出更大贡献。

2.3.3 绩效考核程序绩效考核程序应包括设定绩效目标、收集绩效数据、评估绩效结果、确定绩效薪酬等环节，由董事会或薪酬委员会负责组织和监督。

三、行为准则董事和监事在履行职责过程中，应遵守以下行为准则：1.忠实勤勉：董事和监事应以最高程度的忠实和勤勉履行职责，维护企业的合法权益。

董事、监事薪酬管理制度

XXX科技（集团）股份有限公司董事、监事薪酬管理制度第一章总则第一条为进一步完善公司董事、监事的薪酬管理，建立科学有效的激励与约束机制，有效调动公司董事、监事的工作积极性，提升公司的经营管理效益，依据国家相关法律、法规的规定及《公司章程》，特制定本薪酬管理制度。

第二条适用本制度的董事、监事，根据身份和工作性质不同，划分为：1、董事长；2、副董事长；3、独立董事；4、控股股东代表董事：指除董事长、副董事长、独立董事外，由控股股东提名的，或在控股股东、实际控制人及其关联公司（除本公司及控股子公司外）任职的董事；5、内部董事：指除董事长、副董事长外，在本公司及控股子公司任除董事、监事外职务的董事；6、其他董事：指除董事长、副董事长、独立董事、控股股东代表董事、内部董事外的董事；7、职工代表监事；8、控股股东代表监事：指除职工代表监事外，由控股股东提名的，或在控股股东、实际控制人及其关联公司任职的监事；9、其他监事：指除职工代表监事、控股股东代表监事外的监事。

第三条董事、监事薪酬与公司长远发展和股东利益相结合，保障公司的长期稳定发展，董事、监事薪酬与公司效益及工作目标紧密结合，同时与市场价值规律相符。

公司薪酬制度遵循以下原则： 1、竞争力原则公司提供的薪酬与市场同等职位收入水平相比有竞争力； 2、按劳分配与责、权、利相结合的原则；3、与公司效益及工作目标挂钩的原则；4、短期与长期激励相结合的原则；5、公开、公正、透明的原则。

第二章管理机构第四条公司董事会薪酬与考核委员会是对董事（除独立董事）进行考核并确定薪酬的管理机构。

第五条公司董事会薪酬与考核委员会的职责与权限依《薪酬与考核委员会工作细则》。

第三章薪酬标准及发放第六条根据董事、监事的身份和工作性质，及所承担的责任、风险、压力等，确定不同的年度薪酬标准如下：1、董事长：董事长年度薪酬由基本年薪和绩效年薪构成，年度薪酬总额范围为基本年薪-基本年薪*1.5。

独立董事薪酬制度

独立董事薪酬制度
独立董事薪酬制度是指一种制度安排,以吸引和激励独立董事来独立开展研究工作,为公司提供有价值的意见和建议。

独立董事薪酬制度一般包括以下几个方面:
1. 薪酬标准:独立董事的薪酬标准应该根据该独立董事所承担的职责和贡献来确定。

一般来说,独立董事的薪酬水平应该与该独立董事所负责的工作领域、工作强度、工作时长等因素密切相关。

2. 激励措施:独立董事的薪酬制度应该考虑激励措施,以鼓励独立董事积极参与公司的研究工作,为公司的发展做出贡献。

例如,可以给予独立董事一定的奖金或者奖励基金,以表彰其在为公司提供独立意见方面作出的贡献。

3. 职业发展:独立董事的薪酬制度应该注重职业发展,为独立董事提供培训、交流和晋升机会,以提升其专业能力和工作经验。

这样可以吸引独立董事更加注重公司的发展前景,为公司的持续发展做出贡献。

独立董事薪酬制度应该综合考虑多种因素,以吸引和激励独立董事为公司提供有价值的意见和建议,同时保持薪酬水平的合理性和公正性。

董事、监事薪酬管理办法

辽宁时代万恒股份有限公司董事、监事薪酬管理办法（经第七届董事会第三次临时会议审议通过）为完善辽宁时代万恒股份有限公司（以下简称“公司”）董事、监事的薪酬管理，根据《中华人民共和国公司法》等法律、法规、规范性文件以及《辽宁时代万恒股份有限公司章程》（以下简称“公司章程”），制定本办法。

一、适用范围本办法适用于在公司计发薪酬的董事（含董事长）；监事（含监事会主席）。

独立董事津贴不适用本办法。

二、基本原则1、有效激励原则。

实现权利与责任对等、利益与风险匹配、薪酬与绩效考核结果挂钩。

2、个人薪酬与公司效益相结合原则。

强化个体利益与集体利益关联度，促进公司管理水平不断提高、经营业绩稳步提升。

3、定量考核与定性考核相结合原则。

实现经营业绩与管理过程相统一，全面客观评价工作成果。

三、薪酬构成公司董事、监事薪酬由年薪和激励薪酬两部分组成。

其中：1、年薪由基本年薪和绩效年薪按一定比例构成，基本年薪为固定薪酬，平均按月发放，绩效年薪按照实际工作考核结果发放。

2、激励薪酬是公司为董事、监事和高管人员设立的业绩超额奖励机制，是对公司实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润年度目标的130%后的超额部分，按10%提取给董事、监事和高管人员的业绩超额奖励，最多不超过300万元。

董事、监事激励薪酬的具体分配比例由公司股东大会根据考核结果决定。

3、董事、监事的全部薪酬为税前收入，应当依法缴纳个人所得税；住房公积金和各项社会保险费的缴纳应当按照国家和当地政府有关规定执行。

前述税费由公司代扣代缴。

四、年薪标准1、董事、监事的年薪标准根据公司经营情况、年度计划任务及个人工作分工等因素，按年度核定。

公司效益未实现增长、在岗员工年平均工资未实现增长的，董事、监事年薪原则上不上调。

2、公司综合考虑企业自身实际情况和影响董事、监事岗位薪酬的各项要素，确定董事、监事的年薪标准和构成比例如下：职务拟订年薪标准/万元基本年薪比例绩效年薪比例董事长60-120 30% 70%董事兼任高管人员的董事，依照公司《高级管理人员薪酬管理办法》执行。

独立董事薪酬制度

独立董事薪酬制度独立董事薪酬制度是指为了保障独立董事在公司治理中的独立性和公正性，为他们提供合理的薪酬待遇的一种制度安排。

独立董事在公司中扮演着重要的角色，他们独立于公司管理层和股东，旨在监督和保护公司利益，提供中立的意见和建议。

为了确保独立董事履行职责的独立性和公正性，他们的薪酬必须与公司业绩无关，并且要避免可能对其独立判断产生影响的利益冲突。

独立董事薪酬制度的建立应基于以下几点原则：1. 合理性和公平性：独立董事的薪酬应该合理且与其职责和工作量相符。

薪酬应根据独立董事的专业背景、经验和职责的重要性进行评估，并与其他董事的薪酬保持一定的公平性。

2. 独立性和中立性：独立董事的薪酬应与其在公司中的表现和对公司治理的贡献无关，以保持其独立和中立的立场。

薪酬应该是固定的，不能与公司的业绩或股东的利益挂钩。

3. 透明度和披露：公司应该向股东和投资者公开披露独立董事的薪酬信息，包括薪酬的构成、支付方式和金额等。

透明度的提高可以增加对公司治理的信任度，提高独立董事的监督效果。

4. 监督和评估：公司应建立相应的机制对独立董事薪酬进行监督和评估。

这可以通过独立的董事薪酬委员会或由独立董事组成的相关委员会来实施，以确保薪酬制度的公正性和有效性。

除了以上原则外，独立董事薪酬制度还应考虑公司规模、行业特点、地区差异等因素。

在制定薪酬制度时，公司可以参考行业的最佳实践或相关的法律法规，确保薪酬符合合理的标准。

总之，独立董事薪酬制度的建立和实施对于公司治理的健康发展具有重要意义。

它可以提升独立董事的独立性和公正性，增加对公司决策的监督力度，提高公司的透明度和信任度，为公司的长期发展提供保障。

北交所独立董事薪酬管理制度

北交所独立董事薪酬管理制度一、公司应当建立与其业务发展相适应的独立董事激励机制和约束机制。

独立董事除履行职责外不在公司领取任何报酬，并对公司负有诚信与勤勉义务。

公司可以为独立董事购买责任保险。

二、北交所独立董事的薪金来源由三部分组成：1、按公司上年末净资产值（母公司）提取10%作为当期奖励，计入个人收入；2、各专业委员会或工作小组应承担一定的项目补贴，具体数额由各委员会或工作小组视实际情况商定；3、公司为每位独立董事设置了津贴标准，包括岗位津贴和出席费两项，参加政府及行业主管部门等召开的研讨、培训等活动，依据参加人数给予相应津贴。

该津贴标准仅作为衡量独立董事是否尽职履责、符合法律规定和行业惯例而设，无论公司财力如何均不能变更。

岗位津贴按月兑现，每月基本为1500元；出席费根据需要随行就市，由董事长根据各委员会工作进程酌情发放。

三、公司独立董事必须认真履行职责，维护股东尤其中小股东权益，促使上市公司规范运作，促进上市公司健康发展。

凡未勤勉尽责、出现重大失误或造成重大损失者，经股东大会批准可免去其独立董事职务，不再享受本制度规定的任何待遇。

四、本办法自2011年6月1日起执行。

北京市国联创业科技股份有限公司二〇一一年六月十八日下面红色为工作计划模板，不需要的下载后可以编辑删除!谢谢工作计划一、近期今年是在新的工作岗位工作的年，是熟悉工作，履职，方法，积累经验的一年，年中“转变，”，即转变工作角色，工作职责。

转变工作角色：参加工作近十年了，从事的工作一直都单一，以至于对行业的工作所知甚少，以至陌生，县办公室全县的核心机构，工作涉及到全县各行各业，对此，在思考问题，事情时，跳出以前在的思维，摆正的位置，全局意识，转变工作角色。

工作职责：办公室对工作安排，尽快熟悉的工作和职责，熟悉县办公室的规章制度，工作要求;熟悉县办公室总体工作及年初工作，工作任务;三虚心办公室同志的，善于学习、勤于思考，在干中学、学中干，工作的运行和问题的程序;四要与科室同志总结前期工作，工作努力方向。

董事、监事薪酬管理制度

3．经营决策失误导致公司遭受重大损失的； 4．公司董事会认定严重违反公司有关规定的其他情形。第四章薪酬调整第十一条薪酬体系应为公司的经营战略服务，并随着公司经营状况的不断变化而作相应的调整以适应公司的进一步发展需要。第十二条公司董事、监事的薪酬调整依据为：（一）同行业薪资增幅水平每年通过市场薪资报告或公开的薪资数据，收集同行业的薪资数据，并进行汇总分析，作为公司薪资调整的参考依据。（二）通胀水平参考通胀水平，以使薪资的实际购买力水平不降低作为公司薪资调整的参考依据。（三）公司盈利状况。（四）组织结构调整。第五章附则
四川天齐锂业股份有限公司董事会二〇一二年六月二十日
四川天齐锂业股份有限公司董事、监事薪酬管理制度
（经公司第二届董事会第15次会议审议通过）第一章总则第一条为进一步完善四川天齐锂业股份有限公司（以下简称“公司”）董事、监事的薪酬管理，建立科学有效的激励与约束机制，有效调动公司董事、监事的工作积极性，提升公司的经营管理效益，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》等有关法律、法规及《公司章程》，结合公司实际，特制定本制度。第二条董事、监事是指本制度执行期间公司董事会、监事会的全部在职成员；其中，董事由董事长、内部董事、独立董事、外部董事（不含独立董事）构成。（一）内部董事，指与公司之间签订聘任合同或劳动合同的公司员工或公司管理人员兼任的董事；（二）独立董事，指公司按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定聘请的，与公司及主要股东不存在可能妨碍其进行独立客观判断的关系的董事；（三）外部董事，指除独立董事外不在公司担任除董事外的其他职务的董事；（四）内部监事，是指与公司之间签订劳动合同或聘任合同的公司员工或公司管理人员兼任的监事；（五）外部监事，是指除内部监事外的，不担任公司监事以外的其他职务的监事。第三条公司董事、监事薪酬制度遵循以下原则：（一）薪酬与公司长远发展和股东利益相结合；（二）薪酬与按劳分配与责、权、利相结合；（三）薪酬与保障公司长期稳定发展相结合；（四）薪酬与市场价值规律相符；（五）公开、公正、透明的原则。第二章薪酬管理机构第四条公司股东大会负责审议董事、监事薪酬管理制度。第五条公司董事会薪酬与考核委员会负责制定公司董事的薪酬标准与方案；负责审查公司董事履行职责并对其进行年度考核；负责对公司薪酬制度执行情况进行监督。第六条公司人力资源部、财务部配合董事会薪酬与考核委员会进行公司薪酬方案的具体实施。

独立董事薪酬账务处理

独立董事薪酬账务处理
独立董事在公司中担任独立角色，负责监督公司的决策和管理层的行为，以确保公司的利益得到保障。

独立董事一般获得一定的薪酬作为他们为公司提供服务的回报。

独立董事的薪酬账务处理一般如下：
1. 薪酬设定：公司应通过薪酬委员会或提名委员会来设定独立董事的薪酬标准和政策。

这些委员会应参考行业标准、公司规模和业绩等因素来确定薪酬水平，并确保独立董事的薪酬与其履行职责的要求相适应。

2. 薪酬支付：独立董事的薪酬一般以现金形式支付，但也可以采用股票、期权或其他福利形式的奖励。

薪酬支付应按照合同或协议约定的方式进行。

3. 费用核算：公司应将独立董事的薪酬作为一项费用进行核算，并在财务报表中予以披露。

这些费用应作为管理费用或董事费用进行归类，并在相关报表和注释中进行披露。

4. 审计与监督：独立董事的薪酬账务处理应受到内部审计和外部审计的监督，确保薪酬支付合规和准确。

总之，独立董事的薪酬账务处理需要符合相关法律法规和公司治理要求，确保薪
酬设定合理、支付准确，并通过审计和监督机制进行监督和核算。

独立董事薪酬管理制度

独立董事薪酬管理制度第一章总则第一条为规范独立董事薪酬管理，确保公司独立董事薪酬透明、合理，提高公司治理水平，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律法规和规范性文件制定本制度。

第二条本制度适用于公司独立董事薪酬的确定、发放和调整等各个环节，公司独立董事薪酬管理应当遵循公平、公正、透明原则，保证公司董事薪酬的合理性与透明性。

第三条公司设立独立董事薪酬管理委员会，负责独立董事薪酬的制定、审核和调整工作，独立董事薪酬管理委员会应当由公司董事会选聘的独立董事组成，独立董事薪酬管理委员会委员由独立董事中的三分之二以上选聘。

第四条公司应当加强对独立董事薪酬的披露工作，及时向股东、监管部门和社会公众披露独立董事薪酬的组成和分配情况，确保信息透明度和公开性。

第五条公司独立董事薪酬应当建立多元化激励机制，鼓励独立董事发挥职能，尽职尽责，提高公司治理水平。

第六条公司独立董事薪酬管理不得违反国家法律法规和公司章程规定，不得损害公司及股东利益。

第七条公司应当建立健全独立董事薪酬管理监督机制，确保独立董事薪酬的公平、公正和透明。

第八条公司应当定期对独立董事薪酬管理制度进行评估和修订，不断完善管理制度，提高公司治理水平。

第二章薪酬构成与分配第九条公司独立董事薪酬由基本报酬、绩效报酬和股权激励等部分构成，公司应当根据独立董事职责和能力，合理确定独立董事薪酬的构成比例。

第十条公司独立董事的基本报酬应当具有稳定性和可预测性，公司应当参考同行业公司及相关标准进行合理定价，结合公司业绩、独立董事职责等因素进行适当调整。

第十一条公司可以根据独立董事的绩效情况给予相应的绩效报酬，并建立明确的绩效考核标准和评价体系，确保绩效报酬的合理性和公平性。

第十二条公司可以根据独立董事的贡献和表现，给予适当的股权激励，激励独立董事长期持有公司股票，增强独立董事的责任感和忠诚度。

第十三条公司应当及时向独立董事支付薪酬，不得拖欠或延迟支付，确保独立董事的权益得到保障。

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