第七步：预测启动资金

、
① 购买原材料和商品存货╳3月 ②促销（广告、有奖销售、上门推销、搞活动表演等╳3月 2、流动资金 ③工资（业主、员工工资）每月工资总额╳3月 ④租金（企业用地、用房租金）月租金╳3月 ⑤保险（根据实际情况）：全年 ⑥公用事业费 （水电费、电话费、交通费、办公用品费）╳3月 ⑦不可预见费（适当留足，经营过程中什么事都可能发生）
广
告：100×3＝300元
保险金：（一年）300元 注册费： 50元
罐气费（焊5扇门）100×3 × 3＝900元
维修费60×3＝180元
工具设备：8750元
合计：38030元
陈立华的启动资金需要：38030元
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72页练习8习题4陈立华销售预测结果 是84页练习16习题2的前提条件：
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流动资金预测
阅读理解创业故事（二十三）《流动资金需求》 启动资金总额=投资总额+流动资金总额 =2150+2280=4430元 这笔钱超过了他们在故事（三）中的预计 1700元！怎么办呢？我们以后在编制企业的 《现金流量计划》中会解决，并重新审核企业的 启动资金和营运资金。 练习：16 、17
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预测启动资金
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预测启动资金做题思路和步骤
1、列出所有支出项目 2、按照“固定资产投入”和“流动资金” 分类 3、合计“固定资产投入”与“流动资金” 总和
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①企业用地、建筑等；
1、固定资产 ②设备（机器、工具、工作设施、 车辆、办公家具等） ③开办费（办公费、验资费、装潢费、技术转让费、加盟费、 市场调查费、培训费 、注册费 、营业执照费）
第七步、预测启动资金需求
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预测启动资金
1
估算创办你的企业所需的资金
学习目的
在本次课结束。
2、通过本步的学习，能够估算出创办企业所需
的资金量。
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“相信自己能，便会攻无不 克”
——19世纪思想家爱默生
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投资（固定资产）预测
阅读理解创业故事（二十二）
投资预测
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工棚 平整场地 搭建工棚 工棚设备 桌椅板凳 电线、电灯 灭火器 办公用品 生产工具设备 工具 晾晒架 两个工作台 开办费 注册和营业执照费 市场调查费、咨询费 培训费、技术材料费 投资总额
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投资（固定资产）预测
2、设备： （1）、范围：
包括企业所需的机器、工具、工作设施、车辆、 办公家具等。 购置设备的前提是：必须的、关键的、独占的。 • （2）、投资预测时的特别提示： A、制造和服务业对设备需求量大： B、确定必须设备和选择正确类型： C、只需少量设备的企业也应测算并纳入计划。
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流动资金至少考虑六方面开销
1、原材料和商品的存货
（1）、原材料：
A、制造、服务企业需要： B、制造商预测销售前的生产储料资金： C、预测顾客付款前的服务用料资金。
（2）、商品的存货：
零售商和批发商营业前库存商品的流动资金预测。
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启动资金的类型
1、固定资产投资
特点：价值较高、使用时间较长。 范围：场地、设备、开办费（金额较大的 培训费、加盟费、技术转让费、装潢 装修费都是固定资产投资）等。 注意：折旧是特殊成本，即固定投资分期打入 成本逐步回收。
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启动资金的类型
2、流动资金
特点：保证企业日常运转所需要支出的 资金。也称为运营资金。 范围：产品或原材料、工资、各种费用、 不可预见费（罚款、盗窃、丢失等）
月 份 6月 7月 8月 9月 10 月 11 月 12 月
销售量
2
4
6
8
10
12
15
市场总销售量
32
35
39
43
47
52
57
陈占的市场份额
6%
11%
15%
19%
21%
23%
26%
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第七步小结
1、什么是启动资金。 2、固定资产投资的预测方法及内容。 3、流动资金的预测方法及内容 办企业前，根据销售预测计算你的启动资金，对 启动时需要的资金有个大致的了解。 记住： 启动资金=投资（固定资产+开办费）+流动资金
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二、计算启动资金 阅读理解创业故事（二十一） 启动资金需求
把计算启动资金需求分为两步： 第一步：先把需要购买的东西分成类， 并把每一类具体列表； 第二步：再去测算每一类中每个具体物品的 价格、每项具体花费。
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（一）、投资（固定资产）预测
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一、企业的启动资金
从办理营业执照起，各种支出犹如“花钱似流水” 一般。你的企业到底需要多少资金才能启动？
启动资金：就是开办企业必须购买的 物资和必要的其他开支。
我们可以把启动资金按用途分为二大类： 投资（固定资产+开办费）和 流动资金

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企业用地和建筑投资
投资
设 备 投 资
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投资（固定资产）预测
1、企业用地和建筑：
如需调整营业地点，可返回69页练习6修改地点。特 别提示是： 建房：能满足特殊要求，但需要大量资金和时间。 买房：简便又快捷，但需要装修改造。 租房：资金少、地点灵活，但不安稳、还需装修。 在家开业：便宜，但业务和生活互相干扰。
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黄亮和李燕的流动资金预测
事项 头三个月的成本（元）
原材料和包装费
黄和李的工资（每月600元） 市场营销和促销（每月50元） 保险（全年） 维修费（每月30元） 电、电话费（每月20元） 流动资金总额
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1740
0 150 240 90 60 2280
100 元 700 元 50 元 30 元 100 元 20 元 100 元 300 元 400 元 50 元 180 元 120 元 2150 元
黄亮和李燕 的投资预测
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（二）、流动资金预测
至少要准备企业开办头三个月所需的流动资金
流动资金包括： 原材料和商品库存 促销 工资 租金 保险 其它费用（不可预见费）
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祝各位：
健康！
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快乐！
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谢谢大家！
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流动资金至少考虑六方面开销
2、促销：启动资金包括4P计划的促销成本。 3、工资：
起步阶段也要给员工、老板开支： 计算方法：月工资总额×没收支平衡的月数。
4、租金：
企业一开张就要支付租金： 计算方法：月租金额×没收支平衡的月数。
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流动资金至少考虑六方面开销
5、保险：
保险有两种：社会保险和商业保险 准备投保的保险在启动资金数额内。
6、其它费用：
包括水电气费、办公用品费、交通费、 电话费、不可预见费（统称公用事业费）等。 起步时纳入启动资金数额内。
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流动资金要注意的问题
1、要意识到“流动资金周转不灵，会导致破产”。 2、必须核准你的流动资金持续投入期，即在你没取得 销售收入以前须投入多长时间的流动资金。 3、必须将流动资金需求量降至最低。 依据“必须、必要、合理、最低”的原则，该支 出 的必须支出，不该支出的就不要支出。 4、必须保持一定量的流动资金“储备”以备不时之需。
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练习16 习题2
P84
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84页练习16习题2答案
陈立华创业启动资金及使用情况如下：
设开业前已获5扇门原材料：900×5＝4500元 水电费350×3＝1050元 工 资：3200×3＝9600元
电话费100×3＝300元
办公费600×3＝1800元 租 金700×3＝2100元