2021年评估公司财务管理制度

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规章制度更新记录

一、更新时间1. 2021年1月1日2. 2021年4月15日3. 2021年7月20日4. 2021年10月30日5. 2022年1月15日二、更新内容1. 2021年1月1日更新内容（1）对《员工手册》进行修订，增加员工培训、考核、晋升等方面的规定。

（2）更新《保密制度》，明确保密范围、保密责任和保密措施。

（3）修改《考勤管理制度》，调整请假流程和加班审批制度。

2. 2021年4月15日更新内容（1）完善《劳动合同管理制度》，明确劳动合同的签订、变更、解除和终止流程。

（2）更新《薪酬福利制度》，调整员工薪酬结构，提高员工福利待遇。

（3）修订《安全管理制度》，加强安全生产管理，提高员工安全意识。

3. 2021年7月20日更新内容（1）调整《员工奖惩制度》，明确奖惩标准，提高员工工作积极性。

（2）修订《财务管理制度》，加强财务预算、报销和审计管理。

（3）更新《知识产权管理制度》，明确知识产权保护范围和责任。

4. 2021年10月30日更新内容（1）完善《人力资源管理制度》，优化招聘、培训、考核和晋升流程。

（2）修订《环境保护制度》，加强环境保护措施，降低企业环境风险。

（3）更新《企业文化建设制度》，强化企业核心价值观，提升企业凝聚力。

5. 2022年1月15日更新内容（1）调整《员工培训制度》，增加职业技能培训，提高员工综合素质。

（2）修订《保密制度》，强化涉密信息管理，确保企业信息安全。

（3）更新《员工福利制度》，增加员工福利项目，提高员工满意度。

三、更新目的1. 适应企业发展战略，提高企业竞争力。

2. 保障员工权益，维护企业稳定。

3. 优化企业管理，提高工作效率。

4. 强化企业文化建设，提升企业形象。

四、更新过程1. 收集各部门意见，形成初步更新方案。

2. 组织专家论证，确保更新内容合理可行。

3. 提交公司领导审批，确保更新内容符合企业实际。

4. 发布更新通知，明确更新内容实施时间。

5. 对更新内容进行宣传培训，确保员工了解并遵守。

2021年企业绩效考核方案

2021年企业绩效考核方案2021年企业绩效考核方案1为确保公司发展战略的顺利实施，建立和完善公司绩效考核体系，特制定本办法。

一、基本原则（一）坚持科学、系统、客观、公开、公平、公正的原则；（二）建立面向公司战略、全过程监控的绩效考核体系；（三）按照权责对等的要求，进一步明确上级和下级之间的管理关系、责任关系；（四）按照现代人力资源管理的要求，公司各级管理者要认真履行绩效管理的职责，切实承担起绩效责任和绩效管理责任；（五）绩效考核工作与评选先进工作相结合，兼顾部门绩效与员工个人绩效，兼顾业务部门与综合部门；（六）注重持续不断的绩效沟通和绩效改进。

二、总体要求（一）考核工作要建立在客观事实的基础上，考核者应当根据公司制定的考核评价标准，客观、公正的对被考核者进行绩效评估；（二）考核者要把绩效考核作为一项重要的管理工作，通过绩效考核过程中的绩效辅导、绩效沟通、绩效反馈，指导、帮助、激励直接下属更好的.工作、更好的成长，不断提升自身的管理能力；（三）加强对绩效考核工作的监督，对员工反映的问题，要按职责范围及时检查和处理，追究有关人员的责任。

三、考核指标（一）部门绩效考核：结合年度全面预算工作，在各部门上报、汇总分析的基础上，由公司财务管理部牵头组织，各部门配合，共同制定部门年度绩效考核指标（即各部门经济指标和重点工作）、方法和程序，报公司经理办公会议审定，并以部门工作目标责任书作为部门的绩效合约，在公司年度工作会议上签订。

（二）员工绩效考核：包括中层管理人员的绩效考核和一般员工的绩效考核。

1、考核指标采取“定量+定性”的方式设计，尽可能量化，不能量化的尽量细化。

主要考核以关键绩效指标为核心的工作业绩，由关键绩效指标和一般绩效指标组成。

2、关键绩效指标基于对公司战略目标的分解，是对战略目标的细化和具体化；一般绩效指标基于对工作职责的考核。

3、公司人力资源部牵头组织制定《公司员工绩效考核指标体系及评价标准》，并对该指标体系及评价标准实行动态管理，每年进行修订、完善，公司分管领导、中层管理人员依据部门年度工作目标责任书确定的考核内容、部门工作计划、员工所承担的岗位职责，在沟通的基础上，分别提出直接下属的具体考核内容，人力资源部汇总后报公司经理办公会议审定。

财务支付管理制度完整

财务支付管理制度(优质文档，可直接使用，可编辑，欢迎下载）财务支付管理制度(草拟版）第1章总则第1条目的是为了加强公司内部管理，规范公司财务管理行为.倡导降本增效、资源节约,务实高效的财务借支、费用报销管理思想。

合理控制公司费用支出、杜绝不必要开支、提高公司生产和经营效益。

第2条根据相关企业会计准则、财经法规及公司法的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度.第2章对内借款管理制度第3条借款管理规定3。

1 借支范围3。

1。

1 出差借款:本公司员工临时出差或陪同公司领导出差,临时从公司借支的备用款项.3。

1。

2 周转借款：本公司员工开展公司日常业务,所需暂借公司的业务费、周转金等。

3.2 借支规范3。

2。

1借款人或经办人必须为本公司正式在职的员工，严禁除员工以外的人员从公司借款，严禁冒充其他员工代借款。

3.2。

2 出差借款凭主管经理签字审批后的出差申请按批准额度办理借支，出差返回3个工作日内办理报销冲账还款手续.3。

2.3 借款人员应及时报销冲账，业务员个人周转金半年清算一次,除周转金外其他借款不允许跨月借支.3.2。

4 职工对内借款金额（≥5000元）应提前1天通知财务部备款，避免财务大额现金使用紧张，造成不必要的经济损失。

借款人提供本人的银行卡，财务转账支付为佳.3。

2。

5借款销账规定借款销账时应以借款申请单为依据，据实报销。

超出申请单范围使用的，须经主管领导批准签字,且需总经理审批签字，否则财务人员有权拒绝报销冲账。

3.2.6秉承前账不清,后账不借的原则，借款未还者原则上不得再次借款，年底逾期未还个人借支款的员工，且又无法说明原因的,财务部可直接从工当月及次月工资中扣除其个人借款.第4条借款管理流程4。

1 借款人按公司规定填写《借款申请单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致,不得涂改)、银行或现金付讫方式。

4.2 审批流程：借款人填写《借款申请单》→主管部门经理审核签字→财务部门复核主管签字→总经理审批(金额超过5000元必须由总经理签批）→借款人凭签妥的《借款申请单》到财务出纳处请款.4.3 上述审批流程纸质版和钉钉OA借款申请同步进行,特殊情况（流程中审签主管出差、外出等），以OA审批流程审批结果为准，借支金额较大（超过经办人1个月工资）时，财务付款时必须与总经理当面或联系核实后，方可付款。

财务管理制度更新情况说明

财务管理制度更新情况说明背景介绍财务管理制度是指组织内设计的管理会计、财务会计和成本会计的制度，其中包括了各种财务管理的规定、流程、程序和标准。

财务管理制度是一个组织内部的重要规定，它直接影响到组织内部的财务管理和经济效益。

因此，及时更新和完善财务管理制度，成为了组织内部管理的一个重要任务。

本文将说明本组织内财务管理制度的更新情况，并简要介绍更新内容。

更新情况自2021年1月起，本组织开始对财务管理制度进行更新。

更新主要涉及以下方面：1. 会计核算制度本组织更新了会计核算制度的一些细节和流程，主要是为了更好地配合最新的财务规定。

具体更新内容如下：•资产负债表模板和利润模板重新设计和制定；•统一了报销标准，增加了更多的审核程序；•账户管理流程发生变化，明确了各个部门在账户管理中的职责和权限。

2. 成本核算制度本组织更新了成本核算制度的一些细节和流程，主要是为了更好地配合最新的财务规定。

具体更新内容如下：•重新规定了成本核算的标准、方法和程序；•更新了成本核算模板和报表；•修订了成本分配的流程和标准。

3. 预算管理制度本组织更新了预算管理制度的一些细节和流程，主要是为了更好地配合最新的财务规定。

具体更新内容如下：•增加了预算编制和执行的告诫标准；•精简了预算管理的程序和流程；•增加了预算管理的监督和考核要求。

4. 资金管理制度本组织更新了资金管理制度的一些细节和流程，主要是为了更好地配合最新的财务规定。

具体更新内容如下：•新增了预算控制和资金监督的流程和要求；•更改了资金报表的录入和审核要求；•优化了预期收支和预测现金流量的程序和标准。

结论通过本次更新的财务管理制度，本组织的财务管理工作将更加规范、便捷和高效。

为组织内部的经济效益和财务管理提升奠定了更加坚实的基础。

国资委关于做好2021年度中央企业财务决算管理及报表编制工作的通知-国资发财评〔2021〕97号

国资委关于做好2021年度中央企业财务决算管理及报表编制工作的通知正文：----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------关于做好2021年度中央企业财务决算管理及报表编制工作的通知国资发财评〔2021〕97号各中央企业：为做好2021年度中央企业财务决算管理与报表编制工作，如实反映企业财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息，更好服务中央企业发展改革监管党建工作，根据《中央企业财务决算报告管理办法》（国资委令第5号）及国家有关财务会计制度规定，我们研究制定了《2021年度企业财务决算报表》及编制说明，现印发给你们，并将有关事项通知如下：一、认真执行新修订会计准则按照财政部要求，《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期会计》《企业会计准则第37号——金融工具列报》（上述4个准则以下简称新金融工具准则）以及《企业会计准则第14号——收入》（以下简称新收入准则）和《企业会计准则第21号——租赁》（以下简称新租赁准则）等6个会计准则，自2021年1月1日起全面实施。

各中央企业要严格执行新修订会计准则，规范会计核算，做好科目转换等工作，认真核定2021年财务决算报表期初数，有关核定调整情况应在财务决算专项说明中予以披露。

2020年末，财政部、银保监会印发《关于进一步贯彻落实新金融工具相关会计准则的通知》（财会〔2020〕22号），明确了三种可推迟执行新金融工具准则的情形。

各中央企业如存在推迟执行新金融工具准则的情况，应在财务决算备案报告中说明原因，并在会计报表附注中予以详细披露。

二、确保会计信息真实可靠各中央企业要严格遵守会计法、企业会计准则等各项财经法律法规，严格规范各类经济业务事项的确认、计量、记录和报告，如实反映各项会计要素，保证会计信息真实可靠、内容完整。

小公司财产管理制度

小公司财产管理制度一、总则1. 本公司财产管理制度（以下简称“制度”）旨在加强财务管理，保障公司资产安全，提高资产使用效率，确保公司财务信息真实、完整。

2. 制度适用于公司所有资产的管理活动，包括但不限于固定资产、流动资产、无形资产等。

3. 公司应设立专门的财务部门或指定专职人员负责财产管理工作，并定期对制度的执行情况进行检查和评估。

二、资产采购与验收1. 资产采购需严格按照公司预算管理制度执行，未经批准不得擅自购买。

2. 收到资产后，应由财务部门或指定人员进行验收，确保资产数量、规格与采购订单相符，并做好入库登记。

三、资产登记与台账管理1. 所有资产必须进行详细登记，建立资产台账，记录资产的基本信息、购置情况、使用状态等。

2. 资产台账应实时更新，确保账目清晰，便于随时核查和管理。

四、资产使用与维护1. 公司员工使用公司资产时，应遵守相应的使用规范，合理利用，避免浪费。

2. 对于需要定期维护的资产，应制定维护计划，并由专人负责执行。

五、资产盘点与评估1. 公司应至少每年进行一次全面的资产盘点，核对实物与账面是否一致，发现问题及时处理。

2. 对于固定资产，应定期进行价值评估，以反映其真实价值和使用状况。

六、资产处置与报废1. 对于不再使用或已经损坏无法修复的资产，应按照公司规定的程序进行处置或报废。

2. 处置或报废的资产应从资产台账中及时注销，并在财务账目中做出相应调整。

七、财务报告与信息披露1. 财务部门应定期编制财产管理报告，向管理层和必要时向股东披露公司的财务状况。

2. 确保财务报告的真实性和透明度，以增强内外部对公司财务管理的信任。

八、监督与责任追究1. 公司应建立健全的内部监督机制，对财产管理活动进行有效监督。

2. 对于违反制度规定的行为，应根据情节轻重，给予相应的纪律处分或法律责任追究。

结语本制度自发布之日起实施，由公司财务部门负责解释。

如有变更，应及时更新制度内容，并通知全体员工。

2021年最新财务管理制度(精选5篇)

2021年最新财务管理制度（精选5篇）财务管理制度11、资金审批制度县委办公室有关财务上的一切收入和支出，包括不同渠道不同名义的各种经费，均由主任一支笔签批。

正常办公经费数额较少，由分管主任确定支付后，要按期报主任签字，数额较大的支出由分管主任请示主任同意后方可支付。

职工子女入托费由分管财务副科长直接确定支付。

工作人员差旅费由主任签字支付。

2、主管会计和现金会计之间的业务责任主管会计负责管理总帐，分类明细帐，记帐凭证和各种报表。

现金会计负责记好现金日记帐，银行存款帐，负责管好各种支票和现金。

两个岗位要做到钱帐两分开，钱物两分开，票印两分开。

3、医疗费报销制度享受公费医疗人员，必须到县医院就诊，凭医疗费收据和处方笺到财务报帐。

4、车辆费用报销制度车辆维修及更换易耗材料，如数额较小，由分管主任确定支付并按时报主任签字支付；数额较大，须由分管主任请示主任同意后支付。

道桥费由队长统计后由分管主任签字并报主任签字报销，一次一结。

5、办公用品管理制度办公用品实行统一采购、保管、发放，实行定点采购，享受最低价，严把质量关。

具体实施由行政科长统计，报主管主任确定，并与分管财务副科长一同购买，现金会计保管。

如数额较大，须由分管主任报主任同意后实施。

出、入库要严格履行登记手续，做到帐物相符；办公用品不重复购置。

6、监督和审计制度要认真执行各项财经纪律，及时纠正和制止各种违纪现象。

要自觉接受审计部门和本单位领导的监督和审计，反映情况要实，提供资料要准。

对弄虚作假和严重失职者要追究当事人的责任，问题严重的要交由司法机关处理。

财务管理制度2根据高县教育局关于贯彻《教育经费管理实施细则》的通知精神，结合我校实际，特制订如下制度：一、学校财会人员必须按章办事，廉洁奉公，实事求是，不假公济私，搞好学校财务工作；二、一切原始凭证在合法的前提下经校长签字报销；三、出纳在付款前必须先审查原始凭证的合法性：1、必须有接受凭证单位名称；2、凭证日期必须是近期；3、有实物的数量、单价、金额且必须吻合；4、必须加盖签发凭证单位的公章和经办签字；5、购买实物必须有经办人或实物验收人签字；四、凡是购置物品，大金额的，购置前由单位领导集体研究决定，且有文字记录，购买时有两人及以上的经办人，购买后同时作财产登记；未经领导批准，出纳员不得私自购买；五、凡是会议伙食和来客接待由领导指定专人联系，报销时必须附件说明事由、人数，必须取得经营单位的合法凭证，自办伙食必须有附件支出明细、经办人和证明人的签字；六、凡属1000元以上的修建或维修工程，开工前经校行政集体研究决定，并要有预算或合同，竣工后要有决算，并由具体经办人员和验收人员同时签字有效；七、出纳取现金后，应开给对方合法的收款凭证，项目必须填写完整；八、出纳员应建立日记帐，按教办会计要求设立项目，按月向学校交收支报表，期末按项目给教师公布帐；九、出纳员一律不得私自把公款借给外单位或个人；一经发现，公款应立即归还，并按银行同期贷款利息付息给单位，并追究其责任；十、出纳员应按时把教师工资或补助发到教师手中，做到热情服务，公正服务；十一、学校预算内外经费帐由教办会计管理，出纳每月要按时上报报表和单据，做好月结工作。

对规章制度修改记录

对规章制度修改记录一、编制目的为规范公司的管理制度，提高企业的管理效率和运营效果，特制定此规章制度修改记录，用以记录公司规章制度的修改情况，确保规章制度的及时更新和完善。

二、修改情况1. 修订时间：2021年8月1日2. 修订范围：公司所有规章制度3. 修订理由：为适应公司发展需求和市场变化，提高公司管理水平和服务质量，对公司已有的规章制度进行修改完善。

三、公司规章制度修改记录1. 人事管理制度1.1 人事管理制度中的招聘流程进行了调整，增加了面试评价表的使用，以更科学的方式评估候选人的能力和适应性。

1.2 人事管理制度中的绩效考核内容进行了调整，将工作目标、绩效评价和奖惩机制有机结合，明确员工的工作目标和考核标准。

2. 财务管理制度2.1 财务管理制度中的财务审批流程进行了调整，以加强财务监督和管理，确保财务活动的合规性和透明度。

2.2 财务管理制度中的费用报销规定进行了修改，将费用报销的申请、审批、报销等流程做了细化，加强了费用管理的有效性。

3. 员工管理制度3.1 员工管理制度中的员工培训规定进行了更新，加强了员工培训的实效性，提高了员工的工作能力和绩效水平。

3.2 员工管理制度中的员工福利政策进行了调整，增加了员工福利待遇，提高了员工的获得感和归属感。

4. 安全生产制度4.1 安全生产制度中的安全操作规程进行了修改，强化了生产安全风险的防控措施，提高了员工的安全意识和操作质量。

4.2 安全生产制度中的应急预案进行了完善，明确了突发事件的应急处理流程和责任人，以提高应急处置的及时性和有效性。

5. 品质管理制度5.1 品质管理制度中的品质标准进行了更新，细化了产品质量的检验标准和流程，提高了产品的质量稳定性和一致性。

5.2 品质管理制度中的客户投诉处理规定进行了调整，加强了客户投诉的处理流程和时效性，提高了客户满意度和口碑效应。

四、修改效果经过上述规章制度的修改调整，公司管理水平和服务质量得到了进一步提升，员工的工作积极性和执行力明显增强，公司的运营效果和市场竞争力得到了有效提升。

公司资产评估管理制度

公司资产评估管理制度一、资产评估管理概述本制度旨在规范公司资产评估管理，保证资产评估的准确性和公正性，为公司决策提供依据。

本制度适用于公司内部资产评估工作的全过程。

二、资产评估范围1. 固定资产：包括房屋、建筑物、机器设备、运输设备等；2. 无形资产：包括专利、商标、版权、商业秘密等；3. 其他资产：如生物资产、投资性房地产等。

三、资产评估方法1. 市场法：通过比较类似资产的市场价格进行评估；2. 收益法：通过预测资产未来收益折现进行评估；3. 重置成本法：通过估算重新购置同类资产所需成本进行评估；4. 其他评估方法：如清算价格法等。

四、资产评估程序1. 确定评估对象和范围；2. 收集相关资料；3. 选择评估方法；4. 进行现场勘察；5. 编制初步评估报告；6. 审核评估报告；7. 出具正式评估报告。

五、资产评估报告1. 资产评估报告应真实、准确、完整；2. 报告应包含评估对象、范围、方法、程序、价值类型、结论等内容；3. 报告应按照公司规定进行审批和备案。

六、资产评估档案管理1. 资产评估档案应分类管理，便于查阅；2. 档案应定期进行整理和归档；3. 档案应妥善保管，防止损坏和丢失。

七、资产评估人员管理1. 资产评估人员应具备相关资格和经验；2. 公司应定期对资产评估人员进行培训和考核；3. 资产评估人员应遵守职业道德和公司规定。

八、资产评估监管与法律责任1. 公司应建立健全内部监管制度，确保资产评估工作的合规性和公正性；2. 违反本制度规定的行为，公司将视情节轻重给予相应处分；3. 因违反本制度规定造成损失的，相关责任人应承担法律责任。

九、附则1. 本制度自发布之日起生效，由公司财务部门负责解释；2. 本制度可根据实际情况进行修改和补充，修改和补充后的内容不得与法律法规相抵触。

单位财务制度会议记录

单位财务制度会议记录会议时间：2021年10月15日会议地点：公司会议室参会人员：公司财务部全体人员会议议程：1. 会议主持人开场发言主持人：各位同事，大家好！今天我们召开此次财务制度会议，目的是为了讨论公司的财务制度是否合理是否存在问题，并提出改进意见。

希望大家能够踊跃发言，共同完善公司的财务管理制度。

2. 公司财务状况分析财务总监：首先我们来看一下公司的财务状况。

今年上半年，公司的营业收入有所增加，但由于成本上涨等因素，利润略有下降。

同时，我们也发现部分项目的费用支出超出了预算，需要加强成本控制。

3. 财务制度存在的问题财务部同事A：我发现在公司的财务制度中，有一些不合理的地方。

比如报销流程繁琐，审批时间过长，影响了员工的正常工作秩序。

另外，部分部门存在财务预算超支现象，需要进一步加强预算管理。

4. 提出改进意见经理：针对以上问题，我们可以提出以下改进意见：一是简化报销流程，采用电子报销系统，提高办事效率；二是加强预算管理，设立专门的预算部门负责监督各部门的预算执行情况，并及时调整预算方案；三是加强对项目费用的监控，及时发现问题并采取措施。

5. 会议总结主持人：经过大家的讨论，我们找到了公司财务制度存在的问题，并提出了相应的改进意见。

希望大家能够按照会议精神，认真执行财务制度，共同努力推动公司的财务管理工作。

本次会议到此结束，谢谢大家的参与！会议记录人：XXX以上是本次单位财务制度会议的记录内容，希望大家能够认真对待会议记录中提到的问题，共同完善公司的财务管理制度，提高财务管理水平。

感谢大家的参与！。

公司年报财务管理制度

公司年报财务管理制度公司年报财务管理制度的核心在于确保财务信息的真实性、准确性和完整性。

为此，公司应当建立健全的财务管理体系，包括但不限于会计核算、资金管理、成本控制、预算管理、内部审计等方面。

以下是具体的制度内容：一、会计核算制度公司应遵循国家会计准则和相关法律法规，确保会计记录的合法、合规。

会计核算应做到日清月结，及时准确地反映公司的财务状况和经营成果。

同时，公司应定期对账，确保账目清晰，数据准确无误。

二、资金管理制度资金是企业的血脉，有效的资金管理制度能够保障公司的流动性和偿债能力。

公司应建立严格的资金支付审批流程，对所有的资金流动进行监控。

公司应定期编制现金流量表，分析资金的来源和用途，合理预测和规划未来的资金需求。

三、成本控制制度成本控制是提高公司盈利能力的关键。

公司应建立全面的成本管理体系，从原材料采购到产品销售的每一个环节都应有明确的成本控制措施。

通过成本分析和成本核算，公司可以发现潜在的节约空间，优化资源配置，提高经济效益。

四、预算管理制度预算管理是公司财务管理的重要组成部分。

公司应制定详细的年度预算计划，包括收入预算、成本预算、费用预算等，并根据实际情况进行调整。

预算执行情况应定期进行审查，以确保公司运营目标的实现。

五、内部审计制度内部审计是确保财务报告可靠性的重要环节。

公司应设立独立的内部审计部门，对公司的财务活动和业务流程进行定期或不定期的审查。

通过内部审计，可以及时发现和纠正错误，防止舞弊行为，保护公司资产的安全。

六、信息披露制度为了维护公众、投资者和其他利益相关者的知情权，公司应建立完善的财务信息披露制度。

公司应按时发布年度财务报告，并确保报告中的信息真实、准确、完整。

同时，对于重大财务事项的变动，应及时进行公告，保证信息的透明度。

2021年“三重一大”之财务管理制度

财务管理制度一、会计职位责任（一）认真贯彻执行《中华人民共和国会计法》,保护和遵守财经纪律，严格按财务制度办事。

（二）合理安排预算支出,按期分析预算执行情形,提高资金利用效益,保证统计业务工作顺利进行。

（三）准确利用会计科目。

正确处置会计事项,严格审核各项开支;做到帐、证、表三统一,会计工作制度化、规范化。

（四）依照上级主管部门的要求,准确、及时、完整地编制各类会计报表。

（五）对每一年形成的会计档案，要整理立卷,装订成册，及时归档。

二、出纳职位责任制（一）认真贯彻执行《中华人民共和国会计法》,坚持原那么,忠于职守,严格按财务制度办事,关于不符合制度的一切开支要勇于抗击,拒绝报销。

（二）严格遵守现金管理制度,不得以“白条”抵充现金,不得随意挪用或外借他人现金。

（三）严格审查一切收款、付款凭证,对不合理的和没有按审批程序办理的凭证拒不受理。

（四）增强支票管理，成立支票领取、核消制度; 要及时到银行查询清楚。

（五）及时整理单据,填制记帐凭证,做到日清月结,帐证相符,款相符。

三、财务报销制度（一）原始单据必需合理合法, 内容完整，大小写金额相符。

经财务分管领导审核，局长签批。

如有涂改一概不予报销。

（二）工作人员出差,差旅费报销标准,依照财政部门规定执行,不得借出差之名“游山玩水”。

因私事外出或擅自为外单位办事者,不予报销差旅费。

市局工作人员出差报销，经分管领导审核、局长审批后才能报销。

（三）出差借款须经局领导审批,回来后,必需在一周之内办理结算手续，如无特殊情形,超期不办者,所借款项在工资中扣除。

（四）关于住宿自理的会议，报销差旅费需凭会议通知或出具证明,不然，不予报销。

（五）差旅费报销单的填写,一样一人填写一张,如多人一同出差一路报销,应由出差者签名，并要将所有要报销的原始单据按规范化要求,粘贴整齐，不然,财务人员不予办理报销手续。

（六）会议费的开支,各县(区)或各科室召开专业会议，需事前编制会议费预算报经局领导审批执行。

财务管理制度培训记录

一、培训时间：2021年X月X日二、培训地点：公司会议室三、培训对象：公司全体财务人员四、培训目的：1. 提高财务人员的财务管理水平，增强财务管理意识；2. 确保公司财务制度的贯彻执行，规范财务管理行为；3. 提高财务人员的工作效率，降低财务管理风险。

五、培训内容：1. 公司财务管理制度的概述2. 财务管理制度的实施与执行3. 财务报表编制与分析4. 财务风险管理与内部控制5. 财务信息化建设与应用六、培训过程：1. 公司财务总监对财务管理制度进行概述，重点讲解了财务管理制度的重要性、原则和内容。

2. 财务部主管针对财务管理制度的实施与执行，详细讲解了各项制度的操作流程、注意事项及常见问题。

3. 财务报表编制与分析部分，财务部专员对资产负债表、利润表、现金流量表等报表的编制方法、分析技巧进行了讲解。

4. 财务风险管理与内部控制方面，财务部风险经理对财务风险识别、评估、控制和应对措施进行了详细阐述。

5. 财务信息化建设与应用部分，IT部门工程师介绍了公司财务信息化建设现状，并对财务软件的使用方法进行了演示。

七、培训总结：1. 通过本次培训，财务人员对财务管理制度的认识更加深刻，对财务风险的识别和控制能力有了明显提高。

2. 财务人员掌握了财务报表编制与分析技巧，为公司的经营管理提供了有力支持。

3. 财务人员对财务信息化建设有了新的认识，有助于提高财务管理效率。

4. 培训过程中，财务人员积极提问，相互交流，形成了良好的学习氛围。

八、后续工作：1. 财务部将根据本次培训内容，组织财务人员开展实际操作练习，巩固培训成果。

2. 定期开展财务管理制度培训，不断提升财务人员的综合素质。

3. 加强财务信息化建设，提高财务管理水平。

4. 持续关注财务风险管理，确保公司财务稳健发展。

2021年银行财务管理制度_银行财务管理制度办法

It is not easy to do a simple thing well, and it is not ordinary to do every ordinary thing well.通用参考模板（WORD文档/A4打印/可编辑/页眉可删）银行财务管理制度_银行财务管理制度办法银行财务管理制度篇1第一章总则第一条为健全中国农业发展银行(简称农发行，下同)财务管理体制，规范财务行为，加强经营管理，实现保本经营，根据《企业财务通则》、《金融保险企业财务制度》、《政策性银行财务管理规定》和国家有关财政税收法律法规，结合农发行实际，制定本制度。

第二条财务管理原则(一)政策性与效益性统一的原则。

严格按照国家界定的经营范围开展业务，实行企业化管理，加强经济核算，提高经营效益。

(二)统一管理原则。

各项财务收支由财务部门统一归口管理，实行按权限审批制度。

(三)监督制约原则。

各级行必须建立财务审议机构，确定财务审批权限和程序，严格按程序办理，实行财务公开。

(四)真实合法性原则。

全行财务管理活动，必须依据现行法规和制度办事，做到真实合法，不得弄虚作假、违法违纪。

第三条财务管理体制农发行实行一级法人制，实行“统一计划、集中管理、分级核算、统负盈亏、财政补贴、保本经营”的财务管理体制。

统一计划，是指农发行按照财政部核批的财务收支计划和资产购建计划对所属分支机构财务收支实行计划指标管理。

集中管理，是指农发行的财务管理权集中在总行，各级行在上级行的授权范围内开展财务活动。

分级核算，是指农发行省级分行(省、自治区、直辖市分行，计划单列市分行，下同)、地(市)分行、县(市)支行为分级核算单位。

统负盈亏，是指农发行由总行统一向财政部编报财务收支计划，各级行实现的损益逐级汇总上报总行，由总行集中向财政部清算，并按财政部批复的年度决算进行清算和分配。

财政补贴，是指财政部按照有关规定，对农发行因开展政策性业务造成的资金运用收入小于筹资费用及管理成本的差额，按照保本经营原则核定财政补贴，按季拨补，年终统一清算。

理财机构的财务制度

理财机构的财务制度一、会计制度1. 会计政策制定：理财机构应当制定符合国家法律法规和相关会计准则的会计政策，确保财务报表的真实、准确和完整。

会计政策应包括会计核算方法、会计确认标准、会计估计和计量等内容。

2. 会计核算：理财机构应当建立健全的会计核算制度，确保各项会计业务的及时、准确和完整记录。

会计核算应遵循实质重于形式的原则，保证会计信息的可靠性和质量。

3. 财产清查：理财机构应当定期进行财产清查，核实资产所有权和数量的真实性。

财产清查应涵盖资产、负债、权益、成本、损益等内容，并编制相应的清查报告。

4. 财务报告编制：理财机构应严格按照国家规定的财务报告编制规范，及时、准确地编制财务报告。

财务报告应当包括资产负债表、利润表、现金流量表和所有者权益变动表等内容。

5. 会计档案管理：理财机构应建立健全的会计档案管理制度，确保会计档案的安全、完整和可追溯性。

会计档案管理应按照国家规定的要求进行，包括凭证、会计账簿、会计报表等内容。

二、内部控制制度1. 内部控制目标：理财机构应建立内部控制目标，确保资产的安全、财务信息的真实和可靠、业务活动的合法和规范。

内部控制目标应包括风险管理、业务流程、财务管理等内容。

2. 内部控制责任分工：理财机构应明确内部控制责任的分工，建立相应的内部控制机构和内部控制岗位。

内部控制责任应分为内部控制监督责任、内部控制执行责任和内部控制评价责任等。

3. 内部控制程序设计：理财机构应按照内部控制目标和责任分工的要求，设计符合实际业务需要的内部控制程序。

内部控制程序应包括风险评估、控制措施、监督机制等内容。

4. 内部控制监督评价：理财机构应建立内部控制监督评价机制，定期对内部控制工作进行检查和评价。

内部控制监督评价应包括内部控制评价计划、内部控制评价方法和内部控制评价报告等内容。

5. 内部控制改进监督：理财机构应对内部控制的监督评价结果进行分析，及时发现内部控制不足之处并提出改进建议。

财务制度未上墙的整改报告

财务制度未上墙的整改报告制度名称：财务制度整改时间：2021年9月整改单位：某某公司整改目的：公司财务制度是公司的基本管理制度，对公司的财务工作起着重要的规范作用，涉及公司的财务收支管理、财务人员管理、财务报表编制等方面。

公司财务制度未上墙，会影响到公司财务管理的规范性和透明度，不利于公司的财务风险控制和内部控制。

因此，本次整改的目的是完善公司的财务制度，确保公司的财务管理工作更加规范、透明和有效。

整改内容：1. 完善财务制度。

将公司现有的财务制度进行审核和修订，确保财务制度的内容完善、条理清晰，符合公司的实际情况和国家的相关法律法规。

同时，要注重财务制度的层级性和系统性，建立起从总体到细则的财务管理制度体系。

2. 财务制度上墙。

将修订后的财务制度上墙，确保所有财务人员和相关部门都能够及时查阅和遵守公司的财务制度。

同时，要对财务制度进行宣传和解读，让全体员工都能够了解公司的财务制度，提高执行力和遵守度。

3. 加强培训和监督。

通过组织培训和考核等方式，加强对财务人员的培训和监督，确保他们了解并严格执行公司的财务制度。

同时，要建立健全的监督机制，对违反财务制度的行为进行纠正和惩处。

整改方案：1. 成立整改工作组。

公司将成立财务制度整改工作组，负责统筹和推进整改工作，明确责任人和工作进度，确保整改工作能够按时、按质完成。

2. 制定整改计划。

工作组将制定详细的整改计划，包括整改内容、进度安排、责任分工等，确保整改工作的有序开展和顺利完成。

3. 开展财务制度审核和修订。

工作组将对公司现有的财务制度进行全面审核和修订，与相关部门和人员进行沟通和讨论，吸收各方意见和建议，确保修订后的财务制度符合公司的实际情况和需求。

4. 财务制度上墙。

修订后的财务制度将由工作组统一印制并上墙，同时利用公司的内部网站等渠道进行发布和宣传，确保全体员工都能够了解和遵守财务制度。

5. 加强培训和监督。

工作组将组织针对财务人员的培训和考核，定期对财务人员和相关部门开展内部检查和督导，对发现的问题及时进行整改和纠正，确保公司的财务管理工作能够更加规范和有序。

拍卖单位财务制度

拍卖单位财务制度一、财务管理目标拍卖单位作为一个经营实体，其主要目的是通过拍卖项目实现盈利，故其财务管理目标应当围绕收入增长、成本控制、盈利提升等方面展开。

同时，拍卖单位还要强调合规运营、风险控制和财务信息透明等方面的目标，以保障企业的持续稳健发展。

二、财务管理组织结构拍卖单位的财务管理组织结构应当规范明确，分工合理，责任到位。

通常情况下，拍卖单位的财务部门应当由财务总监或财务总经理直接领导，下设会计、财务分析、资金管理等职能部门。

公司高层管理人员应当参与财务管理工作，形成一套完整的财务管理团队。

三、会计制度与会计核算制度拍卖单位应当建立健全的会计制度和会计核算制度，确保企业的财务活动合规、准确和完整记录。

拍卖单位的会计核算应符合相关法律法规和财务会计准则，对收入、费用、资产、负债等进行科学合理的核算和报表编制。

四、资金管理拍卖单位资金管理是企业运营的关键环节，应当建立严格的资金管理制度，对资金的流入、流出、使用和监控实施有效控制。

资金管理应注重合规性和风险防范，确保企业的资金安全和运营的正常开展。

五、内部控制内部控制是拍卖单位财务管理的基础，应当建立健全的内部控制制度，包括审批流程、授权管理、分工职责、风险识别和防范、信息系统建设等方面。

内部控制的建立和完善是企业防范风险、提高管理效率和规范运营的重要保障。

六、风险管理拍卖单位作为一个金融机构，其运营所面临的市场、信用、资金等风险不容忽视。

风险管理是拍卖单位财务管理的一个重要组成部分，应当通过建立风险管理体系、制定风险管理政策、强化风险监控等方式，全面防范和管理风险。

七、财务信息披露拍卖单位应当按照相关法律法规和规范要求，及时公开披露企业的财务信息，包括年度报告、财务报表、内部控制报告等。

财务信息披露是企业向社会公众和投资者提供的一种透明化和信任度的表现，对于企业的品牌声誉和发展具有积极作用。

综上所述，拍卖单位的财务管理制度在企业的整体管理中扮演着非常重要的角色，其完善与健全程度直接关系到企业的经营效益、声誉和长远发展。