出纳过账记录
外贸企业的会计账务处理流程
外贸企业的会计账务处理流程账务处理流程如下：1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。
2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。
3、根据记账凭证登记明细分类账。
4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表5、根据科目汇总表登记总账。
6、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表及现金流量表和所有者权益变动表。
7、做年、季、月度财务预测和决策、财务预算、财务控制、财务分析、业绩评价与反馈。
会计每月工作都有哪些一、每月会计要做的工作1、根据出纳转过来的各种原始凭证进行稽核，稽核无误后，编制记账凭证。
2、根据记账凭证登记各种明细分类账。
3、月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总帐。
4、结账、对帐。
做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符。
5、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。
6、将记账凭证装订成册，妥善保管。
二、税金申报缴纳工作1、每月月末，计算提取相关的税金。
2、每月7号前，申报缴纳个人所得税；10号前申报缴纳增值税（或营业税）、城建税、教育费附加。
季度末的下月15号前申报缴纳所得税。
3、年终，进行所得税汇算清缴工作。
一般在年终结账后开始，到4月30日前完成汇算清缴工作。
望楼主采纳沈阳金蝶财务为您解答会计每月报税工作都有哪些?各地的网上申报的流程大致都是一样的。
国税、地税都是网路申报吗？国税的你要上当地的国税局网站，上面应该有网路申报这一项的，然后需要输入你们的税号、密码等专案才可以进入，国税每月需要申报的报表如：增值税主表，表一，表二，资产负债表，利润表，附报资料表等，可能各地的要求不一样，也根据你们企业的性质填报不同的表；地税申报需要上地税局的网站，根据地税编码进入，申报的报表如：个所税表，综合表一，每个季度需要申报资产负责表和利润表。
抄税后就是纳税申报，清卡会计日常工作都有哪些?会计的日常工作内容和任务主要包括货币资金核算、往来结算、工资核算、货币资金收支的监督等。
内账会计做账的基本流程
内账会计做账的基本流程内账会计是指企业内部会计，主要用于记录和管理企业内部的各项收支、资产和负债等信息。
内账会计的基本流程包括以下步骤：1. 收集凭证凭证是内账会计记录的基础，是反映企业经济业务的原始凭据。
凭证包括发票、收据、支票、银行对账单、现金出纳报销单等。
会计人员需要及时收集各种凭证，并按照日期和凭证号码进行编号。
2. 登记凭证凭证登记是指将收集到的凭证按照一定的格式录入到会计账簿中。
根据凭证的性质和内容，会计人员需要选择合适的账簿进行登记，如日记账、总分类账、明细分类账等。
在登记凭证时，要注意凭证的摘要、科目、借贷金额等字段的正确填写。
3. 复核凭证复核凭证是为了确保凭证的准确性和合规性。
会计人员需要对登记的凭证进行复核，核对凭证的摘要、科目、金额等是否正确，并检查凭证的完整性和合法性。
如果发现错误或遗漏，需要及时进行修改或补充。
4. 过账凭证过账是指将登记凭证的数据转移到相应的总分类账和明细分类账中。
会计人员需要根据凭证的科目和金额，将数据按照借贷关系分别记录到借方和贷方的账户中。
同时，要注意核对过账的凭证号码和日期，确保凭证的完整性和顺序性。
5. 编制财务报表财务报表是内账会计的核心成果，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
会计人员需要根据总分类账和明细分类账的数据，编制各种财务报表。
在编制财务报表时，要注意准确计算各项指标，并进行核对和调整，确保报表的准确性和可靠性。
6. 审核财务报表财务报表需要经过内部审核，以确保其真实、准确和合规。
会计人员需要对编制好的财务报表进行审核，核对各项指标和数据的准确性，并检查报表的格式和披露要求是否符合相关法规和会计准则。
7. 分析财务报表财务报表分析是为了了解企业的经营状况和财务状况，以支持决策和管理。
会计人员需要对审核通过的财务报表进行分析，比较不同期间的数据变化，计算各项财务指标，并根据分析结果提出建议和改进措施。
8. 归档凭证和报表归档是为了保留和管理内账会计的凭证和报表，以备查证和审计。
出纳现金日记账格式
出纳现金日记账格式整理了一些出纳现金日记账格式，有兴趣的亲可以来阅读一下!出纳现金日记账格式现金日记账是各单位重要的经济档案之一，为保证账薄使用的合法性，明确经济责任，防止舞弊行为，保证账簿资料的完整和便于查找，各单位在启用时，首先要按规定内容逐项填写“账簿启用表和“账簿目录表。
在账簿启用表中，应写明单位名称、账簿名称、账簿编号和启用日期;在经管人员一栏中写明经管人员姓名、职别、接管或移交日期，由会计主管人员签名盖章，并加盖单位公章。
在一本日记账中设置有两个以上现金账户的，应在第二页“账户目录表中注明各账户的名称和页码，以方便登记和查核。
出纳现金日记账的具体要求(1)根据复核无误的收、付款记账凭证记账。
现金出纳人员在办理收、付款时，应当对收款凭证和付款凭证进行仔细的复核，并以经过复核无误的收、付款记账凭证和其所附原始凭证作为登记现金日记账的依据。
如果原始凭证上注明“代记账凭证字样，经有关人员签章后，也可作为记账的依据。
(2)所记载的内容必须同会计凭证相一致，不得随便增减。
每一笔账都要记明记账凭证的日期、编号、摘要、金额和对应科目等。
经济业务的摘要不能过于简略，应以能够清楚地表述业务内容为度，便于事后查对。
日记账应逐笔分行记录，不得将收款凭证和付款凭证合并登记，也不得将收款付款相抵后以差额登记。
登记完毕，应当逐项复核，复核无误后在记账凭证上的“账页一栏内做出“过账符号“√，表示已经登记入账。
(3)逐笔、序时登记日记账，做到日清月结。
为了及时掌握现金收、付和结余情况，现金日记账必须当日账务当日记录，并于当日结出余额;有些现金收、付业务频繁的单位，还应随时结出余额，以掌握收、支计划的执行情况。
(4)必须连续登记，不得跳行、隔页，不得随便更换账页和撕去账页。
现金日记账采用订本式账簿，其账页不得以任何理由撕去，作废的账页也应留在账簿中。
在一个会计年度内，账簿尚未用完时，不得以任何借口更换账簿或重抄账页。
记账时必须按页次、行次、位次顺序登记，不得跳行或隔页登记，如不慎发生跳行、隔页时，应在空页或空行中间划线加以注销，或注明“此行空白、“此页空白字样，并由记账人员盖章，以示负责。
会计做账流程及表格明细
会计做账流程及表格明细我没有接触过账类的工作，可是我想学习，并边学边用，我们这里是铜矿工厂，老板让我先学做单，但是我不知道都是怎么做的，请会的帮帮忙，最佳答案一个会计做账的实际过程ABC公司建账如下（ABC公司是一间由三名股东投资的有限公司,属于商品流通的一般纳税人）ABC公司从7月1日开始筹建。
1．7月3日老板A代垫钱4万元并亲自去购入一批固定资产（发票上写ABC公司借：固定资产贷：其他应付款——A2．7月6日老板A代垫钱1万元购入一批办公用品借：长期待摊费用贷：其他应付款——A3．7月8日ABC公司三名股东存入50万入临时账户作为注册资金借：银行存款贷：实收资本――A 10——B 20——C 204．7月9日老板A代垫ABC公司注册费1万元借：长期待摊费用贷：其他应付款——A5．8月1日领到公司营业执照。
6．9月1日领到国税及地税的税务登记证并正式营业根据新的企业会计制度，开办费于开始经营时一次计入管理费用，但税法要求于企业开始经营的次月不少于五年内摊销公司的开办费借：管理费用——开办费贷：长期待摊费用7．9月2日，还款给股东借：现金贷：银行存款借：其他应付款——A贷：现金8．9月5日，ABC公司向甲购入商品一批，预付货款价税合计11.7万借：应付账款——甲贷：银行存款9．9月8日，收到甲公司运来的商品并验收入库借：库存商品应交税金——增值税（进项税额）贷：应付账款——A10．9月9日,向乙公司销售商品一批,货已发出,货款未收到借：应收账款——乙公司贷：主营业务收入应交税金——增值税（销项税额）11.月末结转成本借：主营业务成本贷：库存商品12．9月18日收到乙公司9月9日的欠款借：银行存款贷：应收账款——乙公司13. 9月21日计提，本月工资借：管理费用营业费用贷：应付职工薪酬借：应付职工薪酬——代扣个人所得税贷：应交税金——应交个人所得税计提本月福利费（直接按计税工资的14%计提,以免年底调账）借：管理费用营业费用贷：应付职工薪酬计提工会经费及职工教育经费（直接按计税工资的2%及1.5%计提以免年底调账）借：管理费用——工会经费——职工教育经费贷：其他应付款——工会经费——职工教育经费14. 9月31日银行划账交社保等费用借：管理费用——公司缴纳社保费其他应收款——代垫员工应缴社保及住房公积贷：银行存款15. 9月31日发放本月工资时借：现金贷：银行存款借：应付职工薪酬贷：现金其他应收款——代垫员工应缴社保及住房公积16. 本月发生管理费用借：管理费用贷：现金计算本月应交增值税借：应交税金——应交增值税（未交税金）贷：应交税金——未交增值税17．计提城建税、教育附加、防洪费借：主营业务税金及附加贷：应交税金——应交城市维护建设税其他应交款——教育费附加——防洪费18. 结转本年利润借：主营业务收入其他业务收入营业外收入贷：本年利润借：本年利润贷：主营业务成本主营业务税金及附加其他业务成本营业外支出财务费用是管理费用营业费用19．预缴企业所得税借：所得税贷：应交税金——应交企业所得税借：本年利润贷：所得税20. 转入未分配利润借：本年利润贷：利润分配——未分配利润21. 提取法定盈余公积借：利润分配——未分配利润贷：盈余公积——法定盈余公积——法定公积金最终得出未分配利润，或盈余或亏损22．ABC本月分配利润借：利润分配——未分配利润贷：应付利润——A——B——C发放利润借：现金贷：银行存款借：应付股利——A——B——C贷：现金应交税金——应交个人所得税下月10月10月11日，银行划扣税金借：应交税金——应交个人所得税——应交企业所得税——应交城市建设维护税——应交增值税（未交增值税）其他应交款——教育费附加——防洪费贷：银行存款请问，会计做一套账的流程是什么？从月初开始到下月报税完成，是怎么样的一个流程？问题补充：这个流程我也知道，但我想知道更为详细点的，比如报税要提交的东西等。
现金日记账是由出纳登记
现金日记账是由出纳登记一、付款：1、付款之前先看票据上是不是有相关领导和审核人员签字按照公司内控制度一般付款要先报账，就是找老板、会计主管等签字。
1、钱是老板的肯定要老板签字同意付了才付;2、相关会计人员签字主要是审核票据是否合法，手续是否齐全。
2、付款，你可以做一张表什么时间付给什么人什么款项，便于以后查账。
这个看你自己，只是短款找不到原因就只有自己赔了。
这是个人建议，不是必须的3、记账，出纳的现金和银行存款日记账叫流水账，你什么时候收、付就什么时候记账。
一般月底要做现金银行存款盘点，就是出纳的流水账你说的现金银行存款日记账和会计的现金银行存款日记账对余额，对得起就万事大吉;对不起就只有查账了。
所以我才建议你自己做一张表，好查账……4、交单，就是把你收到的付款单和收款单交给会计做账，最好做个交接手续，免得单据丢失。
这个比你丢钱麻烦多了。
二、收款1、收银行存款很简单，别人通知你款转到了，你就去银行拿回单。
或者拿支票去转进你们公司账户就行了。
2、收现金的时候大额一般都是到银行取现。
这个你即要登记现金日记账增加还要登记银行存款日记账减少。
3、现金缴存银行的时候也是，即要登记现金日记账减少还要登记银行存款日记账增加。
4、其他的和付款后的程序一样，记账、交单。
“现金收/付讫”“银行收付讫”章都是盖在发票或者费用报销单上的，这个章是方便会计做账是好分，是现金收付还是银行收付的。
1根据复核无误的收、付款记账凭证记账。
现金出纳人员在办理收、付款时，应当对收款凭证和付款凭证进行仔细的复核，并以经过复核无误的收、付款记账凭证和其所附原始凭证作为登记现金日记账的依据。
如果原始凭证上注明“代记账凭证”字样，经有关人员签章后，也可作为记账的依据。
2所记载的内容必须同会计凭证相一致，不得随便增减。
每一笔账都要记明记账凭证的日期、编号、摘要、金额和对应科目等。
经济业务的摘要不能过于简略，应以能够清楚地表述业务内容为度，便于事后查对。
出纳可以登记现金日记账吗
出纳可以登记现金日记账吗现金日记账是由出纳员根据现金收支原始凭证,按照经济业务发生的时间顺序,逐笔登记,反映本村现金收入、现金支出和现金结余的序时账簿,其记载的内容力求准确、明细、精炼、整洁。
接下来请欣赏店铺给大家网络收集整理的出纳可以登记现金日记账吗。
出纳可以登记现金日记账吗不能!这是货币资金管理环节的不相容岗位。
付款出纳只负责支付款项，只管钱，不能兼管登记现金日记账和银行存款账。
出纳现金日记账的具体要求现金日记账是用来逐日反映库存现金的收入、付出及结余情况的特种日记账。
它是由单位出纳人员根据审核无误的现金收、付款凭证和从银行提现的银付凭证逐笔进行登记的。
出纳现金日记账的具体要求包括以下几个方面：(1)根据复核无误的收、付款记账凭证记账。
现金出纳人员在办理收、付款时，应当对收款凭证和付款凭证仔进行细的复核，并以经过复核无误的收、付款记账凭证和其所附原始凭证作为登记现金日记账的依据。
如果原始凭证上注明“代记账凭证”字样，经有关人员签章后，也可作多栏式现为记账的依据。
(2)所记载的内容必须同会计凭证相一致，不得随便增减。
每一笔账都要记明记账凭证的日期、编号、摘要、金额和对应科目等。
经济业务的摘要不能过于简略，应以能够清楚地表述业务内容为度，便于事后查对。
日记账应逐笔分行记录，不得将收款凭证和付款凭证合并登记，也不得将收款付款相抵后以差额登记。
登记完毕，应当逐项复核，复核无误后在记账凭证上的“账页”一栏内做出“过账”符号“√”，表示已经登记入账。
(3)逐笔、序时登记日记账，做到日清月结。
为了及时掌握现金收、付和结余情况，现金日记账必须当日账务当日记录，并于当日结出余额;有些现金收、付业务频繁的单位，还应随时结出余额，以掌握收、支计划的执行情况。
(4)必须连续登记，不得跳行、隔页，不得随便更换账页和撕去账页。
现金日记账采用订本式账簿，其账页不得以任何理由撕去，作废的账页也应留在账簿中。
在一个会计年度内，账簿尚未用完时，不得以任何借口更换账簿或重抄账页。
出纳日记账的登记方法
出纳日记账的登记方法普通日记账是根据经济业务发生先后顺序，不论其性质如何，逐日逐笔编成会计分录，将全部经济业务记入会计账簿。
普通日记账产生于记账凭证之前，由于普通日记账是直接根据原始凭证在普通日记账上逐笔编制会计分录，所以也称为“会计分录簿”。
普通日记账最一般的格式是设有借方和贷方两个金额栏，这种日记账称为两栏式普通日记账。
在普通日记账中登记经济业务的方法如下：1.日期栏：登记经济业务发生的日期。
年度记入日期栏上端，月、日分两小栏登记。
只有在更换帐页或年度、月份变动时才重新填写年度和月份。
2.摘要栏：简要说明经济业务的内容。
文字简洁，能概括经济业务全貌。
3.账户名称：登记会计分录的应借应贷的账户名称会计科目。
4.金额栏：将经济业务金额登记到借方、贷方栏内。
5.过账栏：每天根据日记账中应借应贷账户及其金额过入分类账户后，在过账栏内注明“√”符合，表示已经过账。
6.总账页数：每日应根据日记账中的会计分录登记总分类账，并将总分类账的帐页记入本栏。
二.特种日记账的设置和登记方法一库存现金日记账库存现金日记账是用来核算和监督库存现金每天的收入、支出和结存情况的账簿。
由于出纳人员根据与库存现金收付有关的记账凭证，按时间先后顺序逐日逐笔进行登记，即根据库存现金收款凭证和与库存现金有关的银行存款付款凭证从银行提取库存现金的业务登记库存现金收入;根据库存现金付款凭证登记库存现金支出;最后根据“上日余额+本日收入-本日支出=本日余额”的公式，逐日结出库存现金余额，并与库存现金实存数进行核对，以检查每日库存现金收付是否有误。
库存现金日记账的格式有三栏式和多栏式两种。
1.三栏式库存现金日记账。
其设借方、贷方和余额三个基本的金额栏目，一般将其分别称为收入、支出和结余三个基本栏目。
在金额栏与摘要栏之间要经常插入“对方科目”，以便记账时标明库存现金收入的来源科目和库存现金支出的用途科目。
库存现金日记账的登记方法：1日期和凭证栏：系指库存现金实际收付款日期和凭证的种类。
出纳记现金日记账
出纳记现金日记账1根据复核无误的收、付款记账凭证记账。
现金出纳人员在办理收、付款时，应当对收款凭证和付款凭证进行仔细的复核，并以经过复核无误的收、付款记账凭证和其所附原始凭证作为登记现金日记账的依据。
如果原始凭证上注明“代记账凭证”字样，经有关人员签章后，也可作为记账的依据。
2所记载的内容必须同会计凭证相一致，不得随便增减。
每一笔账都要记明记账凭证的日期、编号、摘要、金额和对应科目等。
经济业务的摘要不能过于简略，应以能够清楚地表述业务内容为度，便于事后查对。
日记账应逐笔分行记录，不得将收款凭证和付款凭证合并登记，也不得将收款付款相抵后以差额登记。
登记完毕，应当逐项复核，复核无误后在记账凭证上的“账页”一栏内做出“过账”符号“√”，表示已经登记入账。
3逐笔、序时登记日记账，做到日清月结。
为了及时掌握现金收、付和结余情况，现金日记账必须当日账务当日记录，并于当日结出余额;有些现金收、付业务频繁的单位，还应随时结出余额，以掌握收、支计划的执行情况。
4必须连续登记，不得跳行、隔页，不得随便更换账页和撕去账页。
现金日记账采用订本式账簿，其账页不得以任何理由撕去，作废的账页也应留在账簿中。
在一个会计年度内，账簿尚未用完时，不得以任何借口更换账簿或重抄账页。
记账时必须按页次、行次、位次顺序登记，不得跳行或隔页登记，如不慎发生跳行、隔页时，应在空页或空行中间划线加以注销，或注明“此行空白”、“此页空白”字样，并由记账人员盖章，以示负责。
5文字和数字必须整洁清晰，准确无误。
在登记书写时，不要滥造简化字，不得使用同音异义字，不得写怪字体;摘要文字紧靠左线;数字要写在金额栏内，不得越格错位、参差不齐;文字、数字字体大小适中，紧靠下线书写，上面要留有适当空距，一般应占格宽的二分之一，以备按规定的方法改错。
记录金额时，如为没有角分的整数，应分别在角分栏内写上“0”，不得省略不写，或以“一”号代替。
阿拉伯数字一般可自左向右适当倾斜，以使账簿记录整齐、清晰。
出纳岗位职责范围内容(6篇)
出纳岗位职责范围内容1.审核项目部提交的项目付款申请和付款单据,包含项目LC付款单据，履行付款审批手续，并作相应帐务处理【挂账发票、办理付款】。
负责项目付款流程的完善和优化。
2.在PMS系统审核发票信息、付款条款，核对完整无误后过账到SAP。
3.审核公关部提交的为项目发生的前期费用，履行付款审批手续，并作相应帐务处理。
4.审核公司运营CAPEX相关的采购付款申请及单据，履行付款审批手续，并做相应账务处理,审核公司日常运营费用以及员工报销,根据审批流程,做到准确,符合会计法和税法等国家相关法律,并及时入帐。
5.负责与供应商对账,发现差异及时分析原因并作帐务调整。
包括公司二期等等项目供应商尾款质保金的核对确认结算支付。
6.配合AVERIS检查项目AP/DP及GRN的清帐项目，跟踪所有项目供应商预付款的核销进程。
对相关报告差异的查询解释。
7.负责整理、核对已过帐增值税专用发票抵扣联，并传给税务会计认证。
8.负责所有项目工作量BARCODE检查、抄录AVERIS入账凭证号，并整理归档。
9.负责与资产组、CM核对项目工程付款金额，及时为项目付款管理提供准确资料。
10.帮助提供公司诉讼、法院对施工类供应商的协助执行等所需要的文件资料。
出纳岗位职责范围内容（2）出纳岗位的职责范围通常包括以下内容：1. 紧密跟踪和控制现金流。
出纳负责记录和监控公司的现金流，包括现金收入和支出。
他们需要确保现金余额的准确性，并及时报告任何异常情况。
2. 处理公司的日常银行业务。
出纳负责处理公司的日常银行业务，包括存款、取款、转账、支付账单和支票的发行。
他们需要保持与银行的良好沟通，并及时处理所有的银行交易。
3. 管理和审核报销和费用报告。
出纳负责审查和处理员工的费用报销和费用报告。
他们需要确保所有报销和费用符合公司政策，并及时做出支付决策。
4. 财务记录和报表。
出纳负责维护各种财务记录和报表，包括现金流量表、银行对账单、费用报告等。
2024年医院出纳年度工作总结范例(2篇)
2024年医院出纳年度工作总结范例2019-____医院出纳年度工作总结一、概述随着医疗服务的不断发展，财务管理在医院中扮演着越来越重要的角色。
作为医院财务管理体系中的重要一环，出纳是医院财务管理的核心岗位之一。
本年度总结主要从以下几个方面对____年度医院出纳工作进行回顾和总结，旨在总结工作经验，发现问题，优化工作流程，提高工作效率。
二、工作内容1. 财务收支管理：本年度，医院财务收支规模较之前有所增加，出纳部门的日常工作任务也相应增加。
为了保证财务收支的准确性和安全性，我们组织开展了严格的资金管理工作，详细记录每一笔收支款项，并及时对账核对。
通过与财务部门的紧密合作，有效降低了财务风险，并确保了医院财务的流畅运转。
2. 现金管理：本年度，随着医院规模的扩大，我们加强了对现金的管理工作。
为了提高工作效率，我们引入了现代化的现金管理系统，对每一笔现金进行系统跟踪，确保现金安全、准确无误地进出医院。
此外，我们还加强了现金库存管理工作，在日常工作中精确计算现金需求量，并适时进行现金调剂，确保现金库存充足。
3. 账务处理：今年，我们对医院财务账务处理流程进行了改进，通过引入电子化账务处理系统，有效提高了账务处理的效率和准确性。
我们积极与财务部门合作，按照规定流程及时处理各项账务事务，并保证财务账务与实际情况的一致性。
4. 经费管理：作为医院出纳，我们不仅需负责日常的财务收支管理，还需要对医院经费进行合理调配和管理。
在本年度，我们与相关部门密切配合，做好经费预算和管理工作，确保医院各项业务有序进行，合理利用经费资源，提高经费利用效益。
5. 监督与检查：作为出纳部门，我们有义务对医院财务工作进行监督与检查。
本年度，我们积极参与医院内外部财务审计工作，加强对财务流程的监管，及时发现并纠正存在的问题，确保医院财务运行的合规性和安全性。
三、工作亮点1. 引入现代化管理系统：在今年，我们引入了现代化的现金管理系统，加强对现金的管理和跟踪。
财务部ERP操作手册总帐操作手册
财务部ERP操作手册总帐操作手册财务部ERP操作手册总帐操作手册一、总账概述总账系统是财务ERP系统的一个重要组成部分，主要用于企业财务处理和财务报表的生成。
通过总账系统，财务人员可以快速、准确地完成账务记录、过账、结账等操作，提高工作效率和准确性。
本操作手册将详细介绍总账系统的操作流程和注意事项，帮助用户更好地理解和使用该系统。
二、操作流程1、系统登录（1）打开财务ERP系统，输入用户名和密码，进入系统主界面。
（2）在主界面找到“总账系统”图标，点击进入总账系统操作页面。
2、账务初始化（1）在总账系统中，点击“账务初始化”按钮，进入初始化设置页面。
（2）根据企业实际情况，设置会计期间、记账本位币、会计科目等基本信息。
（3）根据初始化数据要求，录入科目余额等信息，完成初始化设置。
3、日常账务处理（1）在总账系统中，点击“日常账务处理”按钮，进入日常账务处理页面。
（2）根据业务发生日期，选择相应会计期间，点击“新增凭证”按钮，录入会计分录。
（3）根据记账要求，输入相应的辅助信息，完成凭证录入。
（4）对录入的凭证进行审核，确保凭证的准确性和完整性。
（5）点击“过账”按钮，将审核通过的凭证过入相应账户。
4、月末结账（1）在总账系统中，点击“月末结账”按钮，进入结账操作页面。
（2）根据结账要求，选择相应会计期间，点击“开始结账”按钮。
（3）按照系统提示完成各项结账操作，包括试算平衡、损益结转等。
（4）结账完成后，系统自动生成财务报表。
三、注意事项1、在登录系统时，务必输入正确的用户名和密码，避免非法访问和数据泄露。
2、在进行账务处理前，务必做好初始化工作，确保数据准确无误。
3、在日常账务处理过程中，要确保凭证信息的准确性和完整性，避免因信息不全或错误导致的数据误差。
4、在月末结账时，要认真核对各项数据，确保结账结果的准确性和完整性。
5、在使用总账系统过程中，如遇到问题，可随时参考操作手册或联系系统管理员寻求帮助。
会计出纳的工作职责（5篇）
会计出纳的工作职责1、负责公司的账务处理、记账、对账，付款、检查、分析、审核、过账、开票，报税;2、负责公司各类报表的出具，编制会计报表，对接总部财务;负责公司各类计提、摊销等账务处理工作;3、负责会计工作的指导、督促、检查及考核;4、支付外包业务供应商社保公积金、服务费;5、汇缴内部员工、客户社保、公积金;6、编制考勤表、工资表，发放内部员工薪资、客户薪资代发;7、报销员工差旅费、邮寄费、交通费等日常费用;8、审核支付房租、物业费、水电费、电话费、保洁费等;9、核对审核代理、派遣、招聘业务对账明细;10、负责同其他部门与会计工作的相关事宜的协调沟通;11、公司其他类行政事物。
12、临时性事务。
会计出纳的工作职责（2）会计出纳是指负责企业的财务管理和现金管理的员工。
他们的主要工作职责包括：1. 记账和账务处理：负责日常的会计记账工作，包括收入和支出的记录，银行对账等。
2. 报表编制和核对：准备并核对财务报表，包括资产负债表、利润表和现金流量表等。
3. 税务申报：按照国家税法规定的要求，编制并提交各种税务申报表，包括增值税、企业所得税等。
4. 现金管理：负责企业的日常现金管理工作，包括现金收付、资金调拨和银行存款管理等。
5. 收款和支付：负责企业收款和支付工作，包括核对账单、制作付款凭证、办理银行转账等。
6. 发票管理：负责企业发票的领取、开具和管理，确保发票的准确性和合法性。
7. 财务分析：对企业的财务数据进行分析和比较，提供财务指标和经营建议，为企业的决策提供支持。
8. 内部控制：负责建立和维护企业的财务内部控制制度，确保公司财务制度的合规性和有效性。
9. 外部沟通：与银行、税务部门等外部机构进行沟通和协调，解决财务相关的问题。
10. 整理和归档文件：负责财务文件的整理和归档工作，确保财务文件的完整性和可追溯性。
总的来说，会计出纳是企业财务管理的核心人员，负责日常财务事务的处理和管理，同时也是企业高层决策的重要参考。
出纳的日常工作流程
出纳的日常工作流程 SANY GROUP system office room 【SANYUA16H-出纳的工作：一、办理银行存款和现金领取。
二、负责支票、汇票、发票、收据管理。
三、做银行帐和现金帐，并负责保管财务章。
四、负责报销差旅费的工作。
1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。
2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。
五、员工工资的发放。
出纳工作细则：工作事项及审验等程序失误防范及纠正程序现金收付1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。
若收到假币予以没收，由责任人负责。
2、现金一经付清，应在原单据上加盖"现金付讫章"。
多付或少付金额，由责任人负责。
3、把每日收到的现金送到银行。
不得"坐支"。
4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。
做好现金结报单，防止现金盈亏。
下班后现金与等价物交还总经理处。
5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。
特殊情况需审批。
6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。
若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。
银行账处理1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。
开汇兑手续。
2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。
每日下班之前填制结报单。
3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。
4、公司账务章平时由出纳保管。
每日下班后账务章交总经理处。
报销审核1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。
若无，应补。
2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。
若有，问明原因或不予报销。
3、正规发票是否与收据混贴。
若有，应分开贴。
4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。
若超过，应重填。
会计法出纳岗位职责
会计法出纳岗位职责
1. 负责公司的账务处理和记账工作，确保账目准确无误。
2. 定期对账，确保公司财务数据的真实性和完整性。
3. 负责公司的付款工作，包括各类款项的支付和结算。
4. 对公司的财务数据进行检查和分析，发现问题及时处理和报告。
5. 审核各项财务单据和凭证，确保财务操作的合法性和规范性。
6. 负责过账工作，确保账目及时更新和处理。
7. 负责开票工作，及时向客户开具发票，确保公司收入的及时确认和客户权益的保障。
8. 定期报税，及时缴纳各项税款，确保公司税务处理的合法性和规范性。
9. 协助会计人员完成其他相关工作，包括编制会计报表、对接总部财务等。
10. 严格遵守公司制度和会计法相关规定，确保出纳工作的合规性和合法性。
出纳岗位需要具备高度的责任心和细致的工作态度，同时需要掌握一定的财务知识和技能，以便更好地完成各项工作任务。
出纳现金日记账样本
出纳现金日记账样本篇一：现金日记账的格式和填制方法现金日记账的格式和填制方法我们知道在一个普通的公司要有一到两个财务人员，一般情况下是两个。
一个是管理各个公司财务运营管理的会计。
一般做一些总结，归纳，分析类的工作。
像财务报表的编制等等。
另一个就是出纳，它是会计工作的重要组成部分。
主要的工作内容就是以及各种票据的收入，管理。
保证这些财务的安全性及完整性。
当然在工作过程中要填制或许和审核许多的原始凭证，还要填制日记账。
其中现金日记账就是作为一名出纳的组织工作重点。
现金现金日记账通常是根据备案后的现金收款、付款凭证逐日逐笔按照经济业务发生的顺序进行登记的，并随时结记余额。
它是这种特殊的明细账，用来核算和监督库存现金每天的收入、支出和结存紧急状况的账簿，比如说，我们常见的保证金收款，现金付款，提现业务（银行付款凭证）等等。
现金日记帐的格式要公司财务记账流程和现金管理要求的需要。
一般情况下有三栏式和多栏式五两种。
为了加强对公司大额管控的监管，现金日记账采用订本式账簿，得用银行对账单或者其他方法代替日记账。
三栏式现金日记账是最常见的一种日记账记账六格式。
如图：即借方、贷方和余额三栏，分别反映现金或银行存款和收入、付出与结存情况，并在“摘要”栏后面设置“对方科目”栏。
如果收、付款凭证数量较多，为了简化记账手续，同时也为了通过现金日记账汇总登记登记獐毛，也可以采用多栏式，即在收入（贷方）和付出（借方）两栏中分别按照对方科目设置若干，也就是在收入栏按贷方科目设腾讯网，在背负栏按借方科目设栏目。
采用多栏式以后，如果会计科目较多，会造成账页过长，登记不方便，不过它也有可取之处，可以减少了公证工程量总账的工作量，反映货币资金的马萨省，这里我们主要讲一下三栏式现金日记账的编制方法及格式。
登记现金日记账时，除了遵循账簿营业执照注册登记的基本要求外，还应注意以下栏目的填写方法：一、日期“日期”该卡栏中的日期指的是电子货币凭证的登记日期，它应该与现金实际收付的日期一致。
出纳日记账范本
出纳日记账范本1.求出纳现金日记账和银行日记账填写样本.一、现金日记账是由出纳人员根据审核无误的现金收付凭证，序时逐笔登记的账簿。
一般是指现金收付日记账，如进一步细分，可以分为现金收入日记账”和“现金付出日记账”。
现金日记账用来逐日反映库存现金的收入、付出及结余情况的特种日记账。
由单位出纳人员根据审核无误的现金收、付款凭证和从银行提现的银付凭证逐笔进行登记的。
为了确保账簿的安全、完整，现金日记账必须采用订本式账簿。
二、银行存款日记账是由出纳人员根据审核无误的银行存款收付凭证，序时逐笔登记的账簿。
一般是指银行存款收付日记账，如进一步细分，可以分为“银行存款收入日记账”和“银行存款付出日记账”。
银行存款日记账是专门用来记录银行存款收支业务的一种特种日记账。
银行存款日记账必须采用订本式账簿，其账页格式一般采用“收入”（借方）、“支出”（贷方）和“余额”三栏式。
银行存款支出数额应根据有关的现金付款凭证登记。
每日业务终了时，应计算、登记当日的银行存款收入合计数、银行存款支出合计数，以及账面结余额，以便检查监督各项收入和支出款项，避免坐支现金的出现，并便于定期同银行送来的对账单核对。
扩展资料：登记现金日记账的要求（1）根据复核无误的收、付款记账凭证记账。
现金出纳人员在办理收、付款时，应当对收款凭证和付款凭证进行仔细的复核，并以经过复核无误的收、付款记账凭证和其所附原始凭证作为登记现金日记账的依据。
如果原始凭证上注明“代记账凭证”字样，经有关人员签章后，也可作为记账的依据。
（2）所记载的内容必须同会计凭证相一致，不得随便增减。
每一笔账都要记明记账凭证的日期、编号、摘要、金额和对应科目等。
经济业务的摘要不能过于简略，应以能够清楚地表述业务内容为度，便于事后查对。
日记账应逐笔分行记录，不得将收款凭证和付款凭证合并登记，也不得将收款付款相抵后以差额登记。
登记完毕，应当逐项复核，复核无误后在记账凭证上的“账页”一栏内做出“过账”符号“√”，表示已经登记入账。
出纳和会计审核要点
出纳和会计审核要点一、出纳实操要点1、货币资金核算(1) 办理现金收付，严格按规定收付款项。
(2) 办理银行结算，规范使用支票，严格控制签发空白支票。
(3) 登记日记账，保证日清月结。
根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。
(4) 保管库存现金，保管有价证券。
对于现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。
(5) 保管有关印章，登记注销支票。
(6) 复核收入凭证，办理销售结算。
2、往来结算(1) 办理往来结算，建立清算制度。
(2) 核算其他往来款项，防止坏账损失。
3、工资结算(1) 执行工资计划，监督工资使用。
(2) 审核工资单据，发放工资奖金。
(3) 负责工资核算，提供工资数据。
二、会计全盘账要点1、期初建帐，含新公司建账和老公司中途建账。
2、收集整理原始凭证。
3、创建记账凭证。
4、工业成本分配及结转、损益结转。
5、凭证过账、结账。
6、编制总账、明细账、现金日记账、银行存款日记账。
编制科目汇总表。
7、编制资产负债表和利润表。
8、电子税务局网上申报及各类税种，一般纳税人和小规模纳税人增值税及附加税的不同申报。
9、凭证及各类报表、账本、账单、纳税申报表的装订归档。
10、年底账务的结转。
11、所得税汇算清缴，即所得税年报。
12、工商年报。
13、销项发票填开、进项发票勾选抵扣、抄税、报税、清盘。
上述就是出纳实操和会计全盘账的要点，出纳一般负责日常资金的收支，会计则负责整体的账务核算，税务管理。
出纳怎样记现金日记账
出纳怎样记现金日记账作为会计最重要的核算方法,可以说没有借贷记账法就没有会计核算,但对借贷记账法的记账符号借和贷的含义却一直没有给出明确的说法。
下面让来告诉大家出纳怎样记现金日记账，希望能帮到你。
1)根据复核无误的收、付款记账凭证记账。
现金出纳人员在办理收、付款时，应当对收款凭证和付款凭证进行仔细的复核，并以经过复核无误的收、付款记账凭证和其所附原始凭证作为登记现金日记账的依据。
如果原始凭证上注明“代记账凭证”字样，经有关人员签章后，也可作多栏式现为记账的依据。
(2)所记载的内容必须同会计凭证相一致，不得随便增减。
每一笔账都要记明记账凭证的日期、编号、摘要、金额和对应科目等。
经济业务的摘要不能过于简单，应以能够清楚地表述业务内容为度，便于事后查对。
日记账应逐笔分行记录，不得将收款凭证和付款凭证合并登记，也不得将收款付款相抵后以差额登记。
登记完毕，应当逐项复核，复核无误后在记账凭证上的“账页”一栏内做出“过账”符号“√”，表示已经登记入账。
(3)逐笔、序时登记日记账，做到日清月结。
为了及时掌握现金收、付和结余情况，现金日记账必须当日账务当日记录，并于当日结出余额;有些现金收、付业务频繁的单位，还应随时结出余额，以掌握收、支方案的执行情况。
(4)必须连续登记，不得跳行、隔页，不得随便更换账页和撕去账页。
现金日记账采用订本式账簿，其账页不得以任何理由撕去，作废的账页也应留在账簿中。
在一个会计年度内，账簿尚未用完时，不得以任何借口更换账簿或重抄账页。
记账时必须按页次、行次、位次顺序登记，不得跳行或隔页登记，如不慎发生跳行、隔页时，应在空页或空行中间划线加以注销，或注明“此行空白”、“此页空白”字样，并由记账人员盖章，以示负责。
(5)文字和数字必须整洁清晰，准确无误。
在登记书写时，不要滥造简化字，不得使用同音异义字，不得写怪字体;摘要文字紧靠左线;数字要写在金额栏内，不得越格错位、参差不齐;文字、数字字体大小适中，紧靠下线书写，上面要留有适当空距，一般应占格宽的二分之一，以备按规定的方法改错。
通用记帐凭证1
单位名称:温州毕克填写日期2011年4月30日凭证编号：记帐会计主管：审核：过账：出纳：制单：单位名称:温州毕克填写日期2011年4月30日凭证编号：记帐会计主管：审核：过账：出纳：制单：凭证 00001 号记 账 凭 证记 账 凭 证凭证 00002 号1 1单位名称:温州毕克填写日期2011年4月30日凭证编号：记帐会计主管：审核：过账：出纳：制单：单位名称:温州毕克填写日期2011年4月30日凭证编号：记帐记 账 凭 证凭证 00004 号记 账 凭 证凭证 00003 号1 1会计主管：审核：过账：出纳：制单：单位名称:温州毕克填写日期2011年4月30日凭证编号：记帐会计主管：审核：过账：出纳：制单：单位名称:温州毕克填写日期2011年4月30日凭证编号：记帐记 账 凭 证凭证 00006 号记 账 凭 证凭证 00005 号1 1会计主管：审核：过账：出纳：制单：单位名称:温州毕克填写日期2011年4月30日凭证编号：记帐会计主管：审核：过账：出纳：制单：单位名称:温州毕克填写日期2011年4月30日凭证编号：记帐记 账 凭 证凭证 00008 号张记 账 凭 证凭证 00007 号1 2会计主管：审核：过账：出纳：制单：单位名称:温州毕克填写日期2011年4月30日凭证编号：记帐会计主管：审核：过账：出纳：制单：单位名称:温州毕克填写日期2011年5月31日凭证编号：记帐记 账 凭 证凭证 00001 号张记 账 凭 证凭证 00009 号2 1 张会计主管：审核：过账：出纳：制单：单位名称:温州毕克填写日期2011年5月31日凭证编号：记帐会计主管：审核：过账：出纳：制单：单位名称:温州毕克填写日：2011年5月31日凭证编号：记帐记 账 凭 证凭证 00003 号1 记 账 凭 证凭证 00002 号1 1 张会计主管：审核：过账：出纳：制单：单位名称:温州毕克填写日期2011年5月31日凭证编号：记帐会计主管：审核：过账：出纳：制单：单位名称:温州毕克填写日期2011年5月31日凭证编号：记帐记 账 凭 证凭证 00005 号1 记 账 凭 证凭证 00004 号1 1会计主管：审核：过账：出纳：制单：单位名称:温州毕克填写日期2011年5月31日凭证编号：记帐会计主管：审核：过账：出纳：制单：单位名称:温州毕克填写日期2011年5月31日凭证编号：记帐记 账 凭 证凭证 00007 号单据 1 记 账 凭 证凭证 00006 号1 1会计主管：审核：过账：出纳：制单：单位名称:温州毕克填写日期2011年5月31日凭证编号：记帐会计主管：审核：过账：出纳：制单：单位名称:温州毕克填写日期2011年5月31日凭证编号：记帐记 账 凭 证凭证 00009 号单据 1 记 账 凭 证凭证 00008 号1 据会计主管：审核：过账：出纳：制单：单位名称:温州毕克填写日期：2011年4月30日凭证编号：会计主管：审核：过账：出纳：制单：单位名称:温州毕克填写日期：2011年4月30日凭证编号：记 账 凭 证凭证 记 号附 1 记 账 凭 证凭证 记 号单会计主管：审核：过账：出纳：制单：单位名称:温州毕克填写日期：2011年4月30日凭证编号：会计主管：审核：过账：出纳：制单：单位名称:温州毕克填写日期：2011年4月30日凭证编号：记 账 凭 证凭证 记 号√记 账 凭 证凭证 记 号会计主管：审核：过账：出纳：制单：单位名称:温州毕克填写日期：2011年4月30日凭证编号：会计主管：审核：过账：出纳：制单：单位名称:温州毕克填写日期：2011年4月30日凭证编号：记记 账 凭 证凭证 记 号记 账 凭 证凭证 记 号会计主管：审核：过账：出纳：制单：单位名称:温州毕克填写日期：2011年4月30日凭证编号：会计主管：审核：过账：出纳：制单：记 账 凭 证记 账 凭 证凭证 记 号单位名称:温州毕克填写日期：2011年4月30日凭证编号：会计主管：审核：过账：出纳：制单：单位名称:温州毕克填写日期：2011年4月30日凭证编号：会计主管：审核：过账：出纳：制单：凭证 记 号记 账 凭 证凭证 记 号单位名称:温州毕克填写日期：2011年4月30日凭证编号：会计主管：审核：过账：出纳：制单：单位名称:温州毕克填写日期：2011年4月30日凭证编号：会计主管：审核：过账：出纳：制单：记 账 凭 证凭证 记 号记 账 凭 证凭证 记 号单位名称:温州毕克填写日期：2011年4月30日凭证编号：会计主管：审核：过账：出纳：制单：单位名称:温州毕克填写日期：2011年4月30日凭证编号：会计主管：审核：过账：出纳：制单：记 账 凭 证凭证 记 号记 账 凭 证凭证 记 号单位名称:温州毕克填写日期：2011年4月30日凭证编号：会计主管：审核：过账：出纳：制单：单位名称:温州毕克填写日期：2011年4月30日凭证编号：会计主管：审核：过账：出纳：制单：记 账 凭 证凭证 记 号记 账 凭 证凭证 记 号单位名称:温州毕克填写日2011年4月30日凭证编号：会计主管：审核：过账：出纳：制单：单位名称：填写日期：凭证编号：会计主管：审核：过账：出纳：制单：记 账 凭 证凭证 号记 账 凭 证凭证 号单位名称：填写日期：凭证编号：会计主管：审核：过账：出纳：制单：单位名称：填写日期：凭证编号：记 账 凭 证凭证 号记 账 凭 证凭证 号会计主管：审核：过账：出纳：制单：单位名称：填写日期：凭证编号：会计主管：审核：过账：出纳：制单：单位名称：填写日期：凭证编号：记 账 凭 证凭证 号记 账 凭 证凭证 号会计主管：审核：过账：出纳：制单：单位名称：填写日期：凭证编号：会计主管：审核：过账：出纳：制单：记 账 凭 证凭证 号。