财务报销票据粘贴示例审批稿
报销常见问题，送上票据粘贴图示方法！
报销常见问题，送上票据粘贴图⽰⽅法！
⼀、报销单签字不齐全
费⽤报销单或差费报销单上报销⼈、财务负责⼈、部门负责⼈均要签字，分公司当地没有财务的，兼职财务⼈员在财务负责⼈处签字，部门负责⼈为分公司经理。
⼆、报销单填写不规范
1、使⽤圆珠笔填写除⿊⾊或蓝⾊签字笔、钢笔外，不可使⽤圆珠笔等其他类型的笔。
2、⼩写⾦额与⼈民币符号之间有空格⼩写⾦额与⼈民币符号不得有空格，不得连笔，正确写法￥100.00；错误写法：￥ 100。
3、⼤写⾦额⽆数字部分没有⽤零或 补齐⼤写⾦额⽆数字部分⽤零或 补齐。
4、报销单上字迹有涂改和勾抹报销单不得涂改，如有错误，需要重新填写。
5、⼤写⾦额书写有误⾦额填写规范，⽆书写错误⼤写数字⽰例：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万
6、⼤写⾦额与⼩写⾦额不⼀致⼩写⾦额与⼤写⾦额保持⼀致。
7、项⽬填写不完整，报销部门、报销⽇期、附件张数有漏填写的项⽬要填写完整，报销部门、报销时间、报销项⽬、附件张数要填写完整。
三、报销原始单据不规范
1、取得发票上没有加盖销售⽅发票章发票上要盖有销售⽅发票专⽤章，并且与销售⽅名称⼀致，否则不得报销。
2、取得收据上没有加盖销售⽅财务章收据上要求盖有销售⽅财务章，没有财务章不得报销。
3、出差⽇期和⾏程不同，报销的⼿撕⾮机打车票连号或同⼀号段报销出差⽇期和⾏程不同，报销的⼿撕⾮机打车票不得连号或同⼀号段报销。
4、报销的⼿撕⾮机打车票上没有国税监制章；或虽有国税监制章，但是没有防伪识别码或⽔印⼿撕⾮机打车票要印有国税监制章，并且有防伪识别码或⽔印。
财务报销票据粘贴
二、报销凭证票据粘贴原则及方法
2、报销票据粘贴的原则
一在实际工作中原始凭证种类繁多,为便于装订和保管,在填制记账凭证 时应对附件进行必要的外形加工.
二票据粘贴方法多样,粘贴票据时应根据票据的多少、纸张的大小,选择 合适的方法.但是首先是分类汇总.以整个单据平整、美观为准.
三粘贴的票据要求正面朝上,便于审核与日后查阅. 四类别相同,纸张大小、金额相同的票据贴在一起. 五大张的票据只需固定票据的左上角,小张的票据需均匀的粘贴在粘贴 单上,不能厚薄不匀. 六过窄过短或过多的票据,应将票据先粘贴在空白粘贴单上,再附在单据 封面后.
五、报销审批流程
1. 500元以内付款报销流程
开始
报销人：对项目的真实性、准确性、及时性、单据的合理合法性负责，资料 齐全，按要求粘贴。同时在OA里提交“费用报销”审批流程。
部门负责人 审核：报销人报销项目的真实性、正确性及单据合理性。
主管会计： 审核：报销票据的真实性、合法性、合规性，是否符合审批流程及项目风险 控制，以及项目审批手续的完整性。财务制度严谨性，内容是否符合公司有 关规定和标准。
出纳：审批流程及合法的单据齐全支付报销款
结束
五、报销审批流程
2. 500元以上付款报销流程
开始
报销人 对项目的真实性、准确性、及时性、单据的合理合法性负责，资料齐 全且按要求粘贴。
费用报销单填写和票据粘贴要求(附图例)
费用报销单填写规范及票据粘贴要求
为了规范和统一费用报销单的填写及票据粘贴，使大家能够正确、规范地填写报销单及票据粘贴，快捷地报销各种费用，特制定此规范与要求，请各位同事遵照执行，如有不明白或需改进之处请向财务部咨询和建议。
一、报销单填写规范
填写报销单字迹工整、清晰，金额不得涂改，凡需填写大小写金额的单据，大小写金额必须相符，相关内容填写完整。
如果费用支出属于项目支出，在备注栏中注明项目名称。
附样表：
二、票据整理、粘贴要求：
1.分类：把需要粘贴的票据和不需要粘贴的票据分开，分类整理，同类票据（如火车票类、公共汽车票类、出租车票类等）应集中在一起。
2.粘贴票据的纸张大小：用公司财务部统一规定的票据单,粘贴在其上的票据不能超出该纸张的范围。
3.粘贴要求：粘贴在一张纸上的所有票据统一按上下、左右起止的顺序均匀粘贴，确保粘贴后依然平整。
4.粘贴在一张纸上的所有票据将合计金额写在右上角金额处。
5.请不要将增值税专用发票抵扣联粘贴，在报销时单独交财务部。
三、注意事项如下：
1.不要将票据颠倒放置、粘贴。
2.不要用订书机订票据。
3.粘贴票据尽量用适量的胶水。
4.对于粘贴不规范的票据，请自行重新粘贴。
四、示例
（1）车票的粘贴如下：
图1火车票类的粘贴
图2车辆通行费发票的粘贴
图3出租车票的粘贴
图4汽车车票的粘贴
图5汽车客票的粘贴
（2）当票据张数较多，票据按票面金额、纸张的大小依次从右向左粘贴在粘贴单上
当票据较少时，票据按票面金额、纸张大小依次从左到右粘贴在粘贴单上。
（3）对于比粘贴单大的票据或其他附件，也应按上述办法，超出部分可以按照粘贴纸大小折叠在粘贴范围之内。
常见报销单据填写粘贴指南 - 快递费等
为方便大家操作，文中所介绍为一般常见情况，更全面更详细的解释见具体相关规定。遇特殊情况有疑问请直接与我沟通咨询。
其它费用
以快递费为例
粘贴顺序：
由上到下依次粘贴
●《经费结算书》
●快递发票
●快递单
●《三十所报销单据粘贴一览表》
单据填写
示例见图：
●各种票据左上角对齐贴好。
●快递单按时间顺序排列。
●《三十所报销单据粘贴一览表》无需填写，仅用于粘贴票据。
●如费用金额较大（如超过1000），则需填写经费使用申请审批表，贴于最后。
报销单据粘贴要求教材
单据粘贴要求
总体要求：
1、所有单据的填写必须使用碳素笔（或黑水钢笔），严禁使用油笔、铅笔、红笔；
2、单据必须全部粘贴在报销单据粘贴单上，粘贴单据中不得夹有订书针、大头针、回形针等金属物品；
3、单据审核必须按流程走，任何超越流程或不按流程审批的单据均退回不予报销；
4、各部门主管、部门经理及部门负责人对本部门业务及单据的合法性、真实性、正确性、完整性负责。
一、单据粘贴
（一）文字性说明
A、粘贴前先将所有票据归类，同类的发票粘贴在一起（机票只须粘贴上
有票价的一联）。
B、所有单据不得附带订书针、回形针、大头针等金属物品。
C、所有单据必须粘紧，由上向下、由右向左，一层层平均粘贴在粘贴单
上，上下左右不得超出粘贴单，多出的部分可折叠起来。
（二）图片示例
1、介绍粘贴单据时常见的问题及应注意的事项：
图一
图一说明：单据的粘贴应图一、图二所示以整个粘贴单的上下左右边界为限，从左至右，从上至下、厚薄均匀地粘贴于粘贴单上。
图二说明：粘贴单上必须如上图所示填写报销人、单据张数及合计金额。
图三说明：上图所示的单据粘贴得过于集中于单据的左边，造成了头重脚轻的感觉，令会计很难整理和装订凭证。
图四说明：上图所示的单据不仅粘贴得过与集中于单据的左边而且没有层次，乱七八糟。
图五说明：上图所示的差旅费报销单虽然将实报实销部分单独粘贴在一张粘贴单上，但是粘贴得过于集中单据左边，没有做到厚薄均匀，而且没有层次感。致使某些票据的金额也被贴进去看不见了。应按出差的时间、地点顺序将票均匀地粘贴于粘贴单上。
图六说明：对于大于粘贴单或报销单等单据的附件，应所上图所示将多出的部分以粘贴单边界为限拆叠进去。
财务报销单粘贴办法
二、报销票据粘贴原则
（一）在实际工作中原始凭证种类繁多，为便于装订和保管， 在填制记账凭证时应对附件进行必要的外形加工。
（二）票据粘贴方法多样，粘贴票据时应根据票据的多少、 纸张的大小，选择合适的方法。但应以整个单据平整、美观为准。
（三）粘贴的票据要求正面朝上，便于审核与日后查阅。 （四）纸张大小、金额相同的票据贴在一起。 （五）大张的票据只需固定票据的左上角，小张的票据需均 匀的粘贴在粘贴单上，不能厚薄不匀。 （六）过窄过短或过多的票据，应将票据先粘贴在空白粘贴 单上，再附在单据封面后。
三、报销凭证票据粘贴方法（步骤一：整理票据）
将所有的票据找出。
三、报销凭证票据粘贴方法（步骤一：整理票据）
将票据分类（先分类：如汽车票、火车票、公交车票、 餐饮票、的士票等；再将同类的票按面值相同的进行分 类）。
三、报销凭证票据粘贴方法（步骤一：整理票据）
取一张空白的《报销单据粘贴单》
公司废旧纸张即可，无 需专用粘贴单
将票分成几叠分别粘贴于粘贴单上，形成几块。 称之“碎发”。
将所有的票粘贴在一起，形成两块非常蓬松的“ 拉丝”。
四、粘贴中常见的错误
（四）粘贴时没有对齐报销单据封面正面的左边沿线
四、粘贴中常见的错误
（五）粘贴时正面朝下
单据传递流程 1、流程图 填写付款申请、报销单、借款单等
部门经理确认
财务报销票据粘贴规范(A4格式)-
一、报销单据尺寸：A4尺寸 若费用报销的发票、清单等原始单 据尺寸小于A4尺寸，请务必把这些 单据按照规则粘贴到财务票据粘贴 单上 ，形成统一的A4尺寸报销单据 。 （A4尺寸原始单据无须使用财务票 据粘贴单）
0
请用我粘贴
报销付款规范
二、完整规范报销支出凭据
1、纸质报销审批单（飞书审批单）。
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单据粘贴标准案例
餐费发票 1、置顶粘贴 2、发票按照时间先后顺序粘贴 3、餐费水单：水单为非A4大小，将其粘贴在餐费发票下面或者旁边
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单据粘贴标准案例
以下单据 1、报销审批单（飞书审批） 2、交通费 3、住宿费 4、A4大小的附件 （水单、电子发票等） 5、餐费
粘贴在一起后送至财务部。
注释：
同类别发票粘贴在一张财务票 据粘贴单上。
若同类别发票太多，可以使用 多张财务票据粘贴单
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封Βιβλιοθήκη Baidu
交
面
通
务
工
必
具
在 第 一
粘 贴 单
住
泛
宿
指
费
粘
水
贴
单
单
A4
餐 费 粘 贴 单
页
单据粘贴标准案例
请按照顺序
粘贴 区域
01、02、
03、04粘
贴好。
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报销票据粘贴规范
报销票据粘贴规范
在日常报销工作中，我们发现有一些票据粘贴的不规范，例如一张纸上粘贴的票据太多、太乱、正反颠倒、很不整齐，这些都给会计报销的后续工作（合计金额、稽核、装订、会计档案保管等）带来很大的不便。鉴于上述情况，我们将财务票据粘贴要求规范如下，望教职员工给予配合。
一、票据粘贴规范：
1、充值票、出租车票、快递费、过路费、停车费、地铁定额发票、火车票、汽车票、订票费、保险定额发票等小型票据请按类分别粘贴，增值税发票、通用机打发票、飞机票、登机牌、幼托费、电话费、手机费等大张发票分类整理（不需要粘贴）。
2、分类整理的票据与预约报销单的报销内容及金额保持一致。
3、原始单据粘贴后应保证每张单据的内容、金额清晰可见，并保持整体平整。
4、粘贴票据的纸张大小：半张A4纸（可使用《原始票据粘贴单》），粘贴在其上的票据不能超出该纸张的范围。为方便装订后票据内容保持清晰可见，左上角装订线以内不要出现票据的内容和金额，如下图：
二、票据粘贴示例：
注：火车票平铺贴好，不能叠加，且左上角要空出一部分，方便装订。
公司报销单据粘贴单大版A4版
原始单据粘贴单
差旅报销详单
出差事由
出差天数
出差地点
所属项目
小写金额¥
大写金额
附件张数
借款金额
报销人签章
验证人签字说明：
1、粘贴原始单据时从右至左，先粘贴小张的后粘贴大张的。项目负责人
2、把原始单据大小相同、票面金额相同的粘贴在一起。
4、本粘贴单中说明文字处可以被原始单据粘贴覆盖。财务负责人
5、本粘贴单右侧为票据类统计汇总签字区域，填写完整后，审核签字。
公司负责人[此文档可自行编辑修改，如有侵权请告知删除，感谢您的支持，我们会努力把内容做得更好]
(完整word版)报销票据粘贴单
报 销 票 据 粘 贴 单
金额： 单据： 张
说 明
报 销 票 据 粘 贴 单
金额： 单据： 张
说 明
一、 粘贴单据时从右至左粘成一行； 二、 按票据大小、种类、数量平均粘贴，可分多页粘贴；
三、
发票只粘贴左方票头，金额需留在右边。 一、粘贴单据时从右至左粘成一行； 二、按票据大小、种类、数量平均粘贴，可分多页粘贴；
三、发票只粘贴左方票头，金额需留在右边。 沿此线裁剪 沿此线裁剪
财务票据粘贴规范红头文件(2015).
渝字〔2015〕第26号签发人：
关于财务票据整理和粘贴规范要求（试行）为规范各部票据粘贴规范，帮助各部提高报销效率，现对根据财务管理要求对费用报销票据的使用进行规范要求，望各部据此加强协作，提高工作效率和质量。
一、票据粘贴与报销单据的填写
1、票据分类：对于集中较多一起报销的票据按照内容分类，分为办公用品、电话费、差旅费、业务招待费等，按类别分别粘贴在粘贴单上。同类票据（如餐费类、出租车票类等）、票据大小、金额相同应集中在一起。
2、票据粘贴：沿着粘贴单装订线内侧均匀排开横向粘贴，避免将票据贴出粘贴单外。对于比粘贴单大的票据，也应沿着装订线开始粘贴，超出部分可以按照粘贴单大小折叠在粘贴范围之内，请勿用订书器装订。
3、粘贴票据的纸张大小：应用和报销单同样大小的结实的粘贴单或废纸，不要用报纸或比较薄的信纸粘贴，粘贴在其上的票据不能超出该纸张的范围。
4、粘贴要求：粘贴在一张纸上的所有票据统一按由上向下、由左向右的一层层顺序均匀、整齐粘贴，确保粘贴后依然平整。上下左右不得超出粘贴单，多出的部分可折叠起来。其中，车票的粘贴如下图。
5、所有需要填写或签字的票据和凭证，一律用钢笔或水笔填写，大小写金额要相符不能涂改。如果票据累计金额大于实际报销金额，按实际报销金额报销，如果票据累计金额小于实际报销金额，退回报销人员重新审核。
6、报销单的填写要规范，上面注明所属部门、报销人、报销凭证的填写时间、报销事由及相关原因和时间，填写不清楚的，一律退回重新填写，直至符合要求才予以报销。
7、报销单上大小写金额必须一致，书写须规范。填写在单据上的阿拉伯数字，以无缝间接的，一律填写到角分，无角分的，角位和分位可写“00”或“—”代替，小写数字合计前须加人民币符号￥，大写须标准规范，示例：壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、、捌、玖、拾、亿、万、仟、佰、元、角、分、零例：￥1234.00 大写 万壹仟贰佰叁拾肆元零角零分
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财务报销票据粘贴示例 YKK standardization office【 YKK5AB- YKK08- YKK2C- YKK18】
财务报销票据粘贴示例
一、报销票据粘贴的基本要求
1、所有票据粘贴在“单据贴存单”的有效范围内（上下边距0.5cm，左右边距1cm）。
2、粘贴的票据要正面朝上，支票存根靠左上角粘在所有票据的最上层，以便审核和查阅。
3、票据应按经济内容分类进行粘贴，如差旅费、公务接待费、市内交通费、维修费等。
4、票据较多时可使用多张贴存单，每张贴存单粘贴票据最多不超过15张（市内交通费、停车费、定额发票等小张票据可适当增加到20张）。
5、票据纸张大小不一致时，在同一张贴存单上可以按先小后大或者先大后小的顺序粘贴。
6、对于比贴存单大的票据及附件，超出部分按照贴存单的大小逐张进行折叠。
7、票据粘贴方法多样，应根据票据的多少、纸张的大小选择合适的方法，保证能够清晰看到每张票据的内容、金额，整个票据牢固平整、分布均匀、层次分明、易于归档保存。
二、报销票据粘贴示例
第一步，将票据分类整理，准备好“单据贴存单”和胶水。
第二步，将胶水涂抹在票据左侧（约1.5cm宽）背面，按票面金额、纸张的大小依次均匀地粘贴在贴存单上。
1、单张票据靠左侧平铺粘贴在贴存单上。
2、票据数量较少时，票据按票面金额、纸张的大小依次从上向下呈阶梯状粘贴。
3、票据数量较多时，票据按票面金额、纸张的大小依次从上向下、从右向左呈鱼鳞状粘贴。
相同大小票据的粘贴方法：
①②
③
大小不一致票据的粘贴方法：
①②
③④
4、当票据或附件大于贴存单时，采用折叠法进行粘贴。
长型：
①②
③④
宽型：
①②
③④
第三步，按照贴存单要求，据实填写单据张数、单位项目、金额、经手人、用途（要注明经费代码）等信息。
单据张数为票据自然张数、支票存根张数与附件个数（销货清单、通知、合同、请示报告等无论页数多少，均按1个附件计算）之和。比如会议差旅费报销单据张数通常为6张，即车票2张、购票刷卡小票1张、住宿费发票1张、住宿费刷卡小票1张、会议通知1份。
第四步，将填写好的贴存单送验收人（购买实物）、负责人签字。
第五步，将审签手续齐全的报销单据送交财务处。
三、注意事项
1、每张票据均保证粘在贴存单上，不得以票粘票，不得粘盖住票据基本信息。
2、票据不得集中在中间粘贴，造成中间厚、四周薄的现象，也不得将票据贴到贴存单外。
3、票据不能倒置粘贴。
4、票据应统一用胶水粘贴，不能用订书钉、曲别针、直别针等装订。
5、为避免脱落散失，硬质车票要尽量粘贴在最左侧、最上层。
6、应使用黑色中性笔或钢笔以规范汉字填写贴存单，信息真实完整，字迹清楚工整，不得涂改挖补。