7、第七步预测启动资金需求

序号 3 1
6
8
单 价 数 量 1700 备 注 5100 （元） 第一步：列出投资项目并计算出投资额（见附表） 设备工具名称 工人工资 电焊机
租 业主工资 金
费 用 3 ( 元) 3250
12
1
1500 700
3250
4500 8400
第二步：列出流动资金项目和流动资金金额（见附表） 2 手电钻 1 250 250
2、交通工具
根据交通及营销活动的需要，拟购置以下交通工具： 名 称 面包车
电动车
数 量 1
2
单 价 31000
2500
总费用（元） 31000
5000
合
计
36000 地址 电话或传真能填则填，不知道的可以不填。
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注：供应商名称
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六、固定资产（续2）
3、办公家具设备
办公室需要以下设备： 名 称 电 脑 数 量 1 1 3 1 1 单 价 5000 2300 600 2500 560 总费用（元） 5000 2300 1800 2500 560
100 60 9739
4.17 800
800 12
3 1000 3 3
1800 300 180 35780
35
6
电缆及小工具 合计 合计
3000 8750
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六、固定资产
1、工具和设备
根据预测的销售量，假设达到100%的生产能力，企业需要 购买以下设备。 名 称 数 量 单 价 总费用（元）
第七步
预测启动资金需求
一、启动资金的类型 二、投资（固定资产）预测 三、流动资金预测
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在本次课结束时，学员能够掌握： 教学目标 1、企业所需的启动资金是由固定资产(投资)和 流动资金组成； 2、掌握投资和流动资金的项目测算原则和方法； 3、为完成自己的创业计划书做资料准备。
教学重点及难点：
投资主要分为两大类
1、企业用地和建筑
案、压缩费用是投资预测的方法和基本原则。
★ 投资在启动资金中往往占有相当大的比例，刚起
步时，能以租代购（建），是减少投资支出，降低经
营风险的办法之一。
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2、设
备
1、企业用地和建筑
办企业都需要有适用的场地和建筑。也许是
用来开工厂的整个建筑，也许只是一个小小的工
3、必须将流动资金需求量降至最低。依据必须、必
要、合理、最低的原则，该支出的必须支出，不
该支出的就不要支出。
4、必须保持一定量的流动资金储备以备不时之需。
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固定 资产
价值较高、使用寿命较长的资产。 以折旧方式回收，回收期≥5年 主要包括：企业用地和建筑 设备 企业开办时必须购置，但应尽可能压缩。 企业在筹建期间所发生的各种费用。 主要包括：市场调查费、培训费、资料费 工商注册、税务登记费 各种许可证审批费用 购买无形资产费用 支付连锁加盟等费用 业务费及开业前的其他费用 企业日常运转所需的资金也称营运资金。 主要包括：租金 购买并储存原材料和成品 促销 工资 保险和其他费用
计划。
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谢谢大家
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固 定 资 产
＊价值较高、使用寿命较长的资产。 ＊以折旧方式回收，回收期≥5年 资金使用分析 ＊主要包括：企业用地和建 设备 ＊企业开办时必须购置，但尽可能压缩 ＊企业在筹建期间所发生的各种费用。
开 办 费
＊主要包括：市场调查费、培训费、资料费
原材料和库存 促销费用
工 租
保
资 金
险
月工资总额×未达到收支平衡的月数 月租金×未达到收支平衡的月数
社保必付，商保酌情。 包括水电费、办公费、交通费 及不可预见的各项费用
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其它费用
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流动资金预测要注意的问题
1、要意识到流动资金周转不灵，会导致破产。 2、必须核准你的流动资金持续投入期，即在你没取 得销售收入以前须投入多长时间的流动资金。
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流动资金
商品 的存货 人工工资 租金 保险
原材料
促销费用
其它费用
特点：保证企业日常运转所需要支出的资 金，也称运营资金。
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3、流动资金需要量要逐项测算，并遵循下列原则：
项 目 原则与方法 在保障正常经营的前提下，将 库存降至最低。注意有无赊账。 慎用，注意实效。 预算金额
工期 长 较长 一般 短
问题
不稳定 生活工作 互有干扰
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2、设 备
设备是指你的企业需要的所有机器、工具、工 作设施、车辆、办公家俱等。 对于制造商和一些服务行业，最大的投资往往
是设备。因此了解清楚需要什么设备，以及选择正
确的设备类型就显得非常重要。即使只需少量设备
的企业，也要慎重考虑你确实需要哪些设备，并把
企业用地和建筑
征用土地 厂房建筑
办公建筑
店 铺
仓库建筑
固定资产：是指企业为生产产品、提供劳务、出租或者经 营管理而持有的、使用时间超过12个月的非货币性资产。
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设 备
电子设备
设 备
交通工具
家具设备
工 具
设备也是固定资产
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开 办 费
注册登记
办公费 装潢装修 筹建期间 差旅费 培训费 印刷费 筹建期 工资
启动资金 测算方法
第一步：先把需 要购买的东西分 成类，并把每一 类具体列表 第二步：再测算 每一类中每个物 品的具体价格、 每项工作的具体 花费 第三步：求和
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开 办 费
流动 资金
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完成练习16、学习更多有关企业启动资金的知识 第84页
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做练习十六
如用于购买材料、商品存货、人员工资及 各种费用等（即通常所说的料、工、费）。
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阅读理解创业故事（二十一）
启动资金需求
把计算启动资金需求分为两步： 第一步：先把需要购买的东西分成类，并 把每一类具体列表； 第二步：再去测算每一类中每个具体物品 的价格、每项具体花费。
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工棚 设备
灭 火 器
办公用品 工具
100
20 100 300 400 50 180 120 2150
生产工 具设备
晾衣架
两个工作台 登记注册和营业执照费 市场调查费、咨询费 培训费、技术资料费 投资总额
开办费
他们的投资预测是合理的，既能满足需要，又遵循了经济适用和节俭的原则。 2013/12/13 33
除购建固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用
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无形资产
专利 专有技术 著作权
土地 使用权 加盟费
无形资产 投资
技术转让 商标权
无形资产：是指企业拥有或者控制的没有实物形态 的，可辨认的非货币性资产。
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类别 工棚
项
目
平整场地
费用(元) 100
搭建工棚
学员分组做练习，将结果写在大白纸上，派一名 代表向全班同学做介绍。 习题1、下列各项属于投资还是流动资金支出？
习题2、请你计算陈立华开办企业需要多少钱？
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阅读夫妻创业故事（二十三）第37页
流动资金需求
阅读完故事，学员应懂得： 启动资金＝固定资产（投资）＋ 流动资金 课堂作业：完成《创业计划书》第七项内容
投 资
流动资金
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阅读夫妻创业故事（二十一）第33页
启动资金需求
阅读完故事，提问学员回答下列问题：
1、他们是怎样预测启动资金的？参考答案
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二、投资（固定资产）预测
什么是投资预测？
预算企业投资所需的资金额度叫投资预测。
开办企业投资是必须的，分类逐项测算并优选方
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小
结
当你计划创办一个企业时，你要计算一下所需要
的启动资金总额。这笔钱将用于：固定资产投资～指
价值较高，使用寿命较长的物品。流动资金～指企业
运转所需的日常开支。一般来说，在销售收入能够收
回成本之前，微小企业事先至少要准备三个月的流动
资金。为了预算更加准确，你必须制定一个现金流量
四合一电话机 办公桌椅 沙发及茶几 饮水机
合
计
12160
注：供应商名称 地址 电话或传真能填则填，不知道的可以不填。
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七、流动资金（月）
1、原材料和包装
项 目 民族服装 民族鞋帽 各类演出服装 数 量 44900 36000 12160 单 价 260 150 230 总费用（元） 748.33 600 202.67
工商注册、税务登记费 各种许可证审批费用 购买无形资产费用 支付连锁加盟等费用 业务费及开业前的其他费用
流动资 金
流 动 资 金
＊企业日常运转所需的资金。也称营运资金。 ＊主要包括：租金
购买并储存原材料和成品 促销 工资 保险和其他费用
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投资（固定资产）
是指你为企业购买的价值较高、使用寿命较长的 东西。如厂房、机器设备等。
作间，也许只需租一个店面。 当你清楚了需要什么样的场地和建筑时，要 做出下列的选择：建造新的建筑、买现成的建筑、 租用他人的建筑、在家开业。