信用与信用体系：PPT
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信用管理(PPT95页)
销售
(xiāoshòu)
订单(dìnɡ dān)、发货
部门 考虑客户风险
财务部门
记帐、结算
销售额下降
拖欠仍会 大量发生
流动资金紧张
弊端：1、业务人员无力控制客户风险，仍会发生大量拖欠。 2、业务人员担心客户风险，过份谨慎，销售额下降。
3、业务人员与客户勾结，给公司造成损失。
第十一页，共94页。
管理(guǎnlǐ)误区之三
• 企业内部资金和项目审批不科 学，领导主观盲目决策；
缺少准确判断客户的信用状况 的方法；
没有正确地选择结算方式和结 算条件；
对应收帐款监控不严；
对拖欠帐款缺少有效的追讨 (zhuī tǎo)手段；
对内缺少科学的信用 管理制度和组织体系
对客户缺少科学的信用政 策和规范的业务管理流程
第五页，共94页。
10万
D：立即催收、
发催讨函
C：上门催讨
金额 (jīn é)
C
A
B
D
60天 帐龄
第二十八页，共94页。
DSO——销售(xiāoshòu)变现天数
6月30日 总应收帐款 3500000元
倒
6月的销售额 1400000 30天
推
5月的销售额 1600000 31天
法
4月的销售额 500000 10天
DSO为 71天
销售与回款两难问题的症结(zhēng jié) 企业在应收账款管理上的误区
第八页，共94页。
销售(xiāoshòu)与回款两难问题的症结
• 在买方市场条件下，企业一方面通过信用交易（赊销） 以争取客户(kèhù)扩大销售，另一方面巨大的信用风险 使企业陷入货款被拖欠、经营亏损的困境中。
金融学第04讲-信用与信用体系
四、信用工具——商业票据
⊙ 商业票据：是商业信用的工具，是证明债权债务
关系的书面凭证。
商业本票：又叫期票，由债务人向债权人发出，承诺 在一定时期内支付一定款项的债务凭证。 商业汇票：由债权人发给债务人，命令他在一定时期 内，向指定的收款人或持票人支付一定款项的支付命 令书。汇票必须经过承兑才有效。 融通票据：是专门为套取资金而签发的票据。通常按 汇票产生的程序形成。
⊙ “高利”的原因：
借贷资金的供求状况； 贷款者的垄断地位；
风险和成本的补偿：高风险、高运营成本。
11
三、信用的形式——高利贷
⊙ 资本主义和高利贷：
高利贷积累的财富成为资本原始积累的重要来源； 高利贷导致的破产农民和手工业者成为产业后备军； 资本主义生产方式的确立破坏高利贷存在的经济基础； 资本主义生产方式要求破除高利贷，降低资金成本。
信用产生的逻辑线索：
私有财产 剩余 短缺 借贷关系
信用的基本形式：
• 实物借贷 • 货币借贷
3
一、信用的产生和发展
⊙ 信用与货币：
两者都是在私有制基础上产生，但相互并不必然互为 前提。 古代相对独立的货币和信用
• 实物和金属货币制度可以不依赖于信用而存在，因为所 有交换都是具有内在价值的商品的交换。 • 实物借贷和货币借贷并存，信用流通工具并不是货币的 主要形态。
21
我国消费性贷款总量
2007-2010，亿元
160000
140000 120000 100000 80000
60000
40000 20000 0
2007
2009
2011
2013
4.3 诚实守信 课件(共37张PPT)-统编版道德与法治八年级上册
小方的姑姑在一家电影院上班。某部大 片电影上映，小伙伴们都想看。小方跟 小伙伴们说：“我姑姑在影院工作，放 心她能搞定电影票。”
小方这样许诺合适吗？
不轻易许诺，许诺就要做到
电影实在火爆，姑姑只抢到了一张票。
小方该如何和小伙伴们说？
做不到就要说明理由。如果我们的行为产生了 不良影响，就应不逃避、不推脱，勇于承认过错， 主动承担责任，争取他人的谅解。
怪小健不讲信用。
如果小健告诉老师实情，可能
有如果什小么健结履果行？对（小2分强）的承诺，小犯健错遵误守受了伤朋 害友 ，间 事的 实上“诚更信对”不，起但却朋眼友睁,未睁尽看职着责朋。友 可能有什么结果？（2分）
从这个事例中，你发现了什么应？选择告诉老师，小强最终会明白小健的苦心的。
（2分）
树立诚信意识，也要学会运用诚信智慧
【答案】C 【解析】本题考查诚信。 C：分析题文，题干描述了诚信的重要性，结合所学知识可知，这启示我 们明白诚信无价要恪守；C正确； A：践行诚信需智慧与题干主旨无关；A不符合题意； B：诚实守信要慎重许诺；B错误； D：观点太绝对；D错误； 故本题选C。
古语云：“诚者，天之道也；诚之者，人之道也。”某高校坚持创建 校园诚信环境，广泛开展诚信宣传，积极推介诚信典型，建立健全学生 诚信档案，将学生个人诚信作为升学、毕业、评先评优、鉴定推荐等环 节的重要考量因素。针对考试舞弊等不诚信行为进行诚信教育，让“守 信者荣、失信者耻、无信者忧”的诚信之风吹遍整个校园。 (1)请你从个人和社会角度谈谈诚信的意义。 (2)运用所学知识，说明我们应如何践行诚信？
（1）树立诚信意识。我们要真诚待人，信守承诺，说老实话，
办老实事，做老实人。如果我们的行为产生了不良影响，就应不逃 避、不推脱，勇于承认错误，主动承担责任，争取他人的谅解。
诚信文化-信用体系建设PPT(共 99张)
25
• 国家信用——财政信用，国家偿还外债的
能力和意愿
• 公共信用——公债，地方政府的举债能力 • 企业信用——企业之间的短期融资/金融
机构的信贷
• 消费者信用——零售企业对个人的信用，信
用卡和个人支票
26
• 对于现代的市场交易活动而言，信用是一种能力，
是一种建立在信任的基础之上的，不用立即付款 就可获得资金、物资、服务的能力。这种能力有 个约束条件，即受信人（CREDIT RECEIVER）在其 认可的时间期限内为获得资金、物资、服务等付 清帐款，而上述时间期限必须得到授信人 （CREDIT GRANTOR）的认可。这种相互的认可通 过契约的形式表述或者是确认。
其是否有履行承诺的能力。也就是说，交易 主体有偿还债务的主观意愿，但因经营不善 （自然灾害）等原因还不了债务，也就没有 信用。
征信，本身不是信用，它是提高信用水平的
手段和工具。
28
举例说明
诚信 —— 重庆高考状元何川洋民族
身份造假事件。北京大学招生办做出 决定：放弃录取何某并希望所有考生 以此为戒，做诚信之人，行正义之事。
CREDIT REPORTING &CREDIT
INFORMATION SEVICES
22
“征信” 溯源
君子之言，信而有征，故怨远其身也
——《左传 昭公八年》 释义：君子言而有信，信可以验证， 因此不会招人怨恨
征——征集 信——信用信息
23
“征信” 溯源
在民国初期，征信被广泛用做信用调查
的同义词。近现代以来，中国大陆、香 港、台湾等地都使用“征信”一词来概 括对企业和个人的信用调查。
”
• 陈华成
“信用大使
陈华成
• 国家信用——财政信用，国家偿还外债的
能力和意愿
• 公共信用——公债，地方政府的举债能力 • 企业信用——企业之间的短期融资/金融
机构的信贷
• 消费者信用——零售企业对个人的信用，信
用卡和个人支票
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• 对于现代的市场交易活动而言，信用是一种能力，
是一种建立在信任的基础之上的，不用立即付款 就可获得资金、物资、服务的能力。这种能力有 个约束条件，即受信人（CREDIT RECEIVER）在其 认可的时间期限内为获得资金、物资、服务等付 清帐款，而上述时间期限必须得到授信人 （CREDIT GRANTOR）的认可。这种相互的认可通 过契约的形式表述或者是确认。
其是否有履行承诺的能力。也就是说，交易 主体有偿还债务的主观意愿，但因经营不善 （自然灾害）等原因还不了债务，也就没有 信用。
征信，本身不是信用，它是提高信用水平的
手段和工具。
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举例说明
诚信 —— 重庆高考状元何川洋民族
身份造假事件。北京大学招生办做出 决定：放弃录取何某并希望所有考生 以此为戒，做诚信之人，行正义之事。
CREDIT REPORTING &CREDIT
INFORMATION SEVICES
22
“征信” 溯源
君子之言，信而有征，故怨远其身也
——《左传 昭公八年》 释义：君子言而有信，信可以验证， 因此不会招人怨恨
征——征集 信——信用信息
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“征信” 溯源
在民国初期，征信被广泛用做信用调查
的同义词。近现代以来，中国大陆、香 港、台湾等地都使用“征信”一词来概 括对企业和个人的信用调查。
”
• 陈华成
“信用大使
陈华成
第四章：社会信用体系建设
• 3）完善以奖惩制度为重点的社会信用体系 运行机制。 • 构建守信激励和失信惩戒机制。 • 建立健全信用法律法规和标准体系。 • 培育和规范征信市场。 • 保护信用信息主体权益。 • 强化信息安全管理。
• • • •
3、建立社会信用体系建设支撑体系 1）强化责任落实。 2）实施专项工程。 3）推动创新示范和健全组织保障。
• 男性是女性三倍 • 据中国新闻网报道，从“老赖”的性别比 例来看，男性约占总人数的四分之三，是 女性的三倍。从年龄分布看，40至49岁的 中年人最易陷入信用危机成为“老赖”， 占总数的35%。从学历看，拥有大专学历 的“老赖”占总数的37.24%，其次是本科 生，占比33.36%，第三是中专生，占 25.15%，硕士占3.68%，博士虽然整体基 数小，不过也占到0.34%。
• 完善失信被执行人名单制度 • 意见规定，法院要及时准确更新失信被执行人名 单信息，并通过全国法院失信被执行人名单信息 公布与查询平台、有关网站、移动客户端、户外 媒体等多种形式向社会公开，供公众免费查询。 通过全国信用信息共享平台，加快推进失信被执 行人信息与公安、民政、人力资源社会保障、国 土资源、住建、财政、金融、税务、工商、安全 监管、证券、科技等部门信用信息资源共享。
三、中国社会信用体系建设的实践
• • • • • • • • • （一）中国社会信用体系建设的历程 （二）中国社会信用体系建设的现状与主要成就 1、社会信用体系建设的工作机制不断健全。 2、社会信用体系建设顶层设计不断完善。3、社 会信用相关法律制度建设不断推进。 4、全国集中统一的金融信用信息基础数据库建成。 5、征信市场初步建立。 6、行业信用建设取得积极进展。 7、地方信用体系建设稳步推进。 8、小微企业和农村信用体系建设取得明显成效。
第二章 信用体系
2、 金属货币阶段的信用
金属货币阶段的信用，主要是不同经济 主体之间直接以金属货币作为借贷对象的信 用关系。在金属货币信用阶段，出现过高利 贷信用，即以收取高额利息为特征的借贷活 动，也是人类古代社会中占统治地位的信用 形式。
3、信用货币阶段的信用信用 Nhomakorabea币阶段的信用，主要是不同经济主体的商品交易、
二、银行信用 .
(二)银行信用的特点 （1）银行信用是以货币形态提供的。银行贷放出去的是从 产业资本循环过程中分离出来的暂时闲置的货币资本，而不 是在产业资本循环过程中的商品资本，它克服了商业信用在 数量规模上的局限性。 （2）银行信用的借贷双方是货币资本家和职能资本家。由 于提供信用的形式是货币，这就克服了商业信用在使用方向 上的局限性。 （3）在产业周期的各个阶段上，银行信用的动态与产业资 本的动态往往不相一致。因为银行贷放出去的货币资本是处 于个别资本的循环周转以外的独立的借贷资本。
2.偿还性
偿还性是指借贷到期，债务人要向债权人偿还到期的债权 。在信用活动中，商品或货币不是被卖出的，只是使用权被暂 时让渡，其所有权并不发生变更和转移，所以到期后要偿还。
3.收益性 收益性是指借贷到期，债务人还要向债权人支 付一定报酬。信用提供者并不是白白提供信用，作 为经济主体，出让实物或者货币必须获得相应的收 益，实现价值的增值。 4.风险性 债权人到期未必能够收回本金和利息，所以提 供信用是需要承担一定的风险的。风险大小和债务 人的信誉、能力以及社会法律法规的完善程度等都 有很大的关系。
二、信用的产生与发展
（二）信用的发展
信用的发展经历了曲折漫长的演变过程，
在商品经济的发展历史中，随着生产力发展 水平的提高和生产方式的转变，货币形态经 历了实物货币、金属货币和信用货币三个发 展阶段。信用的发展也划分为三个阶段：实 物货币阶段的信用、金属货币阶段的信用和 信用货币三个发展阶段。
信用与社会信用体系
－刘光明《论市场秩序与企业信用》
补充内容一
加强企业信用建设刻不容缓
• 六、企业信用好坏关系人类社会可持续 发展
• 全国每年因逃废债务、产品质量低劣、制假售 假、“三角债”造成的损失和现款交易增加的 各种成本约占到我国GDP的10％ • 据估计，我国年均假冒伪劣产品的产值在1万 亿元以上，相当于一年国内生产总值的5%左 右。生产这些不具有使用价值的产品，仍然要 消耗大量的能源、原材料和其他资源。
补充内容一
加强企业信用建设刻不容缓
补充内容一
加强企业信用建设刻不容缓
• 山西疫苗
补充内容一
加强企业信用建设刻不容缓
• • • •
（四）证券市场一度成为风险重灾区 上市公司虚假信息 大股东疯狂占有上市公司资金 证券公司大量挪用客户保证金
补充内容一
加强企业信用建设刻不容缓
• 三、企业信用好坏关系到国家形象 • 俄罗斯 • 跳蚤市场
参考书
• 《社会信用体系知识读本》
（主编徐宪平、执行主编黄卫东） 湖南人民出版社 2005年12月
补充内容一
加强企业信用建设刻不容缓
• 一、企业信用是市场经济的基石
• • • • • •
• 如果上述“没有”均成立，那么人类将回到原始社会
（一）信用是市场经济的灵魂 没有信用就没有货币 没有信用就没有交易更没有赊购赊销 没有信用就没有银行和信贷 没有信用就没有股票和债券 没有信用就没有现代企业制度
加强企业信用建设刻不容缓
• • • • • •
二、我们正面临严重的企业信用危机 （一）合同履约率低 合同交易只占整个经济交易量的30％ 只有50%能够得到履行 （二）恶意逃废债务 逾期应收账款占贸易额的比重超过5％ ，为发 达国家的10到20倍 • 三角债上万亿元 ：不赊销等死，赊销找死
诚实守信 课件(28张幻灯片).ppt
看完这个小故事，你有什么感受？
我们要做一个诚信的人。
02 践行诚信
自主检测三：怎样践行诚信？
2017年2月5日，郑州新密一名中学 生骑电动车撞上停在路边的宝马车，肇 事后，他用道歉信把身上全部的311元 现金包好，贴在宝马车的把手内侧。车 主发现后被感动，通过警察找到了他， 将钱还给对方并资助其读书。
他的事迹感动了很多人，当地老百姓这样赞扬吴恒忠：“诚信老爹吴恒忠，信 义无价美名扬。”2013年，吴恒忠被评为第四届全国道德模范。
思考：吴恒忠为什么获得大家的好评？
他信守诺言，重视个人诚信。
自主检测三：怎样践行诚信？
老赖：指在民商领域中的一类债务人，其拥有偿还到期债务的能力， 但是基于某种原因拒不偿还全部或部分债务。
③诚信促进社会文明、国家兴旺。减少社会矛盾，净化社会风气，促 进社会和谐；降低社会交往和市场交易成本，积累社会资本；提高国 家的形象和声誉，增强国家的文化软实力。
阅读感悟
1936年4月，一支红军部队行军，经过杜正云居住的村子时， 将一位病重的小战士托付给了杜正云的外公、爷爷和大伯等人 照料，他们毫不犹豫的答应了。虽经积极救治，小红军还是病 故了。小红军去世后，杜家人每年清明节都到墓前祭拜。杜家 人坚守着这个世代相传的承诺，杜正云也一直牢记长辈的嘱托， 把红军墓看好、收好。杜家的诚实守信，赢得了当地政府的和 群众的尊重支持。现在，红军墓已成为当地革命传统教育基地。
第四课 社会生活讲道德
4.3 诚实守信
学习导航
1.诚信的含义及地位？ 2.为什么要讲诚信？ 3.如何践行诚信？ 4.怎样树立诚信意识？ 5.怎样正确处理诚实和保护隐私的关系？ （如何认识善意的谎言？）
01 诚信无价
诚信的内涵
诚=言＋成 诚 说的话做到就是 信 信 =人＋言 人所说的话为 ，表示开口许诺
我们要做一个诚信的人。
02 践行诚信
自主检测三：怎样践行诚信？
2017年2月5日，郑州新密一名中学 生骑电动车撞上停在路边的宝马车，肇 事后，他用道歉信把身上全部的311元 现金包好，贴在宝马车的把手内侧。车 主发现后被感动，通过警察找到了他， 将钱还给对方并资助其读书。
他的事迹感动了很多人，当地老百姓这样赞扬吴恒忠：“诚信老爹吴恒忠，信 义无价美名扬。”2013年，吴恒忠被评为第四届全国道德模范。
思考：吴恒忠为什么获得大家的好评？
他信守诺言，重视个人诚信。
自主检测三：怎样践行诚信？
老赖：指在民商领域中的一类债务人，其拥有偿还到期债务的能力， 但是基于某种原因拒不偿还全部或部分债务。
③诚信促进社会文明、国家兴旺。减少社会矛盾，净化社会风气，促 进社会和谐；降低社会交往和市场交易成本，积累社会资本；提高国 家的形象和声誉，增强国家的文化软实力。
阅读感悟
1936年4月，一支红军部队行军，经过杜正云居住的村子时， 将一位病重的小战士托付给了杜正云的外公、爷爷和大伯等人 照料，他们毫不犹豫的答应了。虽经积极救治，小红军还是病 故了。小红军去世后，杜家人每年清明节都到墓前祭拜。杜家 人坚守着这个世代相传的承诺，杜正云也一直牢记长辈的嘱托， 把红军墓看好、收好。杜家的诚实守信，赢得了当地政府的和 群众的尊重支持。现在，红军墓已成为当地革命传统教育基地。
第四课 社会生活讲道德
4.3 诚实守信
学习导航
1.诚信的含义及地位？ 2.为什么要讲诚信？ 3.如何践行诚信？ 4.怎样树立诚信意识？ 5.怎样正确处理诚实和保护隐私的关系？ （如何认识善意的谎言？）
01 诚信无价
诚信的内涵
诚=言＋成 诚 说的话做到就是 信 信 =人＋言 人所说的话为 ，表示开口许诺
社会信用体系建设 ppt课件
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电信诈骗
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北京张女士接到一自称“中国电信”工 作人员打来的电话，称其欠费2000多，张 女士则坚持没有欠费，对方则告知她个人 信息可能被盗用。并给了她“警方电话” 咨询，一步步连环设套诈骗陈女士1000多 万。
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一 、推进社会信用体系建设的重大 背景
（一） 党的十六大以来中央关于社会信用体系建 设的战略部署
国务院总理温家宝10月19日主持召开国务院 常务会议，部署制订社会信用体系建设规划。会 议要求，把诚信建设摆在突出位置，大力推进政 务诚信、商务诚信、社会诚信和司法公信建设， 抓紧建立健全覆盖全社会的征信系统，加大对失 信行为惩戒力度，在全社会广泛形成守信光荣、 失信可耻的氛围。
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盗用ＱＱ诈骗
嫌疑人事先用病毒软件盗 取他人ＱＱ号码，并录制ＱＱ 号原主的视频。接下来嫌疑人 用盗取的ＱＱ号上网寻找作案 目标，冒充ＱＱ号原主与其亲 友聊天，播放ＱＱ号原主的视 频博取信任，随后发布因某事 急于用钱的信息，要求受害人 将钱汇至指定账户。近来一些 犯罪团伙专门盗取国外留学学 生的ＱＱ号码，利用其亲友不 便联系及核实的情况实施诈骗。
（1）信用是市场经济运行的前提和基础
（2）信用是市场经济健康发展的基本保障
在我国，符合市场经济要求的社会信用体系建 设刚刚起步。随着我国经济的快速发展和市场化 程度的提高，客观上对社会信用体系的建立提出 了紧迫要求。
第一章 信用与社会信用体系
个人征信、财产征信）、信用评级、 信用调查、保理、信用保险、信用 担保、商账追收。
（三）信用管理
信用管理是指对信用交易中授受信用的主体的信
用进行专门管理的活动。
信用交易是指在交易中，您作为交易的一方向对
方承诺在未来偿还的前提下，对方向您提供资金、 商品或服务的活动。比如，商业银行向您发放贷 款，或您享受先服务后付费，产品赊销、赊购等， 这些交易就属于信用交易。
（二）信用服务（见第二章）
实体信用与社会信用信息管理与服务
信用信息管理与服务的参与者有各种信 用中介机构（如征信公司、资信评级公 司等），它们以社会实体信用活动为基 础，以政府部门、金融部门、企业、个 人为主要客户，以经营并销售信用信息 与信用产品、提供专业化和社会化的信 用服务为手段。
主要信用服务：征信（企业征信、
??信用总规模信用总规模政府部门负债金融部门负债政府部门负债金融部门负债非金融企业部门负债居民部门负债非金融企业部门负债居民部门负债??金融与非金融部门信用规模金融与非金融部门信用规模金融部门信用规模金融部门信用规模金融部门负债金融部门负债货币货币准货币金融机构债券通货企业存款居准货币金融机构债券通货企业存款居民储蓄存款金融机构债券民储蓄存款金融机构债券非金融部门信用非金融部门信用总信用总信用金融部门信用政金融部门信用政府部门负债非金融企业部门负债居民负债府部门负债非金融企业部门负债居民负债??公共部门信用规模与私人部门信用规模公共部门信用规模与私人部门信用规模公共部门信用公共部门信用政府信用政府信用中央政府负债地方政府负债政府职能部中央政府负债地方政府负债政府职能部门负债门负债门负债门负债债券应付账款向银行的借款及透支债券应付账款向银行的借款及透支私人部门信用私人部门信用非金融企业信用个人信用非金融企业信用个人信用??非金融企业信用规模与个人信用规模非金融企业信用规模与个人信用规模非金融企业信用非金融企业信用非金融企业部门负债非金融企业部门负债公司债券商业赊购款银行贷款抵押公司债券商业赊购款银行贷款抵押个人信用个人信用居民负债居民负债消费信贷抵押商业赊购及分期付款消费信贷抵押商业赊购及分期付款专家学者的研究结论
（三）信用管理
信用管理是指对信用交易中授受信用的主体的信
用进行专门管理的活动。
信用交易是指在交易中，您作为交易的一方向对
方承诺在未来偿还的前提下，对方向您提供资金、 商品或服务的活动。比如，商业银行向您发放贷 款，或您享受先服务后付费，产品赊销、赊购等， 这些交易就属于信用交易。
（二）信用服务（见第二章）
实体信用与社会信用信息管理与服务
信用信息管理与服务的参与者有各种信 用中介机构（如征信公司、资信评级公 司等），它们以社会实体信用活动为基 础，以政府部门、金融部门、企业、个 人为主要客户，以经营并销售信用信息 与信用产品、提供专业化和社会化的信 用服务为手段。
主要信用服务：征信（企业征信、
??信用总规模信用总规模政府部门负债金融部门负债政府部门负债金融部门负债非金融企业部门负债居民部门负债非金融企业部门负债居民部门负债??金融与非金融部门信用规模金融与非金融部门信用规模金融部门信用规模金融部门信用规模金融部门负债金融部门负债货币货币准货币金融机构债券通货企业存款居准货币金融机构债券通货企业存款居民储蓄存款金融机构债券民储蓄存款金融机构债券非金融部门信用非金融部门信用总信用总信用金融部门信用政金融部门信用政府部门负债非金融企业部门负债居民负债府部门负债非金融企业部门负债居民负债??公共部门信用规模与私人部门信用规模公共部门信用规模与私人部门信用规模公共部门信用公共部门信用政府信用政府信用中央政府负债地方政府负债政府职能部中央政府负债地方政府负债政府职能部门负债门负债门负债门负债债券应付账款向银行的借款及透支债券应付账款向银行的借款及透支私人部门信用私人部门信用非金融企业信用个人信用非金融企业信用个人信用??非金融企业信用规模与个人信用规模非金融企业信用规模与个人信用规模非金融企业信用非金融企业信用非金融企业部门负债非金融企业部门负债公司债券商业赊购款银行贷款抵押公司债券商业赊购款银行贷款抵押个人信用个人信用居民负债居民负债消费信贷抵押商业赊购及分期付款消费信贷抵押商业赊购及分期付款专家学者的研究结论
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4.怎样从历史的角度看待高利贷?
把握高利贷产生的历史根源与存在的客观基 础. 把握高利贷的主要特点:高利盘剥;与社会再 生产没有直接联系,具有资本的剥削方式,却 不具有资本的生产方式. 把握高利贷历史作用的两重性.
正确认识新兴资产阶级反对高利贷的斗争.
中 央财 经 大 学
中 央财 经 大 学
Central University of Finance and Economics
国家精品资源共享课
2.如何理解信用的产生和发展?
★信用的产生：剩余产品、贫富差别和私有制的出
现是信用产生的基础和条件
★信用的发展：产权制度的逐步建立和完善，为信 用的良性发展奠定了坚实基础
★从信用的发展看,有两个大的飞跃:
较难同时满足资金供求双方各自 不同要求
★两种融资方式的变化与选择
中 央财 经 大 学
Central University of Finance and Economics
国家精品资源共享课
6.如何理解现代市场经济是信用经济?
从现代市场经济运作的特点来分析:
▲以负债经营为主,具有明显的扩张性；
▲债权债务关系是最主要和最普遍的经济关系； ▲信用货币是最基本的货币形式； 从信用关系中的各部门来分析-结合第一章来理解 从信用对现代市场经济的作用来分析。
消费信用的作用:
▲宏观经济的调节作用 ▲微观层面：实现生命周期的财务安排 ▲过度发展的负面影响：虚假需求、信用膨胀、债务负 担
中 央财 经 大 学
Central University of Finance and Economics
国家精品资源共享课
11.国际信用主要有哪些形式?
★国际信用:是指一切跨国的借贷关系和借贷活动.
与商业信用的关系:
▲是在商业信用广泛发展的基础上产生发展起来的; ▲银行信用的出现使商业信用进一步得到发展; ▲银行信用与商业信用是并存互利而非取代关系.
中 央财 经 大 学
Central University of Finance and Economics
国家精品资源共享课
9.如何认识政府信用及其作用?
体现了资本权益，是一种特殊的价值运动形式。
●特征：
▲主观愿望与客观条件的统一 ▲价值的单方面让渡：构成的是债权债务关系而非等价交 换关系 ▲以还本付息为条件：贷者并没有放弃所有权,故必须偿 还;贷者之所以愿意借出,是因为可以从中获益,借者之所 以能够借入,是因为承诺了付息的责任 ▲交换关系结清的时间不一致性：事后或事先 ▲两权分离：所有权与使用权相分离
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12.如何理解现代信用体系的构成？
★信用制度 重要制度保障 ★道德规范 社会征信系统 基础性保障 法律规范 ★信用机构体系 ★社会征信系统
▲现代信用体系各个组成部分之间相互联系，互为
依存，构成一个有机系统.
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5.如何把握信用活动的两种融资形式?
直接融资 优 资金供求双方联系紧密，利于资金快 灵活便利
速合理配置和提高效益
间接融资
点
筹资成本低，投资效益高 在数量、期限、利率方面受限多 市场发达程度制约
安全性高 割断了资金供求双方的直接联系
利于实现资金的顺利流通和优化配置 规模经济
缺 便利程度及融资工具的流动性受金融 筹资成本高，投资效益较低 点 投资风险大
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5.如何把握信用活动的两种融资形式?
★直接融资(direct financing ):是指资金供求双方通过
一定的金融工具直接形成债权债务关系或所有权关系 的融资形式。 ☆直接融资工具主要是商业票据、股票、债券等；证券 市场的投融资活动通常被视为直接融资的典型代表
☆资金供求双方不构成直接的债权债务关系，二 者分别与金融机构发生债权债务关系。 ☆金融中介机构在间接融资中同时扮演债权人和 债务人的双重角色. ☆典型的间接融资是银行的存贷款业务.
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防范信用风险是金融监管的重点，也是金融稳健发 展的基本要求
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二、本讲需要掌握的重要名词术语
信用 实物借贷 信用风险 背书 货币借贷 商业信用 国库券 直接融资 商业票据 高利贷 间接融资 银行信用
我国政府信用的发展与存在的问题
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10.如何认识消费信用及其作用?
消费信用:又叫居民信用，是企业、银行或其他机构
向居民提供的直接用于消费的信用。 消费信用的主要形式：赊销、分期付款、消费贷款 信用卡透支。
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9.如何认识政府信用及其作用?
政府信用的积极作用:
▲调节国库年度收支的临时失衡; ▲调节财政收支,弥补财政赤字; ▲调节经济总量与结构; ▲配合其他经济政策的实施.
政府信用的消极作用:
▲增加政府债务负担，削弱未来政府的融资能力 ▲巨额债务影响政府信用等级，损害投资人信心 ▲出现政府信用危机（主权债务危机）
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13.我国目前信用关系的现状与问题
社会信用的基础薄弱：
各经济主体难以通过相应的信用形式便利地授受信用； 信用价值理念和是非观念不立，守信习惯与意愿不足； 信用规则缺乏约束力和制衡力，信用秩序混乱； 社会信用机构体系不完善，缺乏有效的社会征信系统。
先进的现代信用与传统的民间信用并存 改善社会信用任重道远
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本章学习的一些建议
阅读有关中外信用史资料，进一步理解信用产生和 发展的内在逻辑 参考“爱课程”网上资源共享课中的常见问题、热 点讨论等栏目深入理解本章的原理及其应用 利用“爱课程”网上资源共享课中的数据库编制主 要国家信用形式的图表，进行定量分析 通过参与讨论和独立思考尽量做出自己的判断 选择一个你感兴趣的信用问题，查找相关资料进行 分析研究，尝试写一篇学术论文
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从金融学的内在联系把握信用基本理论
——本章与各章的主要联结点
信用关系是所有金融机构运作中最重要关系 信用规模和结构对货币供求有重要的影响 宏观经济运作中信用供求和结构均衡是经济均衡的 关键
▲最初彼此独立发展的阶段.
▲彼此联系,相互促进阶段:货币借贷扩展了信用的 范围和规模;信用的发展促进了货币形式和货币 流通的发展. ▲相互融合阶段:现代经济中几乎没有不含货币因
素的信用,也几乎没有不含信用因素的货币,二者
融为一体时 金融.
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8.怎样理解银行信用的特点及其与商业信用的关系?
银行信用:是银行或其他金融机构以货币形态提供的信用. 特点:
▲以银行作为信 ▲贷放的是社会资本,无规模局限； ▲在期限上相对灵活,可长可短.
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13.我国目前信用关系的现状与问题
信用关系发展迅速，信用规模快速扩大 各种形式基本齐备，信用关系的覆盖面已经很广
信用结构不合理，间接融资的比重过大
信用制度建设相对落后，相关法律法规不健全
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▲信用方式的进化:实物借贷→货币借贷.
▲信用活动领域的扩大:单纯的消费领域→生产流 通领域→宏观经济领域.
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3.如何认识货币、信用与金融的关系?
★信用与货币关系经历了三个发展阶段:
★国际信用的主要形式:国外借贷和国际直接投资
▲出口信贷(买方信贷和买方信贷)
国 外 借 贷
▲国际商业银行贷款(独立贷款和银团贷款) ▲外国政府贷款 ▲国际金融机构贷款
▲国际资本市场融资
▲国际融资租赁
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金融学
第四单元 信用与信用体系
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一、本讲讨论的主要内容与结构安排
信用概述 信用形式
信用体系
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7.如何认识商业信用的特点与作用?