7、第七步预测启动资金需求

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启动资金按用途分为二大类
投 资
流动资金
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阅读夫妻创业故事（二十一） 33页 阅读夫妻创业故事（二十一）第33页
启动资金需求
阅读完故事，提问学员回答下列问题： 阅读完故事， 1、他们是怎样预测启动资金的？参考答案 他们是怎样预测启动资金的？
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投资主要分为两大类
1、企业用地和建筑 2 、设 备
1、企业用地和建筑
办企业都需要有适用的场地和建筑。 办企业都需要有适用的场地和建筑。也许是 用来开工厂的整个建筑， 用来开工厂的整个建筑，也许只是一个小小的工 作间，也许只需租一个店面。 作间，也许只需租一个店面。 当你清楚了需要什么样的场地和建筑时， 当你清楚了需要什么样的场地和建筑时，要 做出下列的选择：建造新的建筑、买现成的建筑、 做出下列的选择：建造新的建筑、买现成的建筑、 租用他人的建筑、在家开业。 租用他人的建筑、在家开业。
小
结
当你计划创办一个企业时， 当你计划创办一个企业时，你要计算一下所需要 的启动资金总额。这笔钱将用于：固定资产投资～ 的启动资金总额。这笔钱将用于：固定资产投资～指 价值较高，使用寿命较长的物品。流动资金～指企业 价值较高，使用寿命较长的物品。流动资金～ 运转所需的日常开支。一般来说， 运转所需的日常开支。一般来说，在销售收入能够收 回成本之前， 回成本之前，微小企业事先至少要准备三个月的流动 资金。为了预算更加准确， 资金。为了预算更加准确，你必须制定一个现金流量 计划。 计划。
启动资金 测算方法
第一步：先把需 第一步： 要购买的东西分 成类， 成类，并把每一 类具体列表 第二步：再测算 第二步： 每一类中每个物 品的具体价格、 品的具体价格、 每项工作的具体 花费 第三步：求和 第三步：
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开 办 费
流动 资金
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完成练习16 完成练习16、学习更多有关企业启动资金的知识 第84页 16、 84页
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设
内容 项目 机 器 工 具 工作设施 车 辆 办公家俱
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备
费用金额 适用基础上 尽量的降低 适用基础上 尽量的降低 适用基础上 尽量的降低 适用基础上 尽量的降低 适用基础上 尽量的降低
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投资原则 正确选择机型或 购二手机器或租赁 经济适用 经济适用 经济适用 经济适用
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做练习十六
学员分组做练习，将结果写在大白纸上， 学员分组做练习，将结果写在大白纸上，派一名 代表向全班同学做介绍。 代表向全班同学做介绍。 习题1 下列各项属于投资还是流动资金支出？ 习题1、下列各项属于投资还是流动资金支出？ 习题2 请你计算陈立华开办企业需要多少钱？ 习题2、请你计算陈立华开办企业需要多少钱？
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企业用地及建筑
内容 项目 建 房 买 房 租 房 用现住房
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适用与调整 有特殊要求时 需部分改造 适当装修 稍微调整
费用预算 需大量资金 较大量资金 一定资金 很少资金
工期 长 较长 一般 短
问题
不稳定 生活工作 互有干扰
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2、设 备
设备是指你的企业需要的所有机器、工具、 设备是指你的企业需要的所有机器、工具、工 作设施、车辆、办公家俱等。 作设施、车辆、办公家俱等。 对于制造商和一些服务行业， 对于制造商和一些服务行业，最大的投资往往 是设备。因此了解清楚需要什么设备， 是设备。因此了解清楚需要什么设备，以及选择正 确的设备类型就显得非常重要。 确的设备类型就显得非常重要。即使只需少量设备 的企业，也要慎重考虑你确实需要哪些设备， 的企业，也要慎重考虑你确实需要哪些设备，并把 它写入创业计划。 它写入创业计划。
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阅读夫妻创业故事（二十三） 37页 阅读夫妻创业故事（二十三）第37页
流动资金需求
阅读完故事，学员应懂得： 阅读完故事， 启动资金＝固定资产（投资）＋ 流动资金 启动资金＝固定资产（投资） 课堂作业：完成《创业计划书》第七项内容 课堂作业：完成《创业计划书》第七项内容
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固定 资产
价值较高、使用寿命较长的资产。 价值较高、使用寿命较长的资产。 以折旧方式回收，回收期≥5年 以折旧方式回收，回收期 年 主要包括： 主要包括：企业用地和建筑 设备 企业开办时必须购置，但应尽可能压缩。 企业开办时必须购置，但应尽可能压缩。 企业在筹建期间所发生的各种费用。 企业在筹建期间所发生的各种费用。 主要包括：市场调查费、培训费、资料费 主要包括：市场调查费、培训费、 工商注册、 工商注册、税务登记费 各种许可证审批费用 购买无形资产费用 支付连锁加盟等费用 业务费及开业前的其他费用 企业日常运转所需的资金也称营运资金。 企业日常运转所需的资金也称营运资金。 主要包括： 主要包括：租金 购买并储存原材料和成品 促销 工资 保险和其他费用
教学重点及难点： 教学重点及难点：
1、投资预测的步骤、方法及支配原则； 投资预测的步骤、方法及支配原则； 2、流动资金预测的步骤、方法及支配原则。 流动资金预测的步骤、方法及支配原则。
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导 言：
创办企业需要启动资金， 创办企业需要启动资金，启动资金包括 投资(固定资产)和流动资金。你应该根据自 投资(固定资产)和流动资金。 己企业的规模，即前面预测的销售量， 己企业的规模，即前面预测的销售量，计算 出自己需要的启动资金数额。 出自己需要的启动资金数额。
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想一想
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一、启动资金的类型
什么是启动资金？ 什么是启动资金？ 开办企业时必须要有必要的投资和支付各种必要 的费用，这些费用的总和就是启动资金。 的费用，这些费用的总和就是启动资金。 启动资金 比如支付场地（土地和建筑）、办公家具、机器、 比如支付场地（土地和建筑）、办公家具、机器、 ）、办公家具 设备、原材料、商品库存、营业执照及许可证办证费、 设备、原材料、商品库存、营业执照及许可证办证费、 开业前广告及促销费、工资、水电费、 开业前广告及促销费、工资、水电费、电话费等各项 费用。 费用。
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流动资金
原材料 商品 的存货 人工工资 租金 保险
促销费用
其它费用
特点： 特点：保证企业日常运转所需要支出的资 也称运营资金。 金，也称运营资金。
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3、流动资金需要量要逐项测算，并遵循下列原则： 流动资金需要量要逐项测算，并遵循下列原则：
项 目 原则与方法 在保障正常经营的前提下， 在保障正常经营的前提下，将 库存降至最低。注意有无赊账。 库存降至最低。注意有无赊账。 慎用，注意实效。 慎用，注意实效。 月工资总额× 月工资总额×未达到收支平衡的月数 月租金× 月租金×未达到收支平衡的月数 社保必付，商保酌情。 社保必付，商保酌情。 包括水电费、办公费、 包括水电费、办公费、交通费 及不可预见的各项费用
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三、流动资金预测
1、什么是流动资金预测？ 什么是流动资金预测？ 流动资金预测就是预算流动资金的需要量。 流动资金预测就是预算流动资金的需要量。更准 确的预测需编制现金流量计划(第八步将要学到)。 确的预测需编制现金流量计划(第八步将要学到) 2、开办企业流动资金的支出是必须的 企业开张后需要运转一段时间后才会有销售收入。 企业开张后需要运转一段时间后才会有销售收入。 如制造商开业后必须购进原材料才能进行生产； 如制造商开业后必须购进原材料才能进行生产；批发 商和零售商必须购进商品； 商和零售商必须购进商品；服务企业必须购进各种物 料用品；所有企业都要支付各项日常费用开支。 料用品；所有企业都要支付各项日常费用开支。这些 都需要流动资金来支付。 都需要流动资金来支付。
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预算金额
原材料和库存 促销费用 工 租 保 资 金 险
其它费用
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流动资金预测要注意的问题
1、要意识到流动资金周转不灵，会导致破产。 要意识到流动资金周转不灵，会导致破产。 流动资金周转不灵 2、必须核准你的流动资金持续投入期，即在你没取 必须核准你的流动资金持续投入期， 得销售收入以前须投入多长时间的流动资金。 投入多长时间的流动资金 得销售收入以前须投入多长时间的流动资金。 必须、 3、必须将流动资金需求量降至最低。依据必须、必 必须将流动资金需求量降至最低。依据必须 要、合理、最低的原则，该支出的必须支出，不 合理、最低的原则，该支出的必须支出， 的原则 该支出的就不要支出。 该支出的就不要支出。 流动资金储备以备不时之需 4、必须保持一定量的流动资金储备以备不时之需。 必须保持一定量的流动资金储备以备不时之需。
运转所需的资金。也称营运资金。 ＊企业日常运转所需的资金。也称营运资金。 ＊主要包括：租金 主要包括： 购买并储存原材料和成品 促销 工资 保险和其他费用
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投资（固定资产） 投资（固定资产）
是指你为企业购买的价值较高、使用寿命较长的 是指你为企业购买的价值较高、 东西。如厂房、机器设备等。 东西。如厂房、机器设备等。 开办企业时的投资是必要的； ① 开办企业时的投资是必要的； ② 不同企业投资是不同的； 不同企业投资是不同的； 压缩投资到最低限度是最明智的选择； ③ 压缩投资到最低限度是最明智的选择； 投资一般以折旧的方式回收，回收需要5 ④ 投资一般以折旧的方式回收，回收需要5年或 更长时间。 更长时间。 开办费——开业前市场调查费、资料费、工商注 开办费 开业前市场调查费、资料费、 开业前市场调查费 册费、培训费、卫生许可证费等属于投资大类。 册费、培训费、卫生许可证费等属于投资大类。