北大纵横：某公司投融资管理制度

北大纵横－某公司投融资管理制度

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第一篇筹资管理

总则

为规范公司筹资行为，降低资本成本，减少筹资风险，提高资金效益，依据国家有关财经法规规定，并结合公司具体情况制定

本制度。

动，

事会批准，并聘请会计师事务所验资后报集团总部备案。

合资企业在注册或增资扩股时，应督促所有股东遵照国家有关法规和董事会要求，及时、足额交付资本金，对未按时或足额交付资本金的，应提交本单位董事会作股权调整等处理，并报总部

备案。

合资企业股东投入的资本金不得以非法定程序抽回；

合作项目吸收的资金比照注册资本进行管理。

债务性筹资

各单位向银行借款应遵从银行与国家的有关规定，并以维护公司信誉为首要原则，及时办理银行借款到期归还、续借申报工作，

（含）

董事长审批；

集团成员单位之间长期资金拆借（拆借期限在1年以上），金额50万以下的，须报集团财务分管副总裁审批；金额在50万－100万的，须报集团总裁审批；金额在100万以上的，须报集团董

事长审批；

第二篇投资管理

总则

为加强公司投资管理，规范公司投资行为，提高资金运作效率，保证资金运营的安全性、收益性，依据国家有关财经法规规定，

并结合公司具体情况制定本制度。

必须遵守国家法律、法规，符合国家产业政策；

必须符合公司的发展战略；

必须规模适度，量力而行，不能影响公司主营业务的发展；

必须坚持效益原则，原则上长期投资收益率不应低于公司的净资产收益率。

投资审批权限

集团控股企业的投资审批权归集团公司（政府部门分配的国债认购任务除外），非控股企业由其董事会确定。按照投资项目下管一级的原则，集团公司只受理所属一级独资及控股企业的投资申报，其它企业的投资项目按照隶属关系，分级管理。

裁审批，报董事局主席备案。

投资在3000万元以上项目，由经济发展委员会论证，投资决策委员会审查后，报董事局讨论

后由董事局主席审批。

非工业企业固定资产投资项目

影视旅游业10万元以下投资项目，由浙江旅业有限公司自主决定，报总部经发委、财经委分

管领导备案。

教育、卫生及其他第三产业等10万元以下投资项目，由分管领导审批，报总部经发委、财经

委分管领导备案。

1000万元以下投资项目，由经济发展委员会调研、论证后报投资决策委员会审查，报总裁审

批。

1000万元以上投资项目，由经济发展委员会调研、论证后，报投资决策委员会审查，再报董

事局讨论后，由董事局主席审批。

100万

万）

专项

、搞新项目开发，必须事先进行可行性研究，从以下几方面进行定量

和定性分析、评价。

对公司发展战略的影响；

对公司经营的影响；

主要风险和应对措施；

公司的资源包括人力、物力、财力、管理能力能否满足新的投资需要；

投资收益；

税务论证。

按本规定必须上报审批的项目，由投资单位在末签订任何具有法律效力的合同、协议及未进行任何实际投资之前，备齐以下资

经初审认为基本可行的项目，在征求主管领导意见后，由经发委会商有关部门提出召开投资审议会的建议。

投资审议会的内容是：查询项目基本情况，比较选择不同的投资方案；对项目的疑点、隐患提出质询；评价项目执行人的资格及能力等；提出项目最终决策、建议等。

总裁根据投资审议会对项目所作出的决议，签署审批意见。

经发委根据总裁的审批意见，下达书面批复文件。一般情况下，在收到投资单位的上报申请后，应在十五个工作日以内完成项目

的审查与批复。

凡属于备案的项目，由投资单位在项目实施后十五天内向集团

，

程实行跟踪监管；督促项目执行人加强项目运作管理和资金财务管理；及时发现和汇报项目实施过程中出现的问题，并提出解决

的办法和建议。

项目执行人应定期将项目进展情况向企业领导或管理部门作出

书面汇报。并接受财务收支等方面的审计。

项目的组织实施

要严格按批准的规模、内容和投资指标执行。任何单位不得擅自改变项目的规模内容和突破投资总额。否则财务部门有权停止付款。因故超过概算的，必须事先提出调整概算报告，报集团总

部经济发展委员会核审后报总裁批准后执行。

严格控制土建面积和土建投资，基建项目按施工图和预算执行，技改项目土建工程、单项工程

企业应逐月对项目投资效益进行考察分析。不能达到设计规定的，应及时向集团总部汇报并提出有效措施限期达标，并每月向集团总部经济发展委员会和有关部门报告项目经济效益情况。

集团公司每两年进行一次投资项目优秀奖评比活动，对获奖的

投资项目主管领导和投资项目执行人、监督人实行奖励。

其他

本办法由横店集团股份有限公司负责解释。

本办法自下发之日起试行。