用友ERP集团合并报表解决方案
用友软件详细介绍很全哈
用友软件今天,用友软件集十几年的领域经验和专业服务能力,以ERP、SCM、CRM以及协同商务等先进实用的管理技术为基础,以数条面向不同客户和市场的产品线、十几种面向不同应用领域的产品、数十种面向不同行业和应用的解决方案、全面的集成方案,向各种规模、各种类型的企业和机构交付各种不同的应用;1 什么是用友ERP用友ERP是用友公司为企业快速部署先进的应用系统而向市场交付的应用架构,以及在此基础上向企业客户交付的应用和行业解决方案;用友ERP产品把功能性的重点放在企业供应链如财务、制造、采购及分销与专门行业如证券、银行、基金、烟草流通及公共财政,而不是放在包括了ERP功能性覆盖区的跨行业功能性上;用友认为,用户仍将需要广泛的、跨行业的功能性,例如会计与成本核算,而这种功能性曾经是ERP最主要的价值所在,事实上它们也是用友ERP产品的基础组成部分,但目前用户正日益需要更深层次的行业功能性,他们想要一项单独资源用于商务应用;用友ERP的功能性超出了传统ERP 的范围,不仅包括传统的ERP功能如生产管理,也包括SCM与SFA功能性以及行业功能性;用友ERP的关键部分在于这些功能是无缝集成的;对于用户而言,真正的好消息就是,我们的努力将减少企业应用的拥有成本以及复杂性;将先进的技术和管理经验成功应用于企业商业环境,是用友ERP 的基本目的;用友公司追求卓越的技术性能,但更让我们感兴趣的是用户的商业问题;我们相信,用友ERP体现了技术与管理的完美结合; 用友ERP以客户为中心,可以满足企业复杂的、变化的、个性化的应用需求;使用用友ERP的应用架构,可以构造基于Web的、可伸缩的、安全的企业应用系统,这些系统成熟、实用、可靠、易于维护;2 用友ERP主要特点：◆全面的企业应用解决方案支持企业应用开发、部署和管理的全过程支持企业内部、外部信息和应用系统的集成支持企业内部以及企业与客户、供应商、合作伙伴的集中管理和协同工作从后端到前端、从内部到外部、从信息处理到商业智能从标准的应用架构到行业特性、企业特性应用组件◆ 100%基于Web的网络应用基于工业标准J2EE和XML基于Web Services 的N层结构◆国际化应用多语种、多币种、多会计与税务准则支持及个性化用户界面;◆集中管理和协同工作支持数据和业务的集中管理支持企业内部和企业间的协同工作◆客户化和应用定制开放的应用架构、部署和运行环境产品组件化开发与交付支持企业的工作流程配置与定义WorkFlow企业应用资源的保护、第三方应用的集成 EAI3 用友ERP解决方案用友今天能够向中国企业提供最全面、最满足它们实际需要的应用软件产品和服务;我们的客户遍布全国,我们为包括制造、服务、流通、政府及公用事业在内的各行各业提供国际水准的、完全本地化的管理软件产品和服务;我们有专门为大中型企业和机构设计的产品线,也有专门为中型与中小型企业和机构设计的成品线,以及专门为中小型企业设计的软件包;4 用友ERP提供哪些企业应用用友ERP的应用架构对不同类型、不同规模企业的数据、业务流程以及功能进行抽象和标准化,在此基础上可以向企业交付各种应用解决方案：◆财务管理解决方案◆网络分销解决方案◆供应链管理解决方案◆制造管理解决方案◆销售管理解决方案◆人力资源管理解决方案◆资产管理解决方案◆工程项目管理解决方案◆企业门户解决方案◆商业智能解决方案◆电子商务解决方案5 用友ERP提供哪些集团企业应用针对集团型企业包括多分支机构的企业和组织应用的普遍性需求,用友ERP提供一套面向集团应用的方案：◆财务集中管理解决方案◆资金管理解决方案◆集中采购解决方案◆信息采集与分析解决方案◆网络银行解决方案6 用友ERP提供哪些行业应用针对行业的应用软件将是企业应用软件厂商发展的重要方向;国际上一些传统的ERP厂商和一些新兴的电子商务软件厂商正在朝这方面转型,但由于产品架构与设计等方面的原因,目前实际上并没有垂直应用的交付能力;目前用友ERP提供的行业解决方案包括：◆证券行业解决方案◆银行业解决方案◆基金行业解决方案◆保险行业解决方案◆电信行业解决方案◆烟草流通业解决方案◆电子和高科技行业解决方案◆电力行业解决方案◆汽车工业解决方案7 用友ERP产品体系8 用友ERP产品体系与市场定位9 NC和U8的目标市场定位有什么差别NC目标市场：◆面向大中型企业、政府及社团组织,特别是那些要求集中管理的多分支机构集团型企业和组织,以及供应链中的核心企业和最上游企业；◆主要以解决方案方式交付,提供专业化的服务,可以满足企业个性化的需求；◆证券、基金、银行、烟草、电子、汽车、电力、冶金、医药、财政、电信等行业解决方案；◆支持多种数据库、多种操作系统、多种中间件的跨平台应用；U8目标市场：◆面向中型与中小型企业、政府及社团组织,如单一组织形态的企业,采用分散管理模式的多分支机构企业,以及供应链上的非核心企业；◆主要以产品方式交付,提供标准化的服务,快速实施,可以满足企业普遍化的需求；◆公共财政解决方案；◆基于Microsoft平台的应用;说明：◆ OEM-OEM制造商如Dell,是供应链最上游企业,通过直销或分销接触客户◆ CM-Contract Manufacturers总承包制造商如Acer, 是供应链核心企业◆ SC-Sub Contractor分包制造商,通常是一些中型或中小型企业,按定单生产或装配◆ S-Part Suppliers零部件制造商,通常是一些中小型企业,按定单生产10 用友ＥＲＰ系列产品与解决发方案11 财务管理集中式财务管理目标市场：集中式财务管理适合那些要求集中管理的多分支机构企业、集团型企业、政府及社团组织,特别适合那些主营业务集中的大中型企业如金融、电信、能源、物流等行业的大中型企业;产品与功能：NC-财务会计：NC-总账NC-现金银行NC-应收管理NC-应付管理NC-报账中心NC-报表NC-工资管理NC-固定资产NC-存货核算NC-管理会计：NC-成本管理NC-项目成本NC-资金管理NC-结算中心NC-财务预算iUFO-合并报表通宝财务报表分析专家系统华表打支票软件华表票据之星12 企业级财务管理目标市场：◆企业级财务管理具有广泛的适应范围：制造业、流通业、服务业、政府及社团组织；◆也适合采用分散管理模式的多分支机构企业、集团型企业,特别是那些多元化经营、不要求集中管理的集团型企业；产品与功能：U8-总账U8-应收U8-应付U8-报表U8-工资管理U8-固定资产管理U8-财务分析U8-资金管理U8-成本管理U8-决策支持U8-行业报表U8-WEB财务应用iUFO-合并报表通宝财务报表分析专家系统华表打支票软件华表票据之星13 独立的中小企业财务管理目标市场：中小型企业与机构,没有个性化要求,以标准产品和标准培训服务形式交付产品与功能：财务通-集成账务财务通-UFO电子表财务通-工资财务通-固定资产财务通-财务分析财务通-存货管理打支票软件14 进销存--财务业务一体化目标市场：◆中型、中小型制造业、流通业企业◆同时适用分散管理模式的多分支机构企业、集团企业产品与功能：U8财务管理+U8进销存U8-采购计划U8-采购管理U8-销售管理U8-库存管理U8-库存核算U8-WEB业务应用15 分销企业分销体系是指那些采用多层分销结构实现企业产品和服务销售的企业网络;几乎所有从事大宗商品生产和销售的行业企业,如：汽车、家电、服装/鞋帽、日用品、食品等等,都无一例外地采用了多级分销模式实现销售;在这些销售机构中,有些是企业独资的,也有合资经营的,或许是连锁经营,或许是特许专卖等多种形式;DRPDistribution Resource Planning,分销资源计划即分销业务计划与分销业务管理,支持从销售计划、库存管理、采购管理、销售管理到财务核算全过程的管理,支持批发、有订单零售、无订单零售、协议销售、代销、经销、赊销等多种销售与结算方式;实时核算帮助企业全面掌握库存和财务状况;业绩考核对分销体系的成员、销售人员进行科学评估,确保整个分销体系的良性发展;同时与企业生产部门的资源计划系统集成,可以向生产部门提供需求预测和采购订单,为生产部门制定合理的生产计划提供科学依据;16 网络分销目标市场：快速消费品行业食品饮料乳品、生活用品、家用电器、医药、连锁、电子通信设备、化工行业、建材五金交电、图书出版发行、机电、日用化工等产品与功能：U8-网络分销U8-分销财务产品组合方案：对应不同的企业分销体系,可能有不同的产品组合;制造+分销企业◆ U8财务+U8进销存/U8制造+U8网络分销含分销财务制造基地+销售总公司◆工厂：U8财务+U8进销存/U8制造◆销售总公司：U8财务+U8网络分销含分销财务商贸公司◆ U8财务+U8网络分销含分销财务连锁型销售组织◆ U8财务+U8网络分销含配送◆ U8网络分销含财务、配送17 分销资源规划DRP目标市场：电子、家电、流通、食品、医药等产品与功能：NC-分销业务管理；NC-分销计划管理；NC-分销资源管理含以上两项；18 集中采购目标市场：制造、流通、服务业的集中采购,特别是资产密集型制造业如冶金、化工等产品与功能：NC-集中采购；19 生产制造中型、中小型企业离散型制造目标市场：电子、家电、机电、装配、食品、制药等产品与功能：U8-制造：生产管理主生产计划、物料需求计划、用料结构调整、现场管制、产能管理等、采购、库存管理、销售、主文件、应收、应付、U8财务接口20 大中型企业简单离散型制造目标市场：电子、家电、机电、装配、食品、制药等产品与功能：NC-制造NC-大批量流水生产企业制造NC-小批量间隙生产企业制造21 大中型企业复杂离散型和流程型制造目标市场：汽车、电子、机电、装配、食品、制药、冶金等产品与功能：NC-BAAN 制造NC-BAAN接口22 客户关系管理目标市场：面向中型、中小型企业与机构,适合房地产、汽车、制药、食品、IT、商贸等行业产品与功能：用友CRM-销售管理用友CRM-服务管理用友CRM-市场管理用友CRM-渠道管理用友CRM-营销中心用友CRM-数据分析23 人力资源管理目标市场：服务业、制造业、流通业以及政府和社团组织产品与功能：NC-薪资福利NC-人事档案NC-绩效考核NC-考勤管理24 资产管理与工程项目管理资产管理EAM目标市场：资产密集性企业,如电力及能源、电信及公用事业、塑料、冶金、航空及化工行业等；产品与功能：IFS/设备IFS/工单IFS/预防性维修IFS/调度IFS/设备性能IFS/设备监控工程项目管理PM目标市场：大中型工程项目,如交通地铁、桥梁等、建筑、造船等工程项目；产品与功能：IFS/文档管理IFS/质量管理IFS/工程管理IFS/PDM配置IFS/工程交付IFS/流程设计IFS/工程报告IFS/记分卡IFS/业务性能基础25 网络报表与商业智能BI目标市场：大中型企业、政府及社团组织产品与功能：iUFO-网络报表iUFO-数据分析NC-商业智能用友通宝财务报表分析专家系统用友华表企业版26 用友ERP行业解决方案以下行业解决方案的前四种是以用友集中财务管理软件为基础的;27 证券行业解决方案产品与功能：NC证券行业解决方案自营证券经纪业务委托资产管理投资银行清算中心资金管理28 银行行业解决方案产品与功能：NC银行行业解决方案银行全成本管理网络银行基金行业解决方案产品与功能：NC基金行业解决方案烟草行业解决方案产品与功能：NC烟草行业解决方案卷烟分销管理系统烟草网点管理系统卷烟销售管理系统烟草专卖管理系统决策支持系统烟厂制造系统接口29 公共财政解决方案产品与功能：U8公共财政:目标市场：县、乡镇、地市零户统管统发工资集中支付报帐中心预算管理票据管理30 电信行业解决方案产品与功能：NC电信行业解决方案NC电信全成本管理31 服装鞋帽业网络分销解决方案产品与功能：U8-网络分销服装鞋帽专版32 图书音像业网络分销解决方案产品与功能：U8-网络分销图书音像专版33 医药连锁业网络分销解决方案产品与功能：U8-网络分销医药连锁专版34 用友ERP二次开发解决方案产品与功能：用友U8-CIT客户化工具用友NC-CIT客户化工具用友华表Cell组件及华表插件Cell组件及华表插件目前版本用于报表模块及报表系统的开发,其下一版本是一个完整的Windows平台的业务软件快速开发工具35 用友ERP合作伙伴产品与解决方案人力资源管理零售业管理软件接口解决方案医院管理HIS软件接口解决方案用友财务软件与网络银行的接口方案用友网络分销软件与银行的接口方案用友财务软件标准接口方案用友U8软件标准接口方案用友NC软件标准接口方案用友U8客户化平台U8/CIT用友U8数据交换平台U8/EAI用友NC客户化平台NC/CIT用友NC数据交换平台NC/EAI用友NC中间件基于J2EE用友华表组件用友华表插件36 用友ASP解决方案应用服务托管Application Service Provide,ASP是由应用服务提供商利用集中管理的设施为客户提供应用部署、托管、管理及访问租赁的一种服务模式;在ASP模式中,企业无需一次性投入资金构建自己专用的运行平台和应用系统,而是向ASP服务商长期租用信息系统;ASP是一种外包服务,与传统外包服务所不同的是,后者服务商会派出人员到企业现场进行应用与维护服务,而ASP模式是由专业人员在服务商内部通过网络集中向多个客户提供服务的;◆用友伟库ASP软件租赁服务 ASP；◆用友伟库IT专业外包服务;。
用友ERP系统搭建流程
用友ERP系统搭建流程用友ERP（Enterprise Resource Planning）系统是一种集成管理软件，为企业提供全面的信息化解决方案。
它将企业各个部门和流程整合在一起，实现信息共享和协同工作。
搭建一个用友ERP系统需要经历以下流程：1.需求分析：在搭建用友ERP系统之前，需要对企业的需求进行详细分析。
这涉及到确定企业的业务过程和流程，以及各个部门和员工的需求。
通过与企业内部的相关人员交流和深入了解，可以确定用友ERP系统的功能和配置需求。
2.方案设计：根据需求分析的结果，制定一个合适的用友ERP系统实施方案。
方案设计包括确定系统的模块配置、界面设计、数据集成和流程优化等。
要根据企业的实际情况，综合考虑业务优化、人力资源、技术支持等因素，确保方案的可行性和有效性。
3.系统开发：在方案设计的基础上，进行用友ERP系统的开发和定制。
根据企业的特殊需求，可以进行一些定制开发，以适应企业的业务流程。
这包括数据库设计、界面开发、数据导入和系统集成等。
同时，进行系统测试，确保系统的功能正常运行。
4.数据导入：在系统开发完成后，需要进行数据导入。
这包括将旧的业务数据导入到用友ERP系统中，并确保数据的准确性和完整性。
同时，要验证数据的一致性，确保系统中的数据和现实场景一致。
5.员工培训：在用友ERP系统搭建完成后，需要对企业的员工进行培训。
培训内容包括系统的基本操作、业务流程和模块功能等。
通过培训，提高员工对系统的熟悉程度和使用效率，促进系统的快速落地和推广。
6.运行维护：用友ERP系统的搭建不是一个一次性的工作，而是一个持续的过程。
在系统投入使用后，需要进行系统的运行维护。
这包括系统的备份与恢复、系统性能优化、故障排除和升级等。
通过监控系统的运行状况，及时发现并解决问题，保证系统的稳定性和可用性。
7.持续改进：用友ERP系统的搭建是一个渐进的过程，需要不断进行改进和优化。
通过定期的绩效评估和用户反馈，可以发现系统存在的问题和不足，进而进行持续改进和升级。
用友ERP软件系统简介
用友ERP软件系统简介用友ERP-U8是用友公司历经14年开发及服务历程、在30余万家客户应用经验基础上开发和完善起来的、面向中国市场的企业资源计划系统和全面管理解决方案。
系统以企业业务流程为导向、应用价值为主体，将企业基础资源、需求链、供应链三个管理与竞争核心构筑成为三角形业务应用体系，再以业务应用为基础，构筑战略决策应用模式，从而形成金字塔式总体应用价值模型。
用友ERP-U8工商企业版适用于各类企业，特别是信息化尚未完全深入和亟需提高的企业，系统从提高企业管理水平、优化企业运作的角度出发，实现企业的采购、库存、销售业务管理和全面会计核算、财务管理的一体化，提供事前计划、事中控制、事后分析手段，控制经营风险，各系统既相对独立，分别具有完善和细致的功能，最大限度地满足用户全面深入的管理需要，又能融汇贯通，有机地结合为一体化应用，满足用户经营管理的整体需要。
用友ERP-U8系统构成用友ERP-U8，根据业务范围和应用对象的不同，划分为财务管理、供应链、生产制造、人力资源、决策支持、集团财务、企业门户、行业插件等系列产品，由40多个系统构成，各系统之间信息高度共享。
1．财务会计领域财务会计部分主要包括总账管理、应收款管理、应付款管理、工资管理、固定资产管理、报账中心、财务票据套打、网上银行、UFO报表、财务分析等模块。
这些模块从不同的角度，实现了从预算到核算到报表分析的财务管理的全过程。
其中，总账管理是财务系统中最核心的模块，企业所有的核算最终在总账中体现；应收款管理、应付款管理主要用于核算和管理企业销售和采购业务所引起的资金的流入、流出；工资管理完成对企业工资费用的计算与管理；固定资产提供对设备的管理和折旧费用的核算；报账中心是为解决单位发生的日常报账业务的管理系统；财务票据套打解决单位财务部门、银行部门以及票据交换中心对现有各种票据进行套打、批量套打和打印管理的功能需求；网上银行解决了企业足不出户实现网上支付业务的需求；UFO报表生成企业所需的各种管理分析表；财务分析提供预算的管理分析、现金的预测及分析等功能，现金流量表则帮助企业进行现金流入流出的管理与分析。
用友ERP-NC管理软件在集团企业财务管理中的运用
用友ERP－NC管理软件在集团企业财务管理中的运用广东省农业机械研究所曾瑞勇【摘要】本文从企业全球化管理所面临的问题、用友ERP—NC管理软件的特点、总体架构、各功能模块在集团管理模式中的应用并结合本人ERP实施经验阐述了：集团企业如何应用用友ERP－NC管理软件实现集团财务“协同作业，集中管理”。
关键字：ERP、ERP管理、集团信息化管理一、ERP的定义及现代集团企业面临的困境分析(一）ERP的定义：ERP(Enterprise Resource Planning)即企业资源计划，是融合了先进的管理理念的管理软件，从本质上讲,ERP并不是一个软件,而是一个融入了现代管理手段系统管理工程。
ERP的应用是运用企业先进管理理念以信息化管理手段把企业内的所有资源（人、财、物料）信息化、集成化，使其协调动作，从而实现企业最优化管理：加强企业管理、提高企业运行效率、降低企业管理成本、控制企业风险（财务风险、经营风险），ERP管理的核心模块是财务管理. (二)现代集团企业面临的困境分析：世界步入网络时代,企业集团面对经营全球化发展同时,面临着集团企业全球化经营管理。
面对全球化经营环境的变化，集团企业必须建立快捷、高效、动态的反应财务管理系统，但企业传统经营管理方式存在的问题：第一、市场信息传递不及时,供需(销售与生产、采购与生产、人力资源与生产需求）矛盾突出资源供需不均。
第二、企业资源无法充分共享。
集团企业下属各个企业成为信息孤岛，企业资源无法进行高效配置。
第三、全球化供需链矛盾突出.在集团企业全球化经营时逐渐出现了新型的供需链关系，集团企业供应链成本过高。
第四、缺乏有效的企业监控系统。
财务管理仅限于事后核算而无法实施监控,无法实现“协同作业，集中管理"。
第五、企业管理理念无法有效贯通集团企业上下，策略缺乏统一性致使集团企业运营效率低下。
第六、缺乏集团企业信息内部传递的即时性。
集团企业全球化经营有鉴于地理位置的分割，无法即时掌握瞬息万变的全球市场动态。
差旅费预算报销用友ERP-U8、T6集成范例
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4、管理层通过OA的自定义管理报表实时了解企业实时运营情况
5、费用单据审批后直接成长凭证，费用追溯简单易操作，财务扯皮减 少。
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6、基于流程的业务管理，方便追溯业务过程，可以准确定位需要协调
和催办的部门 7、业务财务流程规范、严谨，风险降低
C2，还可以做
C2 为你的业务而生
支持一表多帐套、用友五大会计科目辅助核算
消息提醒，财务待办事项中审核，一个不漏！ 迈锐思C2集成：致远协同OA费用报销单审批场景展示
C2 为你的业务而生
1、 财务人员会收到消息提醒，点击“待办事项”进行财务审核
点击待办事项完成财务审核
审批权限不同，怎么办？智能判断给相关审批人！ 迈锐思C2集成：致远协同OA费用报销单审批场景展示 2、 财务审核界面，选择支付方式，系统根据分支条件到达下一流程
业务流程
采购订单 采购到货单
管理流程
用友ERP
OA
付款申请单
报表
用友ERP海量 数据沉淀
实时ERP数据展现
OA管理报表 轻松查阅
简单易用
财务
用友财务凭证
流程驱动财务管控
OA费用审批 流程
智能表单
业务
用友ERP基础 档案
流程驱动业务管控
ERP基础档案 维护审批
智能管控
数据，为我服务！ 迈锐思C2集成套件集成特性---强大的ERP主数据集成
管理层，都特关注的，随心可得！
财务报表 各类供应链业务报表篇
要什么报表，触手可得！ 迈锐思C2集成：用友U8、T6财务及各类业务报表集成
用友ERP 业务 系统
帐套信息 自定义报表 财务、业务 报表
《用友ERP简介》PPT课件
第1章 用友ERP-U8简介
1.3 应用模式及环境要求
1.3.1 支持多种应用与部署方式
第1章 用友ERP-U8简介
用友ERP-U8应用系统提供了三种部署方式如下表所示：
第1章 用友ERP-U8简介
第1章 用友ERP-U8简介
1.1 用友ERP-U8概述
1.1.2 用友ERP-U8产品特征
用友ERP-U8具有三层管理特征，即：以精细管理为基础，以规范业 务为先导，以战略支持为目标。
第1章 用友ERP-U8简介
1.1 用友ERP-U8概述
1.1.3 用友ERP-U8技术特点
1．技术构架 2．安全机制 3．支持WEB应用 4．提供企业应用集成-EAI平台 5．支持多种部署方案
1.1 用友ERP-U8概述
1.1.1 用友ERP-U8设计理念
ERP-U8的应用设计基于优化后的企业价值链结构。工业企业的价值链 结构，如下图所示。
第1章 用友ERP-U8简介
工业企业的价值链结构：
工业企业的价值链结构
战略 决策层
经营计划 预算管理 资金管理 成本管理 绩效管理 集团财务 项目管理 投资管理
用友财务软件实用教程
用友ERP861版
第1章 用友ERP-U8简介
第1章 用友ERP-U8简介
【学习目标】
掌握ERP管理软件的基本架构 了解ERP管理软件在经济管理中的重要 作用
1.1 用友ERP-U8概述 1.2 用友ERP-U8总体架构 1.3 应用模式及环境要求
第1章 用友ERP-U8简介
固定资产
最全用友常见问题集锦及解决方法
一、关于密码问题：1、用友SQL SERVER 2000 SA PASSWORD ****2、用友系统关系admin 密码****3、设置操作人员和操作人员权限系统管理——权限——用户（注意：用户id和用户名不能重复）系统管理——权限——权限（找到相对应的用户和对应的账套，点修改，选择相应的权限即可）二、系统备份1、账套备份（两种方式）：a、系统管理——系统——设置备份计划设置；b、系统管理——账套——输出；2、合并会计报表备份a、企业管理器——SQL SERVER组——（local）（windows NT）——数据库——gf01——所有任务——备份数据库——选择备份b、企业管理器——SQL SERVER组——（local）（windows NT）——数据库——gfhp01——所有任务——备份数据库——选择备份3、管理驾驶舱备份开始——程序——用友ERP-U8——系统服务——sa密码791010——数据仓库配置——数据库备份——选择sql server——tkgl——选择olap server——tkgl三、系统恢复1、账套恢复开始——程序——用友ERP-U8——系统管理——操作员admin——密码791121——账套（找到备份的数据）——引入——**账套引入完成2、合并会计报表恢复企业管理器——点右键选择“还原数据库”——选择需要还原的数据——sql server企业管理器数据库“***”的还原已顺利完成3、管理驾驶舱恢复开始——程序——用友ERP-U8——系统服务——sa密码791010——数据仓库配置——数据库恢复——选择备份的位置——恢复——管理驾驶舱数据还原已顺利完成四、账套日常维护1、工作站点锁定判断标准：全部的客户端已经退出，仍然提示：站点[***]正在运行功能[*******],互斥任务[****]申请不成功。
造成的原因：a、客户端出现非法操作死机、b、网络故障或由于hub暂时断电造成网络瞬间不通畅、c、断电锁定的目的: 最大限度地保护财务数据不被丢失解决办法：企业管理器——Microsoft sql servers——sql server组——（local）（windows NT）——数据库——ufsystem——表——ua-task——点右键选择打开表——返回所有行——找到相应的客户端删除或者企业管理器——Microsoft sql servers——sql server组——（local）（windows NT）——数据库——ufsystem——表——ua-task——点右键选择打开表——返回所有行——在工具栏中选择sql按钮——在空白放款中输入：Select *From ua_taskWhere(cacc_id=’***’)（***为账套号）在工具栏中选择“！”按钮——删除显示的数据2、单据锁定判断标准：全部的客户端已经退出，仍然提示：“***”供应商/客户已被锁定，互斥任务申请不成功。
用友软件UFO报表模块常见问题及解决方案
【 科 就将发生作用 ， 产生错误的 自动转账中的【 自定义结转】【 、对应结转 】【 、期间损益结转】 输人凭证处理 ， 目方向控制 】
均可用 于损益类科 目． 论采用 哪一 种结转 方式 生成 的机 结果 。所 以 ， 生成凭 证有错 误 ， 无 如果 必须删 除后 重新 生成 。 会 计 报 表 中 ， 益 类科 目联 系最 紧 密 的 当属 “ 与损 利润 制凭证 ， 都不受【 目方向控制 】 科 的影响 ， 在登账后仍保持与 ． 利 中 凭证中一致的金额方向。 仍以上例说明， 自动转账生成的机 表 ”损 益类 科 目不 同 的设 置 方 式 直接 影 响 到 “ 润 表 ”
会 计 信 息 化
（） ｕｏ ．ｉ 除后 再试 一下 ； １把 ｆ ｉ 删 ｗｎ
（） ２ 运行 远程配 置 ， 配置 到本机 后再 注册 ；
分 析及 处理 ： 设 报表某 项 目公式 定义如 下 ：Ｍ 假 Ｑ
（ ０ ”月 ’’ １， ， 通 过“ ＂ １， ＇ ０ ”年） 可 １ ＇ ０ 数据 ” 菜单 定 义 “ ”“ ” 月 、年
信 息 化 ，０ ６ （２ ． ２０ ，１ ）
［ ］黄 水 平 ． ３ 会计 电 算化 下 损益 类 科 目处 理 方 法 分 析 ［ ］ 中 国管 理 信 Ｊ．
但要特别注意的是 ． 生成的机制凭证必须直接审核记
息 化 ，０ ７ （ ） ２ ０ ，２ ．
维普资讯
１ ００ ０ ９ ０
余 额 ２ ００ ０ ０ ０ １００ ０ ９ ０ ０
种定 义方法 。
主要参 考文献
销 售 商 品 退 货 ｝月 末 结 转 １００ ０ ９ ０
本 月 合 计 １ ００ ０ ９ ０
用友解决方案
3.提升管理水平：借助用友软件，实现企业管理的精细化、智能化，提升管理水平。
4.增强企业竞争力：提高企业对市场变化的应对能力，增强企业核心竞争力。
五、总结
本方案旨在为我国企业提供合法合规的用友软件应用解决方案，助力企业实现信息化管理，提升企业核心竞争力。在实施过程中，需密切关注企业需求变化，不断调整和优化方案，以确保项目成功实施。同时，各方应严格遵守法律法规，共同维护良好的市场环境。
（2）数据安全：采用加密技术、防火墙、权限控制等手段，保障企业数据安全。
（3）知识产权保护：尊重并保护用友软件及相关技术的知识产权，遵循我国知识产权法律法规。
（4）合同履行：严格按照合同约定履行各方职责，确保项目顺利实施。
四、预期效果
1.提高工作效率：通过系统整合企业资源，实现业务流程自动化，提高工作效率。
（5）系统测试：对开发完成的系统进行功能测试、性能测试、安全测试等，确保系统质量。
（6）培训与上线：组织用户培训，确保用户熟练掌握系统操作，并进行上线运行。
（7）运维与优化：持续关注系统运行情况，及时解决用户问题，根据用户反馈优化系统功能。
4.合法合规性保障
（1）遵守国家法律法规：确保方案符合我国法律法规要求，如：《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国网络安全法》等。
2.规范企业业务流程，确保合法合规。
3.提升企业核心竞争力，助力企业持续发展。
三、解决方案
1.系统架构
采用B/S架构，实现跨平台、跨地域的数据访问，满足企业不同业务场景的需求。
2.产品选型
根据企业规模、行业特点和业务需求，选择合适的用友产品，包括但不限于：财务管理系统、供应链管理系统、人力资源管理系统、客户关系管理系统等。
用友ERP-U8管理系统解决方案
第二 用友ERP-U8供应链系统
用友ERP-U8存货核算
《存货核算》是用友U8管理软件的主要组成部分。存货核算是从 资金的角度管理存货的出入库业务，主要用于核算企业的入库成本 、出库成本、结余成本。反映和监督存货的收发、领退和保管情况 ；反映和监督存货资金的占用情况。
单据记账
暂估处理
生成凭证
库存账簿
销售订单
销售发票
发货单
销售出库
第二 用友ERP-U8供应链系统
用友ERP-U8库存管理
《库存管理》是用友ERP－U8供应链的重要产品，能够满足采购 入库、销售出库、产成品入库、材料出库、其他出入库、盘点管理 等业务需要，提供仓库货位管理、批次管理、保质期管理、出库跟 踪入库管理、可用量管理、序列号管理等全面的业务应用。
第一 U8账务处理系统—总账
丰富的行业模板
强大理
自动结转和分摊
内置提多供达了4除2部类门行、业个性人质、并客 预制户相、应供的应会商计和科项目核算之
外的16种自定义核算，满 足用户不同的核算需求
第一 U8账务处理系统—UFO报表
【UFO报表】
·提供各行业报表模板 提供21个行业的标准财务报表模板，包括最新的《现金流量表》，可轻松生 成复杂报表。提供自定义模板的新功能,可以根据本单位的实际需要定制模板。 当总帐产品中的财务数据录入完毕后，报表系统计算后将自动形成企业最新 的各种财务报表。 ·数据处理功能 提供了种类丰富的函数，可以从《账务》《应收》《应付》《工资》 《固定资产》《销售》《采购》《库存》等用友产品中提取数据，生成财务 报表。
第一 U8账务处理系统—UFO报表
第一 U8账务处理系统—固定资产管理
【固定资产管理】
固定资产系统适用于各类企业和行政事业单位进行固定 资产管理、折旧计提等。可同时为总账系统提供折旧凭 证，为成本管理系统提供固定资产的折旧费用依据。
NC65产品价值培训-合并报表篇——【用友精品】
股权投资结构
XX集团总部
行业组织结构
XX集团总部
子公司1
子公司2
子公司3
子公司1.1 子公司1.2 子公司1.3
行业1
子公司1
子公司2
行业2 子公司3 子公司n
合并报表编报要求：
对外披露：需要按照股权投资关系编制一套合并报表。 内部管理：需要按照行业组织关系编制各个行业的合并报表。
合并报表编报规则：
货币 资金 应收 账款 ……
货币资金 应收账款
……
借：合并指标1 贷：合并指标2
……
解决报表复制重做抵销模板的问题
合并规则集团管控
基础设置
集团总部
采集
抵销方案
抵销规则1 抵销规则2 抵销规则3
合并抵消
调整方案
调整规则1 调整规则2 调整规则3
报表展现
子集团1
抵销规则1 调整规则1
子集团2
抵销规则2 调整规则2
内部交易抵消-并表模式
基础设置
采集
合并抵消
内部交易业务规则 例：内部往来：应收账款——应付账款
报表展现并表
总账 合并报表
会计凭证
A公司： 借：应收-B 100
抵销凭证
内部交易 对账\协同
B公司： 贷：应付-A 100
总账取数拉式生成
借：应付-A 100 贷：应收-B 100
【内部交易业务规则】为总账、合并报表、合并账簿共享基本档案
基于一套个别报表数据、折算规则及折算后的个别报表数据。 基于一套调整后的个别报表数据。 基于一套抵消模板，可以设置多个抵消方案。 按照两套组织结构分别进行对账、抵消、生成两套合并报表结果。
并账模式：建立满足多报告要求的合并账
用友UFO解决合并报表
2008-1-281. 报表路径：先把路径列出，大家稍微看一下。
D:\合并报表主要有三个内容合并报表编程过程说明：1. 由于第一次编合并报表，所以很多东西不知道，那么就查资料，主要参考三个资料，一个是UFO 的二次开发帮助文件，第二个是孙勇写的《UFO 报表高级应用培训讲义》，第三个是用友报表的PDF 帮助2. 客户的要求：客户要求将12张资产负债表（当然还有很多其他的表）做合并，这12张分别是不同的下属单位，由于在开始实施的时候，就考虑到合并报表的事情，所以但是在建立帐套的时候，要求所有单位的会计科目（包括辅助核算），报表格式都必须一致，所以这12张表的格式都是一模一样的。
开始动手了1. 现在第一步是建立一张合并报表模板，可以直接用现有的资产负债表模板，然后把公式清空，报表文件为“D:\合并报表\zt003\2008\资产负债表.rep ”2. 报表归类：我们假设合并两张报表就可以了，zt003和zt013，路径如下：D:\合并报表D:\合并报表\zt003\2008\资产负债表.repD:\合并报表 00批命令01母公司 ZT003 01母公司 02合并口径 03管理主体 ZT013 ZT023 02合并口径 03管理主体 用于存放批处理文件 (SHL 文件) 用于存放最终合并后的报表 用于存放最终需要合并的报表D:\合并报表\zt013\2008\资产负债表.rep简单的合并方式：将zt013的资产负债表的对应的单元格与ZT003对应的单元格相加。
批处理放在以下文件夹：D:\合并报表\批处理\2008我们先简单建立一个批处理，用以实现两个单元格的简单合并，文件命名为“zt003zcfzb.shl”批命令如下：LET C7=C7+"D:\合并报表\zt003\2008\资产负债表.rep"->C7 RELA 年WITH "D:\合并报表\zt003\2008\资产负债表.rep" -> 年,月WITH "D:\合并报表\zt003\2008\资产负债表.rep" -> 月起码知道以上的命令可以实现将C7单元格的数据加上“D:\合并报表\zt003\2008\资产负债表.rep”C7的数据。
用友U8+小型集团财务管理系统解决方案设计
用友ERP－U8解决方案用友ERP－U8小型集团财务管理解决方案是基于企业集团组织结构，从以总部为主导的企业集团在财务管理主体、财务管理目标、财务管理对象、财务管理方式以及财务管理环境等方面体现出的基本特征出发，为多种类型企业集团财务管理提供了一揽子解决方案。
在这一解决方案中包含了集团财务分布/集中核算、集团集中控制、集团资金集中管理、集团预算管理、集团合并报表、财务决策支持等业务领域。
在不同组织架构、不同地域分布下的应用模式，结合网络技术和集团管理模式，既可实现信息的集中式管理应用模式，也可实现分布式管理应用模式。
方案设计思想体现了目标管理、责任控制、业务集成、资源整合的管理理念和度身定做、贴身管理的应用思想。
一、小型集团企业财务管理解决方案小型集团企业的财务管理不但包含单一企业财务管理的内容，同时作为集团化经营的考虑，更加侧重于资本运作的质量和经营管理制度的贯彻执行。
小型集团财务管理经过几十年的企业实践和理论总结，形成了以预算管理、资金管理、报表合并、分析与评价为核心内容，以账务核算和报表工具搜集财务数据为基础的管理体系。
1.1 集中财务核算方案由于集团企业组织多、分布广，许多企业集团面临财务信息失真、信息滞后和监控困难的困惑。
通过集团的财务集中与监控，可以将不同地域、不同行业的组织资源信息有机、快速地联系在一起，强化了集团的财务监管力度。
财务的集中与监控承载着企业集团战略与执行力，它可以增强企业集团的边际效益优势、产业链组合优势、复制扩张优势，从而增强企业集团的核心竞争力。
1.1.1 方案应用架构集中财务模块在总账基础上通过数据抽取的方式，将集团各成员企业的财务数据借助数据抽取技术进行快速、自动、准确整合集中，建立统一的集团账务数据，在一个账套中满足集团汇总（合帐）与每个成员公司财务数据的查询；为方便地查询企业实体，全部集团的数据并进行有效财务监控提供了一个强大平台。
1.1.2关键应用价值集团型企业的办事处或分子公司往往位于多个地点，集团总部如何才能实现对各办事处和分子公司的有效管理呢？首先，为了分析各子公司的经营情况，比较其经营成果，必需根据分子公司的实际情况和经营特点，制定统一的、操作性强的财务会计制度，规范分子公司财务核算方法和账务处理程序，提高各分子公司财务信息的可靠性与可比性。
如何利用财务软件编制集团公司合并报表——以用友nc系统为例
实务园地如何利用财务软件编制集团公司合并报表——以用友NC系统为例◎文/朱 伶摘 要：随着经济的迅猛发展，集团公司越来越多，集团公司下属的子公司也越来越多，且业务性质多样、地域分布广阔，使得集团合并报表的编制，成为耗时耗力的财务工作，怎样才能够既轻松又准确的编制集团公司合并报表？在科技发达的今天，有许多财务软件为财务人员提供了这样的平台。
基于此，以用友NC系统为例，对利用财务软件编制集团合并报表的过程及要点进行分析，帮助财务人员轻松实现合并报表软件化。
关键词：集团公司、合并报表、财务软件1 集团公司合并报表概述按照《企业会计准则第20号——合并报表》要求，集团公司需以母公司及纳入合并范围的子公司报表为依据，用权益法确认投资收益，调整母公司对子公司的长期股权投资，经过对内部交易和内部债权债务的抵销，编制集团公司合并报表。
集团公司合并财务报表主要包括资产负债表、利润表、所有者权益变动表及现金流量表。
1.1 集团公司合并报表的特点与单个企业报表不同，集团公司合并报表需要反映整个集团的综合财务状况，因此集团公司合并报表有其特殊性。
1.1.1 以母公司及子公司的单个报表为依据合并报表，并不以具体的财务总账或明细账为基础数据，而是以母公司及子公司的单个财务报表为依据，进行调整、抵销，最终合并而成。
1.1.2 业务关系复杂多变受母公司与子公司之间股权关系的影响，合并报表的业务关系也是复杂多变。
企业会计准则，将企业合并划分为同一控制下的企业合并，以及非同一控制下的企业合并，两者要遵循不同的会计处理原则。
现实情况下，这种由股权关系形成的企业合并分类，经常会因为兼并、重组等因素而发生变动，集团公司的合并报表，也要随之进行调整，这使合并报表业务关系变得复杂多变。
1.1.3 内部交易要进行抵销母子公司之间的关联交易，在合并报表编制过程中，要编制抵销分录，进行抵销。
主要包括母公司对子公司的股权投资，母公司与子公司之间、各子公司之间的债权债务，母公司与子公司之间、各子公司之间关联交易形成的收入、成本，母公司与子公司之间、各子公司之间关联交易形成的存货、固定资产、无形资产中未实现的利润［1］。
合并报表操作步骤及顺序
合并报表U861 操作指南包括操作步骤和操作数据两部分。
1.0操作步骤1.1初始设置合并报表系统是用友ERP－U8管理软件中的一个组成部分，他的初始工作分别在系统管理和企业平台中进行。
例如：合并报表的公司设立工作是在企业平台中进行的，这是合并报表系统正常使用的先决条件。
1.安装、启用2.在U8【系统管理】建立集团账套，集团账套必须到服务器上以admin的身份登陆建立。
3.在U8【系统管理】设立用户及授予功能权限。
◆注意：在合并报表系统中，系统管理这里的设置只是功能权限的一部分，它还将同分析公司、非分析公司的功能权限相结合，共同组成合并报表系统中完整的功能权限控制。
4.设立实体公司：在U8【企业平台】－【基础档案】－【企业目录】对账套所属集团的实体公司进行设定。
5.设立用户数据权限：在U8【企业平台】－【数据权限设置】对用户进行可操作公司的数据权限设置。
6、登陆合并报表系统◆注意：第一次登陆时，应该以具有建立私有数据库、分析公司管理权限的用户身份登陆。
7.建立私有数据库8.分析公司管理➢分析公司：在合并报表系统中，分析公司是指可以拥有该系统所有功能权限的公司，通常您可以理解为是合并工作的主体公司，他完成的主要工作是定义合并科目、抵销关系、下发样表、采集数据、执行生成合并或汇总报表、完成检索分析等功能。
在合并报表系统中，对分析公司的管理还主要体现在为该公司分配一个私有数据库。
➢非分析公司：他在合并工作中只能完成采集数据和内部往来对账的功能，即按分析公司下发的样表格式，填报本单位的个别报表、内部交易数据，核对本单位与集团内其他单位之间的内部往来数据。
1.2公司分类在U8"基础信息"中，集团公司目录是以列表的形式建立的；在合并报表系统中，您可以根据需要将集团公司列表中的企业进行多种类别的分类，使其成为多个类别的集团"树"，进而构成将报表数据按公司分类统计和管理的基础。
用友-合并报表系统介绍
新增功能：在现有个别报表调整的基础上增加一个对中间合并结果进行调整的功能, 即在个别报表调整的全过程中都平行增加一套对中间合并结果类型的调整过程。 涉及到的现有功能点包括 调整凭证录入 调整凭证查询 个别报表调整及查询
上级执行合并时，选择的参与合并单位的中间合并结果就将首先用调整后的结果。 当然，当上级没有需要对下级的中间合并结果进行调整的时候，合并时就直接以 下级已经上报的合并结果为准。
抵销模板
投资类抵销模板 控制类投资
交易类抵销模板
内部交易类
非控制类投资
回购投资
所有投资共同
产品应用-抵消模板
等效股权法（v5之前）
集团
少数股东
集团-B1公司的持股比例
60% 40%
=60%*80%=48%
按此比例进行投资数据抵消
B公司
利用控制性投资、非控制型
投资模板实现投资数据的抵消
80%
（v5之后） 系统默认规则：持股比例较 大的一方属于控制型投资
合并报表业务方案
一、合并报表产品产品应 用目标
总体介绍-产品目标客户
1.单级集团：一般在单一产业经营 组织模式：
集团总公司
行政部
营销中心
财务部
人事部
供应部
分公司1
分公司2
分公司3
子公司1
子公司2
子公司3
总体介绍-产品目标客户
1.单级集团：一般在单一产业经营 合并报表业务特点：
合并报表编报要求： 整个集团在每个会计期末需要编制一套合并报表。 编报主体：集团总部 合并报表的内容： 合并资产负债表、合并利润表及利润分配表、合并现金流量表、合并所有者权益 变动表。 合并报表的编制流程： 涉及个别报表调整、内部交易的对账、内部交易的抵消、生成合并报表。 典型用户：用友软件
ERP系统合并财务报表模块比较研究——以SAP BCS和用友NC为例
ERP系统合并财务报表模块比较研究——以SAP BCS和用友NC为例姚晓林;高滋棠;赵国童【摘要】随着企业集团规模的不断扩大,ERP系统中的合并报表模块在提供高质量的财务信息方面发挥着重要作用.文章结合神华国能集团和国家电网集团的实际案例,从数据管理、合并系统、报表出具三大方面对比分析了SAP BCS和用友NC合并报表模块的差异,整理了二者各自的适用范围以及局限性,为推动和促进ERP系统的完善与发展,运用信息化手段提升企业集团合并报表的编制质量和效率提供有价值的参考.【期刊名称】《商业会计》【年(卷),期】2018(000)020【总页数】4页(P100-103)【关键词】ERP系统;合并财务报表;SAP;BCS;用友NC【作者】姚晓林;高滋棠;赵国童【作者单位】大连东软信息学院信息与商务管理学院辽宁大连 116021;大连东软信息学院信息与商务管理学院辽宁大连 116021;大连东软信息学院信息与商务管理学院辽宁大连 116021【正文语种】中文【中图分类】F232一、引言近年来，我国经济发展已进入新常态，企业在转型升级机遇与压力并存的新形势下，不断通过并购重组来推动传统产业快速转型，增强企业的核心竞争力，在一定程度上加快了企业集团的发展壮大。
随着企业集团规模的迅速膨胀以及组织结构的日益复杂，母子公司之间的业务形态逐渐多样化，多层级复杂的股权结构、日新月异的合并范围、错综复杂的内部债权债务关系等都给合并报表的编制带来了困难和挑战。
ERP系统中的合并报表模块，在解决集团化企业合并报表编制技术难题方面扮演着重要角色。
本文选择国内外市场上两大主流ERP软件——SAP BCS和用友NC作为研究对象，结合神华国能集团和国家电网集团的校企合作实际案例，梳理两个企业集团各自的合并需求及合并流程，从数据管理、合并系统、报表出具三大方面对比分析SAP BCS和用友NC合并报表模块的差异，为规范合并报表的编制程序以及提高集团化企业合并报表的编制效率和质量提供有价值的参考。
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跨行业的、多种会计制度并行
支持自动化分析报告的IT系统实现
股权投资的核算基础：成本法、权益法
多级的集团合并的会计组织问题
内部债权债务、内部利润、资金的追踪 资本策略：蚕食性收购与减持 多层级复杂的股权结构：交叉持股
企业决策分析的困惑
用户可能得到一些标准的报表，但是：
过时的报 表
项目
购买法一
购买法二
购买法三
在单个报表中，权益法；并且将子公司全 权益法；仅仅将子公司 成本法；仅仅将子公司
母公司对 年的净利润的控股份 收购日后的净利润的 宣布的现金股利的
子公司投 额作为母公司的投资 控股份额作为母公司 对应份额作为投资
资的核算 收益。
的投资收益。
收益。
方法
合并报表利润 将子公司全年的净利润的 将子公司收购日后的净 将子公司收购日后的净
上的股权投资差额
上的股权投资差额
不再区分出股权投
资差额
5、自动进行内部利润抵消计算
A公司
产品甲成本80，销售价格100
B公司
进货成本100，外销130
外部客户
进货130
产品乙成本160，销售价格200
期末存货，成本100 固定资产，成本200
A与B公司间的业务视为存货转移，抵消其销售成本与销售收入；B公司的存货中有20元的内部利 润需要抵消，其固定资产中有40元的利润需要抵消；还可能要求调整存货减值准备与累计折旧； 营业性现金流入与流出也可能要抵消
子公司
第3方投资者：小股东占20%
3、蚕食性收购与资本减持情况下的分段合并
进入合并报表的子公司利润份额
蚕食性收购情况
50%
80%
资本减持情况
1月 50%的股权
6月 80%的股权
12月 80%的股权
1月 80%的股权
6月
12月
50%的股权
50%的股权
80%
50%
进入合并报表的子公司利润份额
4、用友合并报表如何支持多种会计核算基础
交叉审计稽核、 会计法、统计法
内部管理报表的多样性与易变性
复 合 指 标 变 换 格 式
过
度
任
表
意
检
索
筛 选 指 标
统计数据
普通手工流程下的效率瓶颈
数据采集与编辑
数据上报
上报与外报
80%的作业成本花费在没有价值的工作环节上
技术服务
数据收集与审核
报表分析
年报
季报
月报
日报
人员与服务
■难点讨论
技术服务体系
国际化的集团管理战略工具
突破会计难题，盘点资本力量
—用友ERP/集团合并报表解决方案
用友软件股份公司 集团财务管理产品经理 黄定保
突破会计难题 盘点资本力量
1、集团财务合并为什么很痛苦？ 2、成功的财务合并的衡量标准 3、用友合并报表的关键成功因素 4、用友的最佳实践与成功案例
世界十大会计难题----财务合并
6、内部债权与债务的自动抵消
内部业务：A公司向B公司销售5000元，发票已开，B公司未付款
A公司
B公司
借：管理费用 50 贷：坏帐准备 50
子分公司
内部利润核算 财务报表
子分公司
子分公司 - 0001
总部
子分公司
子分公司 - 0002
总部 集团公司
投资预算 资金调度 财务报表
总体监控 数据合并
产业集团
公司会C计as科h目/ （11银31行00存款 - 113101）
公司会C计as科h目/ （11银31行00存款 - 113100）
科目编码 科目描述
突破会计难题 盘点资本力量
1、集团财务合并为什么很痛苦？ 2、成功的财务合并的衡量标准 3、用友合并报表的关键成功因素 4、用友的最佳实践与成功案例
中国最大的资料库下载
用友合并报表的主流程
1、数据转换、调整并支持跨行业的会计合并
利润中心
业务 – 0001
利润中心 收支预测
控股份额归入合并利 利润的控股份额归入 利润的控股份额归
润。
合并利润
入合并利润
合并价差
收购时支付的金额与会计 收购时支付的金额与收 收购时支付的金额与收
期末的子公司的净资 购日的子公司的净资 购日的子公司的净
产的对应份额的差额。 产的对应份额的差额。 资产的对应份额的
合并价差≠母公司帐 合并价差=母公司帐 差额。母公司帐上
科目编码 科目描述
集团公司
集团公司
集团C合as并h账/会1计1科31目0（0 银行存款 - 110100）
综合集团的财务合并方案
外贸
地产
旅游
集团合并报表
集团合并报表数据库
科目余额发生额 内部交易附表
集团汇总报表
外贸合并
地产合并
旅游合并
个别会计报表的调整
个别报表
调整分录
调整后的个别报表
调整前的公司报表
30% +70%*90%*20% +100%*10% +100%*80%*20%*90%*20%
10%
20%
30% =55.48%
孙公司A
孙公司B…
按等效股权确定少综合的股权投资90万元， 等效股权份额80%
股东权益：80万 少数股东权益：20万
股本：100万
报表信息 失真
没有足够 的信息
用户经常 变换需求
无法分析 报表
企业信息库
集团企业报表数据失真 ■原因与对策
原因：
多 利益驱动导致了系统偏差；
环 多环节信息传递，误差逐步放大 节
信 二级单位的汇总表失去意义
息 传
内部交易虚增了利润、资产、负债
递 解决办法：
进行项目间的逻辑检查
导 致 跨越中间环节，直接挖取最基层数据。 误 差 从财务业务系统挖取数据 累 细化管理间期 计 报表合并
突破会计难题 盘点资本力量
1、集团财务合并为什么很痛苦？ 2、成功的财务合并的衡量标准 3、用友合并报表的关键成功因素 4、用友的最佳实践与成功案例
关键成功因素
1. 数据转换、调整并支持跨行业的会计合并 2. 复杂股权结构下的自动合并算法 3. 支持不同资本策略下的合并算法 4. 支持不同的会计核算基础：权益法与成本法 5. 自动进行内部利润抵消算法 6. 不平的内部债权与债务的核对与抵消 7. 可以灵活确定多个合并范围，支持多层级的集团合并 8. 系统留有供审计的抵消痕迹，支持手工抵消 9. 分部合并报告与财务分析 10. WEB网络化，支持低成本地快速布署与业务协同
外币折算
调整后的公司报表
2、复杂股权结构下的自动合并算法
用友合并报表采用引入“等效股权”的概念，将集团复杂的股权关系图变 成等效的投资关系树，使得合并结果更精确。
产业集团
80%
子公司A
集团总部
100% 20%
70%
产业集团
子公司B
90%
子公司C…
例如，集团总部对孙公司B的权 益份额（等效持股比例）=