审计工作开展情况总结
开展审计工作“回头看”总结8篇
开展审计工作“回头看”总结8篇篇1一、引言近期，我们开展了审计工作“回头看”活动，旨在检查和评估过去一段时间内审计工作的质量和效果。
通过这次活动，我们发现了一些值得总结和反思的地方。
本文将详细介绍“回头看”活动的背景、目的、实施过程以及发现的问题和改进措施。
二、活动背景与目的审计工作“回头看”活动的背景是近年来审计领域出现的一些问题和挑战，以及我们自身审计工作的实际情况。
目的是通过对过去工作的回顾和总结，发现问题、分析原因、提出改进措施，从而提高审计工作的质量和效率。
三、活动实施过程1. 准备阶段：我们成立了专门的“回头看”工作小组，明确了成员的职责和分工。
同时，我们还制定了详细的活动方案和时间表，确保了活动的有序进行。
2. 实施阶段：我们采取了多种方式收集信息，包括查阅历史审计档案、与相关人员沟通、现场调查等。
在收集信息的过程中，我们注重全面性和真实性，确保了信息的可靠性和有效性。
3. 分析阶段：我们对收集到的信息进行了深入的分析和研究，发现了审计工作中存在的一些问题和不足。
同时，我们也对问题的原因进行了深入挖掘，为后续的改进措施提供了有力的支持。
4. 总结阶段：我们根据分析结果，形成了详细的总结报告，并提出了具体的改进措施和建议。
我们还组织了内部讨论和交流，确保了总结报告的全面性和准确性。
四、发现的问题和改进措施1. 审计流程存在漏洞：我们发现审计流程中存在一些漏洞和不足，如审计证据收集不全面、审计程序不规范等。
针对这些问题，我们提出了优化审计流程、加强内部审计质量控制等改进措施。
2. 人员素质有待提高：审计人员的素质和能力直接影响到审计工作的质量和效果。
我们发现部分审计人员存在专业知识不足、业务能力有待提高等问题。
因此，我们建议加强审计人员的培训和学习，提高其专业素养和业务能力。
3. 沟通协调有待加强：在审计工作中，沟通协调是非常重要的环节。
我们发现部分审计人员在沟通协调方面存在不足，导致信息不畅、合作不顺畅等问题。
经济责任审计工作总结8篇
经济责任审计工作总结8篇第1篇示例：经济责任审计工作总结经济责任审计是指对企业、机关事业单位等单位的经济责任制度的实施情况和经济活动的法律、法规、规章及各级党政领导决策部署的落实情况进行审核和评价的一种审计。
经济责任审计一般包括重大经济责任审计、财务管理责任审计、内部审计活动等内容。
下面我将对最近一次经济责任审计工作进行总结。
一、审计工作概况本次经济责任审计工作对单位的经济责任制度和经济活动进行了全面审计，包括了财务管理、资产管理、经济活动合规性等内容。
审计工作的过程中，审计人员对相关材料进行了认真梳理和分析，通过现场查阅、调查谈话、业务了解、比对核实等方式，全面了解了单位的经济责任情况。
二、审计发现与问题通过审计工作，发现了一些问题。
首先是财务管理方面存在的问题，包括会计核算的不规范、资金管理不规范、财务信息披露不及时不准确等；其次是资产管理方面存在的问题，包括资产管理制度不健全、资产使用不合理、资产流失等；另外还出现了经济活动合规性问题，主要包括违规招投标、违规经营等。
四、审计工作效果通过本次经济责任审计工作，单位的经济责任制度和经济活动得到了全面审计和评价，审计工作既揭示了存在的问题，又提出了相应的意见和建议。
这有助于单位对照审计工作发现的问题，及时整改，提高经济责任制度执行的效果，保障单位经济活动的合规性和规范性，促进单位的健康发展。
第2篇示例：经济责任审计工作总结随着我国经济的不断发展，经济责任审计工作的重要性日益凸显。
经济责任审计是指对单位或个人在税收、资金使用、资源配置等方面承担的责任进行审计，以保证其合法合规运营，并对其执行情况进行评价和监督的一项审计活动。
本文旨在对经济责任审计工作进行总结，探讨其存在的问题和改进的措施。
经济责任审计工作在提升财务、资源管理水平方面取得显著成绩。
通过审计工作，有效地提升了单位或个人的财务管理水平，规范了资金使用和资源配置的行为，使其能够更好地履行经济责任，实现经济效益的最大化。
审计工作总结汇报3篇
审计工作总结汇报审计工作总结汇报精选3篇（一）审计工作总结汇报〔〕尊敬的领导、各位评委、尊敬的来宾：大家好！我是XXX公司的审计师，今天非常荣幸能在这里向大家汇报本次审计工作的情况。
首先，我要感谢公司领导对本次审计工作的高度重视和大力支持，在领导的正确指导下，我们团队顺利完成了一次全面、系统的审计工作。
本次审计工作主要围绕公司财务状况、内部控制及业务运作等方面展开。
在审计过程中，我们遵循了科学、客观、公正的原那么，努力保证审计工作的准确性和可靠性。
在财务状况方面，我们对公司的资产负债表、利润表、现金流量表等根底财务报表进展了详细审查，并采取了抽样抽查的方式对关键工程进展了全面核对。
经过屡次穿插核实，我们认为公司财务报表的编制符合相关法律法规和会计准那么，反映了公司真实的财务状况。
在内部控制方面，我们对公司的财务流程、采购流程、库存管理等进展了系统的审计。
通过对内部控制制度的评价和审核，我们发现了一些存在的问题，并及时提出了改良意见。
我们相信，公司领导和相关部门会高度重视我的建议，进一步优化内部控制，进步工作效率和运营质量。
在业务运作方面，我们对公司的业务活动、业绩指标和风险管理等方面进展了全面的审计。
通过分析数据、调研员工和客户，我们发现了一些业务运作中的隐患和问题，并提供理解决方案。
我们相信，只有加大对业务风险的识别和管理，公司才能在市场竞争中立于不败之地。
在审计中还存在一些困难和挑战，比方对于关联方交易的审计难度较大，需进一步加强对关联方交易的把控和审核。
另外，在工作过程中我们发现，公司局部员工对审计工作的重要性和意义还不够理解，产生了一些沟通和合作问题。
针对这些问题，我们将提出改良意见，寻求更好的解决方案。
通过本次审计工作，我们不仅理解到了公司的财务状况和内部控制情况，还发现了一些潜在问题和风险。
我们会根据审计结果，提出相应的建议和改良意见，帮助公司改善管理，进步绩效，为公司的可持续开展提供有力保障。
审计局季度工作总结10篇
审计局季度工作总结10篇审计局季度工作总结篇1在过去的一年里，我充分发挥了审计的作用，对于有效地防范风险、确保资金安全、规范内部管理，促进__财务管理规范、协调发展起到了积极作用。
现对本年度完成的工作做如下总结：一、进一步建立健全了内部审计工作的内容和工作制度强化了业务学习，解决了审计工作中遇到的新问题，使审计工作由查错防弊型向风险防范型和管理促进型转变。
二、认真学习相关业务在具体工作中对__是否按政策规范收费、对费用的使用及结算情况、日常公用经费的筹措和使用情况等作为一项重要内容进行了审计，保证审计在落实经费保障体制中的作用。
三、对__的财务收支、经费管理工作和食堂伙食费收支情况做到了一期一审，并及时上报审计工作报告，有效地提高了经费使用效益。
根据__经济活动特点，今年审计的主要内容有：对__的各项收入进行了审核，内审小组认为__的所有收入都及时入账，并纳入了__的财务核算，无隐瞒、截留挪用、转移__收入的情况。
对__的各项支出情况，包括员工工资、绩效工资、经补贴、伙食费等支出情况进行审核，重点审计了支出的真实性和合法性，有没有损失浪费等行为，内审认为均符合有关规定要求，各项支出均属合理；对于__的资产构成情况，经审计认为货币资金按规定办理了收付手续；固定资产做到了帐帐相符、帐物一致；各类往来款项作了相应清理；对__的负债也作了相应审计，没有产生新债，更没有举债消费。
四、认真贯彻上级内审部门的文件精神，及时完成安排的各项工作严格执行了年度审计工作计划，提高了对计划严肃性的认识。
在具体审计工作中坚持原则，实事求是，客观公正地看待和处理问题；全面审计，突出重点。
对__的财务审计既以真实性为基础把基本情况摸清楚，又抓重点问题进行深入地分析，争取了从机制上和制度上提出解决问题的办法；通过审计工作，使我认识到审计工作的重要性，进一步提高了思想政治素质，开阔了视野，拓宽了工作思路，增强了全局意识。
在今后的工作中，我将进一步加强学习，努力拓展业务范围和能力，不断提高自身业务水平和综合能力，以便适应更高层次审计监督工作的需要，更好地为审计工作发挥作用。
开展审计工作“回头看”总结
开展审计工作“回头看”总结随着企业规模的扩大和业务的日益复杂，审计工作的重要性愈发凸显。
近期，我们团队开展了一次针对过往审计项目的“回头看”活动，旨在回顾过去的工作，总结经验教训，并为未来的审计工作提供借鉴和指导。
一、审计目标与成果在“回头看”活动中，我们重新审视了审计工作的目标。
我们认识到，审计不仅仅是发现问题，更重要的是帮助企业建立健全的内部控制和风险管理体系。
通过审计，我们期望达到的目标是提升企业的运营效率和风险管理水平，从而为企业的长期发展提供有力保障。
在成果方面，我们成功地对过去一段时间内的审计项目进行了全面梳理，并对审计报告中提出的问题进行了深入分析。
这些成果不仅帮助我们了解了企业运营中的薄弱环节和风险点，还为我们提供了改进工作的方向。
二、审计流程与方法在审计流程和方法上，我们始终坚持严谨、科学的原则。
我们遵循国际通用的审计准则，结合企业的实际情况，制定了一套适用于我们的审计流程和方法。
这些方法包括数据分析、现场调查、访谈等多种手段，旨在全面、准确地反映企业的运营状况和风险情况。
在“回头看”过程中，我们对过去的审计流程和方法进行了反思和改进。
我们发现，虽然我们的流程和方法总体上是有效的，但在某些方面还存在不足。
例如，在数据分析方面，我们需要进一步加强数据的采集、整理和分析能力，以提高审计工作的效率和准确性。
三、问题识别与整改审计工作的核心之一是发现和解决问题。
在“回头看”活动中，我们对过去审计项目中识别出的问题进行了重新审视。
我们深入分析了这些问题的产生原因和影响，并提出了相应的整改措施。
这些措施不仅涉及到了企业运营的各个方面，还包括了内部控制和风险管理等多个层面。
通过问题的识别和整改，我们不仅帮助企业解决了实际问题，还提升了企业的整体运营水平。
同时，这也为我们未来的审计工作提供了宝贵的经验和借鉴。
四、风险评估与管理在审计工作中，风险评估是至关重要的一环。
我们通过科学的风险评估方法，全面识别和分析企业的风险点，为企业提供了有针对性的风险管理建议。
审计工作总结汇报7篇
审计工作总结汇报7篇审计工作总结汇报 (1) 20__年，青田县的内部审计工作在县委县政府和市内审协会的领导下，深入探索内部审计工作的新思路、新方法，充分调动全县广大内审人员的工作用心性，在发挥内部审计的职能作用、促进财务规范管理方面取得了较好的成效。
一、健全内审组织机构，加强对内部审计工作的组织领导。
为加强对内部审计工作的组织领导，20__年以来，我局推荐并透过县府办印发了《青田县直部门(单位)及乡镇年度经济职责内部审计实施方案》，成立县经济职责内审工作领导小组，由县长担任组长，组织部长、纪委书记担任副组长，县经济职责审计联席会议成员单位主要负责同志为成员。
并要求全县32个乡镇、69个县直部门全面建立健全内审组织机构，成立经济职责内审工作领导小组，由单位纪委书记(纪检组长)任领导小组组长，抽调内审、财务人员为内审机构成员，明确各单位“一把手”为经济职责内审工作的第一职责人，切实加强对经济职责内审工作的组织领导，全县101个一级预算单位先后建立起内审组织机构，并配备了内审人员。
今年10月又透过县府办发出通知，要求乡镇换届和发生人事变动的单位，及时调整经济职责内部审计领导小组成员，截止11月15日，共有46个单位上报了内审机构人员调整文件。
二、建立培训教育长效机制，不断提高内审人员的业务素质。
为提高全县内审人员业务素质，推动全县内审工作上新台阶，从20__年开始，连续三年透过县府办发出通知，要求全县各乡镇、各部门内审机构派员参加全市内审人员后续教育和岗位资格证书考试培训班。
连续三年与市内审协会联合举办内审人员教育培训班，邀请省、市内部审计工作的领导和专家来授课。
培训课程包括内部审计理论与实务、内部审计工作规范、内部审计计算机应用技术等资料，并深入讲解了审计报告写作要求和技巧，对审计发现问题的思考与提炼，问题的成因分析及如何提出针对性推荐，审计成果的利用，《浙江省内部审计工作规定》等方面资料。
目前全县累计培训内审人员272人次，取得内审岗位资格证书人员达106人，初步建立起内审人员培训教育的长效机制。
2024年审计部年度工作总结（6篇）
审计部年度工作总结____年公司在董事长的领导下，以____为指导，按政府“深化改进作风提高效率”要求，不断强化大局意识、服务意识、创新意识，进一步解放思想，促进公司审计工作创新转型，全面履行审计监督职能，围绕加强管理、提高效益、发展经济这一目标，开展了一些卓有成效的工作，总结如下：一、狠抓内审项目落实，项目工作有序推进____年，公司能过各种途径，运用多种方式，积极支持、推动各区域的内审业务工作，在区各级部门、单位内审人员积极努力下，____年内审项目此项工作和有序推进，并取得了较快地发展，至____月中旬已累计完成审计项目____个，查出损失浪费____万元，增加效益____万元，提出审计建议被采纳1250条。
同时集团公司下属各区域公司和内审人员积极争先创优，取得了新佳绩，同时各区域公司还充分调动审计人员积极性，科学严密按排审计项目，取得了项目数量和质量的双优。
二、充分发挥公司职能作用，提升公司社会效益和经济效益今年公司注重发挥内审的职能作用，用各种形式促进各区域的信息交流，提升内审理念和实务水平，从而提高内审工作效率，公司内审重点从以前的强制性审计监督到自发审查和评价单位内部的各种潜在风险，从被动地发现和评价单位存在的高风险控制区域，到主动地预防和控制高风险的出现，并建立各种风险控制机制，加上充分运用现代科学技术手段进行舞弊预测，公司内部审计还在遏制腐败方面发挥出越来越明显的作用。
公司还针对全集团区域公司众多，但各区域管理水平参差不齐，内部治理结构“土洋结合”这一特点，利用这些公司现代企业治理机制较完备，内部控制制度较完善的长处，充分发挥重点企业公司的引领作用，召集各区域公司如开研讨会互动交流形式，针对本年通胀高企、信货紧缩、银根收紧宏观条件下遇到的原材料价格波动对企业成本风险的不可控因素，通过成本审计、内部指导方式寻求对策，成效比较显著，取得了较好的经济效益，并将这些经验以信息交流方式发布内审信息平台，得到了各企业内审人员的好评。
2024年工会经费审计工作总结(3篇)
2024年工会经费审计工作总结一、前言工会经费审计是对工会组织的财务活动进行监督和审核，确保工会经费使用的合法性、公正性和有效性。
本文对____年工会经费审计工作进行总结，旨在总结经验，提出问题，并对下一年的审计工作提出建议。
二、工会经费审计情况分析____年，工会经费审计按照计划进行，对工会组织的财务活动进行了全面检查和审核。
审计过程中，主要涉及以下几个方面的内容：1. 工会经费收入情况：审计组对工会经费的各项收入进行了核对和确认，包括会员缴费、政府拨款、企业捐赠等。
结论是，工会经费的收入情况良好，各项收入明细记录清晰，金额与实际情况相符。
2. 工会经费支出情况：审计组对工会经费的各项支出进行了审核，包括员工福利、劳动争议调解、职工培训等。
结论是，工会经费的支出符合相关规定和程序，支出金额合理，有明确的用途和用款规定。
3. 工会经费管理情况：审计组对工会经费的管理情况进行了评估，包括经费的保管和使用流程、财务记录和报表的编制等。
结论是，工会经费的管理规范，相关记录和报表的编制准确完整，有利于财务活动的监督和审计。
三、审计中存在的问题和不足____年工会经费审计工作中，虽然取得了良好的成绩，但仍存在一些问题和不足需要重视和改进：1. 部分经费使用记录不够清晰：审计过程中发现，部分工会经费使用记录的详细情况不够清晰，缺乏对支出事项的明细说明，影响了审计组对支出的确认和审核。
2. 经费使用的公示不够及时：审计组发现，工会经费使用情况的公示不够及时，未及时向工会会员和职工公开，导致一些问题得不到及时发现和解决。
3. 经费管理的程序不够规范：审计组认为，部分工会经费管理的程序不够规范，缺乏一些必要的审核和验证环节，容易导致资金的浪费和滥用。
四、改进和完善措施为了提高工会经费审计工作的效果和水平，需要采取以下改进和完善措施：1. 强化经费使用记录的规范性：建议制定详细的经费使用规定，明确使用事项和使用金额，并加强对记录的监督和审核，确保经费使用记录的规范性和清晰性。
审计部门工作总结6篇
审计部门工作总结6篇第1篇示例：审计部门是企业内部控制的重要部门，负责对企业的财务状况、运营情况以及合规性进行审计和检查，以确保企业的财务稳健、合规运营。
审计部门的工作对企业管理层和股东具有重要意义，因此需要及时总结工作，发现问题，提出改进措施，不断提高审计水平和效率。
一、工作内容总结1.审计部门在本期间的工作主要包括对公司财务报表、财务数据的审计工作，以及对各项业务活动的内部控制审计。
财务报表审计是审计部门的核心工作内容，主要通过对公司财务报表各项数据进行检查、比对、分析，评估其真实性、可靠性，确保报表对公司财务状况的真实反映。
审计部门对公司内部控制情况进行审计，发现问题并提出改进建议，以降低公司运营风险。
2.审计部门还需要对公司的财务活动、业务合规性进行审计，确保公司业务活动的合法合规。
1.审计部门通过引入新技术和工具，提高审计效率和精度。
审计工作是一项繁琐且细致的工作，为了提高审计效率和准确性，审计部门通过引入新技术和工具，如数据分析工具、智能审计系统等，提高审计工作的效率和准确性。
这些新技术和工具的引入，不仅提高了审计部门的工作效率，也增强了审计工作的科学性和可靠性。
2.审计部门强化团队合作，提高工作效率和质量。
团队合作是审计部门工作的重要保障，只有团结协作，才能更好地完成审计工作。
审计部门通过定期召开会议、讨论问题，加强部门之间的沟通和协作，提高审计工作的效率和质量。
在工作中，审计人员之间相互协作，相互学习，共同进步，为公司提供更优质的审计服务。
1.审计部门在工作中需要进一步加强对公司内部控制的审计。
内部控制是企业运作的重要环节，对于审计部门来说，内部控制的审计是审计工作的重中之重。
审计部门需要进一步加强对公司内部控制情况的审计，发现并解决问题，提高公司运营效率，降低运营风险。
2.审计部门需要进一步提高对业务合规性的审计水平。
业务合规性是企业生存发展的基础，公司在进行各项业务活动时必须要遵守相关法律法规和政策规定，确保业务活动的合法性和合规性。
开展审计工作“回头看”总结
开展审计工作“回头看”总结一、审计工作回头看的背景审计工作是企业内部管理的重要组成部分，是确保企业经济活动合法合规、保障企业资产安全的重要手段。
然而，在实践中，审计工作中存在的问题也不容忽视。
为了进一步加强审计工作，提高审计质量和效率，企业开始实施“回头看”审计工作总结。
“回头看”审计工作总结的背景主要包括以下几个方面：审计工作中存在的问题和不足需要被及时发现和改进；企业内部管理的要求不断提高，需要加强审计工作的监督和管理；审计工作需要与时俱进，不断创新和完善，以适应企业发展的需要。
二、审计工作回头看的内容审计工作“回头看”主要包括以下几个方面：对过去的审计工作进行全面梳理和总结，发现存在的问题和不足；对现有的审计工作进行评估和监督，确保其符合企业内部管理的需要；对未来的审计工作进行规划和展望，制定相应的措施和计划。
具体来说，审计工作“回头看”的内容包括以下几个方面：审计制度建设情况：检查企业内部是否有完善的审计制度，包括审计程序、审计标准、审计内容等，以及制度执行情况是否得力。
审计质量情况：评估审计工作的质量，包括审计报告的质量、审计证据的充分性和可靠性、审计意见的准确性和客观性等。
内部审计和风险管理情况：评估企业内部风险管理和内部审计的有效性，发现可能存在的风险和问题。
整改落实情况：检查之前发现的问题是否已经得到整改，整改措施是否得当，整改效果是否显著等。
人才队伍建设情况：了解审计人员的专业素质、工作经验、培训情况等，评估审计队伍的实力和能力。
信息化建设和应用情况：评估企业审计信息化建设和应用情况，包括信息化手段在审计工作中的使用程度、效果等。
其他方面：如企业领导的重视程度、各部门的配合情况等，也会在“回头看”中予以关注和评估。
三、审计工作回头看的实施与成效为了确保“回头看”工作的顺利实施，企业通常会采取以下措施：成立专门的“回头看”工作小组，负责组织和实施相关的工作；对“回头看”工作进行详细的计划和安排，制定相应的工作方案；加强与各部门的沟通和协调，争取各方面的支持和配合；对“回头看”工作进行全程跟踪和监督，及时发现和解决问题；对“回头看”工作的成果进行总结和评估，提出改进意见和建议。
审计部门工作总结(3篇)
审计部门工作总结（3篇）审计部门工作总结（精选3篇）审计部门工作总结篇1我校在__年中，充分发挥了内部审计的作用，对于有效地防范风险、确保资金安全、规范内部管理，促进学校财务管理规范、协调发展起到了积极作用。
我校内部审计小组根据教育局审计室__年度年初工作计划和学校内部审计计划，在本年度完成了以下工作：一、进一步建立健全了内部审计工作的内容和工作制度;强化了业务学习，解决了审计工作中遇到的新问题，使审计工作由查错防弊型向风险防范型和管理促进型转变。
二、认真学习相关业务，及时了解对农村义务教育经费保障的各项政策。
在具体工作中对学校是否按政策规范收费、对作业本费的使用及结算情况、日常公用经费的筹措和使用情况等作为一项重要内容进行了审计，保证内部审计在落实本校教育经费保障体制中的作用。
三、对学校的财务收支、经费管理工作和食堂伙食费收支情况做到了一期一审，并及时上报审计工作报告，有效地提高了教育经费使用效益。
根据学校经济活动特点，今年我校内部审计的主要内容有：1、对学校的各项收入进行了审核，内审小组认为学校的所有收入都及时入账，并纳入了学校的财务核算，无隐瞒、截留挪用、转移学校收入的情况。
2、对学校的各项支出情况，包括教师工资、绩效工资、经补贴、伙食费等支出情况进行审核，重点审计了支出的真实性和合法性，有没有损失浪费等行为，内审认为均符合有关规定要求。
各项支出均属合理。
3、对于学校的资产构成情况，经审计认为货币资金按规定办理了收付手续;固定资产做到了帐帐相符、帐物一致;各类往来款项作了相应清理。
4、对学校的负债也作了相应审计，学校从__年后没有产生新债，更没有举债消费。
5、对学校收费情况进行了重点审计，未发现乱收费现象，学校收费合理，只按规定收取了相应的生活费，且按月收取，用规定收据一月一开，并做到了收前公示。
并对学生生活费给予了补助。
四、认真贯彻上级内审部门的文件精神，及时完成了教育局安排的各项工作。
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XX公司上半年审计工作情况总结
2012年上半年，在集团公司审计部的正确领导下，XX公司认真
贯彻落实上级审计工作会议精神，严格按照《XXXX绩效考核管理办
法》要求，积极协助配合各级审计部门和会计事务所开展审计业务工
作，为维护财经纪律，促进廉政建设，保障公司健康发展等方面，发
挥了积极作用。本着实事求是的精神、客观分析的态度，现对公司上
半年审计工作总结如下：
一、基础建设工作开展情况
上半年，XX公司认真落实集团公司审计部的指示精神，结合我
公司的实际，在做好审计工作的同时，积极配合其他各项工作的开展。
坚持“完善自我、提高认识”的原则，努力完善审计制度，健全审计
机构，配备审计人员。
1、参与制定公司内部控制制度的建立和完善，使我单位的管理
制度更加健全和完善，规范了经济行为，使审计工作进一步走向法制
化、制度化和规范化。
2、进一步明确了审计工作人员的职责和权限，使内审工作的内
部监督职能得到进一步的体现，可以更好的为领导提供政策依据。
3、加强审计队伍建设，专门配备兼职审计人员1名（本科），
审计人员具备助理会计师资格，为我公司审计队伍增添了新活力。
二、审计业务工作开展情况
为进一步搞好内审工作，按照集团公司审计部提出的“积极稳妥、
量力而行、提高质量、防范风险”原则，稳步推进审计工作深入开展。
1、开展决算审计2项，通过对2011年度XX公司的财务预决
算和工会经费决算情况进行审计，提出了相关的意见和建议，进一步
规范了我公司财务预决算的编制和管理工作。
2、开展资金管理审计1项，2012年4月份，积极配合XX股
份公司财务部对我公司资金管理情况进行季度检查，审计结果表明
XX公司在库存现金保管、货币资金收支核算，日记账登记、票据管
理、财务印鉴和网银密钥的管理上基本符合会计制度的相关规定，货
币资金管理的相关制度及资金部门安全防范设施的配备也比较健全。
多年来，XX公司财务工作严格依照国家财经纪律和公司财务管理制
度开展工作，无重大差错及处罚情况发生。
3、开展对低值易耗品的审计工作，召开了低值易耗品工作会议，
此会邀请纪检、财务等人员参加，会后完善了XXXXX的制度，建立
了《XXXXX购买管理办法》及xxxxx台账，加强了程序监督。
4、积极开展对外联系，经常性的和集团公司审计部以及外部审
计单位彼此相互学习、相互交流。
三、全面预算工作开展情况
今年是我公司开展全面预算管理的第X年，结合集团公司下达的
任务和考核指标，我公司制定了完整的全面预算管理体系，全面落实
了集团公司对全面预算管理的要求，完善了预算管理的流程框架，进
一步加强了预算管理编制工作和预算执行分析与控制。认真执行预算
执行分析报告制度，保证预算管理工作的时效性、严谨性。在工作中
努力推动全面预算管理与管理型财务相结合，努力把管理、控制、考
核从经营结果扩大到经营过程，并延伸到经营质量，使全面预算管理
在流程控制管理中进一步发挥统筹协调、推动、激励的作用。
四、风险管理工作开展情况
1、对财务风险的审计
现代XX企业的运行，处在一个高度开放和动态变化的环境中，
难免会因各种内外部原因导致企业财务风险的发生。为此我们要加强
财务风险管理，培养财务风险意识，强化内部监督机制。
XX公司财务实行预付款制度，即用户必须先打款再XX，这样以
来可以有效的降低财务风险的发生，保证我公司的资金及时到账，避
免因用户拖欠账款给公司造成经济损失。通过对财务风险的审计，发
现这种制度可以有效地防范、规避、化解财务风险，使XX公司可以
持续、健康、稳定的发展。
2、对业务风险的审计
XX公司主要是以XX为目的的单位。很多业务科室都存在着安
全风险，比如XX科、如果哪个业务员不慎将用户的资料录入错误的
话，将会导致财务系统开票有误；再比如XX科、如果在XXXX时没
有看清用户的资金是否还有余额就直接给用户分配计划时，这会导致
有些用户资金不足就直接XXXX，这样以来会给公司带来巨大的损
失。这些业务安全风险还有许多，因此我们一定要加大力度对主要科
室进行业务安全风险审计，通过风险审计，我们要找出并了解工作中
存在的不足之处，发现漏洞，及时解决。使业务风险的发生率为0。
3、对市场风险的审计
随着我国市场经济的深入发展，市场竞争日趋激烈，如何拓宽企
业生存和发展空间，增强抵御风险的能力，已成为摆在每个XX企业
面前的首要课题。通过审计，发现XX公司为抵御市场风险，做了三
方面的努力。一是签订长期战略合作伙伴，二是收购XXX厂，三是
强化服务意识，提高营销服务水平，通过这几方面的努力，我们充分
认识到市场运行的规律性，从而使企业在迎接市场和规避市场风险中
取得成功。
4、对廉政风险的审计
上半年，我公司在集团公司纪委的正确领导下，精心策划，周密
安排，全员积极参与，科室紧密配合，认真开展了廉政风险防控工作。
我们采取自下而上查找的方式，从岗位职责风险、业务流程风险、机
制制度风险三个方面，采取自己找、同事帮、群众评、领导点等方法，
按时完成排查工作，形成了廉洁风险点清单，其中，在岗位职责方面
的风险点XX个、业务流程方面的风险点XX个、机制制度方面的风
险点XX个。在排查廉政风险点的基础上，对公司的管理制度和工作
流程进行梳理和修订，紧扣容易发生廉政风险的环节，围绕排查确定
的各类风险点有针对性地自觉加强廉政风险防范，进一步完善相关工
作制度、工作流程，使之进一步规定、规范，编制了新的《工作制度
汇编》和《XX公司管理手册》。
XXX公司
2012年6月18日