SYB第七步：创业预测启动资金需求教程

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无形资产
专利 土地 使用权
加盟费
无形资产 投资
专有技术 著作权 技术转让 商标权
无形资产：是指企业拥有或者控制的没有实物形态 的，可辨认的非货币性资产。
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类别 工棚
工棚 设备
生产工 具设备
开办费
项目 平整场地 搭建工棚 桌椅板凳 电灯电线 灭火器 办公用品
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电业焊主机工资
1 1500 3250
33250
4500
第256 二步：手列租保电出险钻费金流动资金1项目720和50 流250动资金金112225额0 （见附83400表00 ）
第378 三步：切启电电割动话机费费资金＝ 固1 定31资5000产450+ 流动资4335金0
1050 300
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氧注气册瓶费
注：供应商名称 地址 电话或传真能填则填，不知道的可以不填。
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六、固定资产（续1）
第7页
2、交通工具
根据交通及营销活动的需要，拟购置以下交通工具：
名称 面包车 电动车
数量 1 2
单价 31000 2500
总费用（元） 31000 5000
合计
36000
注：供应商名称 地址 电话或传真能填则填，不知道的可以不填。
一、启动资金的类型
什么是启动资金？ 开办企业时必须要有必要的投资和支付各种必要
的费用，这些费用的总和就是启动资金。 比如支付场地（土地和建筑）、办公家具、机器、
设备、原材料、商品库存、营业执照及许可证办证费、 开业前广告及促销费、工资、水电费、电话费等各项 费用。
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启动资金按用途分为二大类
都需要流动资金来支付。
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原材料
流动资金
商品 的存货
人工工资
租金
促销费用 其它费用 保险
特点：保证企业日常运转所需要支出的资 金，也称运营资金。
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3、流动资金需要量要逐项测算，并遵循下列原则：
项目 原材料和库存
促销费用
原则与方法 在保障正常经营的前提下，将 库存降至最低。注意有无赊账。
① 开办企业时的投资是必要的； ② 不同企业投资是不同的； ③ 压缩投资到最低限度是最明智的选择； ④ 投资一般以折旧的方式回收，回收需要5年或
更长时间。 开办费——开业前市场调查费、资料费、工商注 册费、培训费、卫生许可证费等属于投资大类。
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流动资金：
是指企业日常运转所需要支出的资金。 如用于购买材料、商品存货、人员工资及 各种费用等（即通常所说的料、工、费）。
1、投资预测的步骤、方法及支配原则； 2、流动资金预测的步骤、方法及支配原则。
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导 言：
创办企业需要启动资金，启动资金包括 投资(固定资产)和流动资金。你应该根据自 己企业的规模，即前面预测的销售量，计算 出自己需要的启动资金数额。
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想一想
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内容 项目
机器 工具 工作设施 车辆 办公家俱
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设备
投资原则 正确选择机型或 购二手机器或租赁
经济适用
经济适用
经济适用
经济适用
费用金额
适用基础上 尽量的降低 适用基础上 尽量的降低 适用基础上 尽量的降低 适用基础上 尽量的降低 适用基础上 尽量的降低
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广
企业用地和建筑
义
上 的
设备
投 资
开办费
分
类
无形资产
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阅读夫妻创业故事（二十二）第35页
投资预测
阅读完故事，提问学员回答下列问题：
1、他们他们的投资预测是否合理？ 参考答案
课堂作业：完成《创业计划书》第六项1～3内容
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三、流动资金预测
1、什么是流动资金预测？
仓库建筑
固定资产：是指企业为生产产品、提供劳务、出租或者经 营管理而持有的、使用时间超过12个月的非货币性资产。
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设备
设备
电子设备 交通工具
家具设备
工具
设备也是固定资产
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开办费
注册登记 装潢装修 筹建期 工资
办公费
筹建期间
差旅费 培训费
印刷费
除购建固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用
计划。
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谢谢大家
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流动资 金
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固定 资产
＊价值较高、使用寿命较长的资产。
＊以折旧方式回收，回收期≥5年
资金使用分析
＊主要包括：企业用地和建 设备
＊企业开办时必须购置，但尽可能压缩
＊企业在筹建期间所发生的各种费用。
开
＊主要包括：市场调查费、培训费、资料费
根据预测的销售量，假设达到100%的生产能力，企业需要 购买以下设备。
名称 缝纫机 码边机 熨烫机 工作台 柜台 货架 合计
数量 3 2 2 3 10 25
单价 4800 1800 2100 2600 500 380
总费用（元） 14400 4400 4200 7800 5000 9500 44900
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七、流动资金（月）
1、原材料和包装
项目 民族服装 民族鞋帽 各类演出服装
数量 44900 36000 12160
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单价 260 150 230
总费用（元） 748.33 600 202.67
合计
18612
1551
注：①供应商名称 地址 电话或传真能填则填，不知道可以不填；
1 4.17 800
18200
50
150
乙＝办炔公瓶8费750 + 35178060＝0 104040530 13000
1800
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广告费
6 电缆及小工具
12
维护费
合合计计
100
1
3000
60
9739
3
3000
3
8750
300 180 35780
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六、固定资产
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1、工具和设备
得销售收入以前须投入多长时间的流动资金。 3、必须将流动资金需求量降至最低。依据必须、必
要、合理、最低的原则，该支出的必须支出，不 该支出的就不要支出。 4、必须保持一定量的流动资金储备以备不时之需。
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固定 资产
开 办 费
流动 资金
价值较高、使用寿命较长的资产。
工商注册、税务登记费
办
各种许可证审批费用
费
购买无形资产费用 支付连锁加盟等费用
业务费及开业前的其他费用
＊企业日常运转所需的资金。也称营运资金。
流
动
＊主要包括：租金
购买并储存原材料和成品
资金
促销
工资
保险和其他费用
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投资（固定资产）
是指你为企业购买的价值较高、使用寿命较长的 东西。如厂房、机器设备等。
以折旧方式回收，回收期≥5年
主要包括：企业用地和建筑 设备
企业开办时必须购置，但应尽可能压缩。
企业在筹建期间所发生的各种费用。
主要包括：市场调查费、培训费、资料费 工商注册、税务登记费 各种许可证审批费用 购买无形资产费用 支付连锁加盟等费用 业务费及开业前的其他费用
企业日常运转所需的资金也称营运资金。
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六、固定资产（续2）
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3、办公家具设备
办公室需要以下设备：
名称 电脑 四合一电话机 办公桌椅 沙发及茶几 饮水机 合计
数量 1 1 3 1 1
单价 5000 2300 600 2500 560
总费用（元） 5000 2300 1800 2500 560 12160
注：供应商名称 地址 电话或传真能填则填，不知道的可以不填。
案、压缩费1、用是企投资业预用测的地方法和和建基本筑原则。
★ 投资在启动资金中往往占有相当大的比例，刚起
2、设 备 步时，能以租代购（建），是减少投资支出，降低经
营风险的办法之一。
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1、企业用地和建筑
办企业都需要有适用的场地和建筑。也许是 用来开工厂的整个建筑，也许只是一个小小的工 作间，也许只需租一个店面。
第七步
预测启动资金需求
一、启动资金的类型 二、投资（固定资产）预测 三、流动资金预测
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在本次课教结束学时，目学员标能够掌握：
1、企业所需的启动资金是由固定资产(投资)和 流动资金组成；
2、掌握投资和流动资金的项目测算原则和方法； 3、为完成自己的创业计划书做资料准备。
教学重点及难点：
一定资金 很少资金
一般 不稳定 短 生活工作 互有干扰
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2、设 备
设备是指你的企业需要的所有机器、工具、工 作设施、车辆、办公家俱等。
对于制造商和一些服务行业，最大的投资往往 是设备。因此了解清楚需要什么设备，以及选择正 确的设备类型就显得非常重要。即使只需少量设备 的企业，也要慎重考虑你确实需要哪些设备，并把 它写入创业计划。
当你清楚了需要什么样的场地和建筑时，要 做出下列的选择：建造新的建筑、买现成的建筑、 租用他人的建筑、在家开业。
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企业用地及建筑
内容 项目
适用与调整
费用预算 工期
问题
建 房 有特殊要求时 需大量资金 长
买 房 需部分改造 较大量资金 较长
租房
适当装修
用现住房 稍微调整
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流动资金预测就是预算流动资金的需要量。更准
确的预测需编制现金流量计划(第八步将要学到)。
2、开办企业流动资金的支出是必须的
企业开张后需要运转一段时间后才会有销售收入。
如制造商开业后必须购进原材料才能进行生产；批发
商和零售商必须购进商品；服务企业必须购进各种物
料用品；所有企业都要支付各项日常费用开支。这些
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阅读理解创业故事（二十一）
启动资金需求
把计算启动资金需求分为两步： 第一步：先把需要购买的东西分成类，并
把每一类具体列表； 第二步：再去测算每一类中每个具体物品
的价格、每项具体花费。
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企业用地和建筑
征用土地 厂房建筑 办公建筑
店铺
课堂作业：完成《创业计划书》第七项内容
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小结
当你计划创办一个企业时，你要计算一下所需要
的启动资金总额。这笔钱将用于：固定资产投资～指
价值较高，使用寿命较长的物品。流动资金～指企业
运转所需的日常开支。一般来说，在销售收入能够收
回成本之前，微小企业事先至少要准备三个月的流动
资金。为了预算更加准确，你必须制定一个现金流量
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做练习十六
学员分组做练习，将结果写在大白纸上，派一名 代表向全班同学做介绍。
习题1、下列各项属于投资还是流动资金支出？ 习题2、请你计算陈立华开办企业需要多少钱？
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阅读夫妻创业故事（二十三）第37页
流动资金需求
阅读完故事，学员应懂得：
启动资金＝固定资产（投资）＋ 流动资金
属于投资的
购买一辆摩托车
做企业账目 需要使用的 一台计算机
属于流动资金支出的
裁缝需要的布料 书店中存放的 书籍和杂志
一名木匠的工资
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序号
项目
月费用(元)
月数
1
钢门材料习费题二参900×考5扇答案：3
金额 13500
序第23号一步设：备列工工灌人具出气工名费投资称资项数目并量 计1170算000（单出元价投）资额费（(33元见用) 附表备）531000注0
工具 晾衣架 两个工作台 登记注册和营业执照费 市场调查费、咨询费 培训费、技术资料费 投资总额
费用(元) 100 700 50 30 100 20 100 300 400 50 180 120 2150
2他02们0/3的/11投资预测是合理的，既能满足需要，又遵循了经济适用和节俭的原则33 。
习题一参考答案：
②“数量”为《销售收入预测》表中“销售数量”的月平均数；
③“单价”为该产品的成本价即进价。
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七、流动资金（月）续
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2、其他经营费用（不包括折旧费和贷款利息）
慎用，注意实效。
预算金额
工资
月工资总额×未达到收支平衡的月数
租金
月租金×未达到收支平衡的月数
保险 其它费用
社保必付，商保酌情。
包括水电费、办公费、交通费 及不可预见的各项费用
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流动资金预测要注意的问题
1、要意识到流动资金周转不灵，会导致破产。 2、必须核准你的流动资金持续投入期，即在你没取
投资 流动资金
Biblioteka Baidu
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阅读夫妻创业故事（二十一）第33页
启动资金需求
阅读完故事，提问学员回答下列问题：
1、他们是怎样预测启动资金的？参考答案
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二、投资（固定资产）预测
什么是投资预测？
投资主要分为两大类 预算企业投资所需的资金额度叫投资预测。
开办企业投资是必须的，分类逐项测算并优选方
主要包括：租金 购买并储存原材料和成品 促销 工资 保险和其他费用
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启动资金 测算方法
➢第一步：先把需 要购买的东西分 成类，并把每一 类具体列表
➢第二步：再测算 每一类中每个物 品的具体价格、 每项工作的具体 花费
➢第三步：求和
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完成练习16、学习更多有关企业启动资金的知识 第84页