激励农村信用社引进民有资本的战略投资者
指导意见
关于加快***农村信用社改革发展的指导意见为全面贯彻中央和全省金融工作会议精神，落实《***金融业发展“十二五”规划》确定的工作目标，加快建立具有海东特色，符合海东实际的现代农村金融制度，根据青海省人民政府办公厅印发《关于加快农村信用社改革发展的指导意见和关于加快农村信用社改革发展的实施方案的通知》（***政办[2012]165号）文件精神，现就加快推进我区农村信用社改革发展提出以下意见。
一、提高对加快农村信用社改革发展的认识深化农村信用社改革，改进农村金融服务，不仅关系到农村信用社的持续健康发展，而且事关农牧业发展、农牧民增收、农村牧区稳定的大局。
按照国务院、省委、省政府的总体部署和工作要求，我区深化农村信用社改革试点工作自2004年启动以来，在市委、市政府的正确领导下，改革发展取得了重要阶段性成果。
央行专项票据、财税补免等扶持政策得到有效落实，历史包袱得到初步化解；县级农村信用社统一法人改革全面完成，股权改造全面启动；各县农村信用社各项业务持续健康发展，主要经营指标显著改善，经营管理机制逐步转换，风险防范能力稳步提高，金融服务水平大幅提升，在筹集资金、调整结构、改善服务、增加农业信贷投入等方面做了大量工作，有力地促进了我区农牧业和农村经济的发展。
但也应当看到，由于各县农村信用社历史包袱重、经营底子薄、发展基础弱，当前的改革发展与社会经济发展的要求还不适应，与促进农牧业稳步发展、农牧民持续增收、农牧区和谐繁荣的要求还不适应，与发展壮大县域经济的要求还不适应，与全区金融工作会议确定的发展目标还不适应，迫切需要加快推进改革与发展。
各县政府、各部门要从经济建设社会主义新农村和全面推进“四个发展”，加快海东经济建设“三大历史任务”的战略高度，充分认识加快推进农村信用社改革发展的重要性，把思想和行动统一到党中央、国务院关于深化农村信用社改革的重大决策上来，统一到省、地关于促进农村信用社改革与发展的重大部署和要求上来，以支持农村信用社改革发展为重点，切实加强农村金融服务，改善农村金融环境，为全区农村经济社会发展提供强有力的金融支撑。
中国银行业监督管理委员会关于印发《县(市)农村信用合作联社监管工作意见》的通知
中国银行业监督管理委员会关于印发《县(市)农村信用合作联社监管工作意见》的通知银监发[2005]59号各银监局（西藏除外）：为加强对县（市）农村信用合作联社的监管，促进其审慎经营、稳健发展，银监会制定了《县（市）农村信用合作联社监管工作意见》。
现将该意见印发给你们，请认真贯彻执行。
各银监局可以结合本地实际制定实施意见并报银监会备案。
二○○五年八月二十五日县（市）农村信用合作联社监管工作意见为加强对县（市）农村信用合作联社（以下简称统一法人社）的监管，促进其审慎经营、稳健发展，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律和行政法规，制定本意见。
一、监管原则和目标（一）监管原则。
按照“管法人、管风险、管内控、提高透明度”的监管理念,对统一法人社实施审慎、持续有效监管，促进其完善法人治理，健全内部控制和风险管理制度，逐步建立现代金融企业制度。
对统一法人社监管应遵循以下原则：一是区别对待、分类管理的原则。
在对统一法人社进行综合评级基础上，依据不同评级结果实施分类监管。
二是明确目标、逐步提高的原则。
督促统一法人社对照监管目标制定计划，使其在经营、管理等方面逐步达到监管要求。
三是合规监管、风险监管并重的原则。
要以合规监管为基础和抓手，努力在规制上充分体现以风险为本的监管理念，逐步实施以风险为本的监管方法，创新监管手段，提高监管的持续性和有效性。
（二）监管目标。
银行业监管机构要根据当地统一法人社的实际情况，督促统一法人社制定资本充足率和贷款拨备覆盖率持续提高、不良贷款率持续下降的规划。
到2007年底，统一法人社按照《农村合作金融机构风险评价和预警指标体系（试行）》评级应不低于B级；资本充足率应不低于8%；不良贷款比例按四级分类计算不高于15%；贷款拨备覆盖率多数应达到要求；法人治理架构健全，治理机制稳定有效运行；建立了制度完善、管理有效的内部控制和风险管理制度。
二、加强市场准入监管，提高准入质量（三）机构准入。
农村信用社股权分配方案
农村信用社股权分配方案农村信用社股权分配方案一、引言农村信用社作为农村金融机构的重要组成部分，在推动农村经济发展和服务农民群众方面发挥着重要作用。
为了更好地激励农村信用社的发展，并确保合理公平地分配股权，制定本方案。
二、股权类型根据农村信用社的组织形式和性质，分配的股权包括以下几类：1. 合作成员股权：农村信用社的合作成员是指直接参与信用社经营活动的农民、农村集体经济组织和其他农村组织。
合作成员的股权应占农村信用社总股本的一定比例，比例根据合作成员对信用社的实际贡献、合作成员的数量等因素确定。
2. 内部员工股权：农村信用社的内部员工是指直接从事信用社经营工作的职工。
内部员工的股权应占农村信用社总股本的一定比例，比例根据内部员工对信用社的实际贡献、内部员工的数量等因素确定。
3. 外部投资者股权：农村信用社也可以引入外部投资者，吸收他们成为股东。
外部投资者的股权比例可以根据投资金额、投资期限、投资风险等因素确定。
三、股权分配原则股权分配应遵循以下原则：1. 公平原则：股权分配应遵循公平原则，合理确定各类股东的股权比例。
分配比例要充分考虑各类股东的贡献、地域经济发展差异、市场竞争等因素。
2. 激励性原则：股权分配应具有一定的激励性，能够激励各类股东积极参与农村信用社的发展和经营，并获得相应的回报。
激励性可以通过分配利润、分红方式、决策权等方面体现。
3. 稳定性原则：股权分配应具有一定的稳定性，能够确保农村信用社的长期稳定发展。
股权分配不应频繁调整，应根据农村信用社发展的需要和实际情况适时调整。
四、股权分配具体方式1. 合作成员股权分配方式：合作成员的股权分配可以采取按比例分配的方式。
比例可以根据合作成员的贡献、合作成员的数量等因素确定。
合作成员可以根据合作社的经营状况，自愿增加或减少股权份额。
2. 内部员工股权分配方式：农村信用社的内部员工可以通过购买股份的方式获得股权份额。
购买股权份额的价格可以根据农村信用社的估值、内部员工的贡献等因素确定。
浅议引进战略投资者参与海南农村信用社改革
、
益； 三是持股量较大 ； 四是有愿望也有能 力参与到对 象公司 的经营管理
中。
可见 ， 战略投资者是有严格规定的 ， 正的战略投 资者应 同时具 有 真 上述几点特征。海南省农 信社要 引入 战略 投资者 ， 必须结 合 自身的要 求， 对拟合作的战略投资者进行审慎 的调 查研究 ， 并最 终选择 符合 自身 发展需要 ， 能解决 自身 固有缺陷的合作伙伴 。 二 、 南 省 农 村 信 用 社 改 革 引 进 战 略 投 资 者 的 益 处 海 战略投资者引入对于海南省农信社 的生存 与发 展来说 是一件意 义
０ 年第 １ 期
体 系， 同时借助外 力强 体健身 ， 在合作 中成长和 壮大 ， 尽快融入金融 市场竞争的大潮： ５ 联 盟效 应。从 力量 对 比情 况 来看 ， ． 作为 地方性 金融 机构 ， 海南 省农 信社 无论在 资 产规 模、 资金实 力 、 社会信誉 、 服务功能 、 营范围方 经 面均与其他 商业银 行 存在 一定差 距 ， 目前 乃至 今后生存危 机更 加严 重， 海南 省 农信社 必 须积 极 探 索 资 产 重 组 的路 子 以解 决 现 存 问 题 。 三 、 南 省 农 村 信 用 社 改 革 引 进 战 略 投 资 海
者 的弊 端
浅 Ｉ战 投 者 议弓 略 资 进 参与 南 村 用 改 海 农 信 社 革
● 陈琼 蓉
摘 要： 文章分析 了何为战略投 资者 ， 战略投 资者特征 。探 讨海 南 省农村信用社改革引进战 略投 资者 的益处 ， 南省 农村信 用社 改革 引 海 进战略投 资者的弊端 ， 海南省农村信 用社 引进 战略投 资者存在 的 问题 ． 阐述海南省农村信用社改革成功引进战略投 资者的几点建议。 关键 词 ： 南 省 农 村 信 用 社 改 革 战 略 投 资 者 益 处 弊 端 海 问 题 建议
2020年公需科目必修班练习习题(一)(二)及答案
2020年公需科目必修班练习习题(一)(二)及答案2020年公需科目必修班练习习题（一）1.乡村振兴的主体论是要发挥（人民）的主体作用2.武汉制定了（20）条黄金政策，鼓励资本家下乡创业。
3.（人才）是乡村振兴最稀缺的资源4.三通一达的包裹投递量达到了（50%）5.造福乡村、造福农民是实现（智惠乡村）6.陕西省于“十二五”期间已经搬迁出了（32万）户群众。
7.党建引领乡村振兴战略，（党建）是前提。
8.我国十三五期间要对（1000万）贫困人后实施移民搬迁。
9.目前我国农村和城市的收入差距比为（1:2.68）10.枫桥镇先后创建了（53）个社会组织.11.下列哪一项不是科研诚信所包含的内容？（平等）12.下列哪一项不是诚信所包含的内容？（能力）13.“原始意图是良好的，但是后果并不理想”是指哪一种伦理？（意图伦理）14.以下哪种关系不是伦理中包含的关系？（矛盾关系）15.新时代中国特色社会主义的行动纲领不包括下列哪一项？（思想建设）16.挂壁公路是新中国60大地表之一。
√17.工商资本下乡要把工商和农民的资源优势结合起来，形成利益共同体。
√18.农业生产要素只有土地和劳动力。
×19.入党做官是最求个人价值和追求社会价值的统一。
√20.我国的科技派员制度成为千年计划当中一个重要的项目和成功的实践。
√21.党建引领乡村振兴的过程，是一个全面的、全方位的、全过程的引领。
√22.农村基层干部队伍，老化、弱化的情况基本没有。
×23.领头人村党支部书记，要具备一定的政策水平，坚持依法办事。
√24.乡村振兴战略仅仅是一个战略问题。
×25.科学研究的价值与是否诚信没有太大关系。
×26.答应别人的事如果因为时间不当无法按时完成，也是一种失信的表现。
√27.诚实是最省力、最优雅的一种生活态度。
√28.诚信就是讲信誉。
×29.从十九大到二十大，是“两个一百年”奋斗目标的历史交汇期。
国务院关于鼓励和引导民间投资健康发展的若干意见
国务院关于鼓励和引导民间投资健康发展的若干意见目录国发〔2010〕13号权威解读编辑本段国发〔2010〕13号各省、自治区、直辖市人民政府，国务院各部委、各直属机构：改革开放以来，我国民间投资不断发展壮大，已经成为促进经济发展、调整产业结构、繁荣城乡市场、扩大社会就业的重要力量。
在毫不动摇地巩固和发展公有制经济的同时，毫不动摇地鼓励、支持和引导非公有制经济发展，进一步鼓励和引导民间投资，有利于坚持和完善我国社会主义初级阶段基本经济制度，以现代产权制度为基础发展混合所有制经济，推动各种所有制经济平等竞争、共同发展；有利于完善社会主义市场经济体制，充分发挥市场配置资源的基础性作用，建立公平竞争的市场环境；有利于激发经济增长的内生动力，稳固可持续发展的基础，促进经济长期平稳较快发展；有利于扩大社会就业，增加居民收入，拉动国内消费，促进社会和谐稳定。
为此，提出以下意见：一、进一步拓宽民间投资的领域和范围（一）深入贯彻落实《国务院关于鼓励支持和引导个体私营等非公有制经济发展的若干意见》（国发〔2005〕3号）等一系列政策措施，鼓励和引导民间资本进入法律法规未明确禁止准入的行业和领域。
规范设置投资准入门槛，创造公平竞争、平等准入的市场环境。
市场准入标准和优惠扶持政策要公开透明，对各类投资主体同等对待，不得单对民间资本设置附加条件。
（二）明确界定政府投资范围。
政府投资主要用于关系国家安全、市场不能有效配置资源的经济和社会领域。
对于可以实行市场化运作的基础设施、市政工程和其他公共服务领域，应鼓励和支持民间资本进入。
（三）进一步调整国有经济布局和结构。
国有资本要把投资重点放在不断加强和巩固关系国民经济命脉的重要行业和关键领域，在一般竞争性领域，要为民间资本营造更广阔的市场空间。
（四）积极推进医疗、教育等社会事业领域改革。
将民办社会事业作为社会公共事业发展的重要补充，统筹规划，合理布局，加快培育形成政府投入为主、民间投资为辅的公共服务体系。
农村信用社怎样才能走可持续发展道路
农村信用社怎样才能走可持续发展道路作者：李永海范春华来源：《消费导刊·理论版》2008年第24期作者简介：李永海，男，河南省商水县人，现任河南省沈丘县农村信用合作联社党委书记、理事长；范春华，出生于1987年1月8日，男，河南省沈丘县人，现为河南省沈丘县农村信用合作联社办公室人员。
经历50余年风雨历程，管理体制几度变换，农村信用作为农村金融的主力军为农村经济发展作出了重大贡献，怎样才能走可持续发展道路，更好的为农民服务，是全体农信人乃至整个社会极为关心的问题，我就将农信社如何走可持续发展道路谈几点看法。
一、要升华服务“三农”的真情服务“三农”是党和国家对农村信用社的基本要求，也是被实践证明了的农信社发展的必由之路，什么时候坚持了这个方向和道路农信社就发展，哪里的农信社坚持了这个方向和道路就能较快发展，否则，就会适得其反。
一是明确我们的“根”在哪里。
农信社工作人员要清楚我们中的绝大多数人生在农村，长在农村，我们的祖辈父辈是农民，我们的“根”在农村。
难道我们不应该对自己的家乡父老注入更多真情实感的吗？二是矢志不渝地把市场定位在“三农”上。
根据“三农”的需求提供适时、适度、适销的金融服务，发挥最好的联系农民的金融纽带作用，做农民感情上的贴心人、发展上的引路人、经营上的理财人。
各级领导要在服务“三农”方面做到三个深入：深入市场、深入农村、深入农民，从而真正了解需求、分析市场、理清思路。
三是积极承担起社会责任。
我们几年来的实践证明了实际意义的小额贷款（万元以下）还贷率是很高的，农民诚实、守信的表现进一步坚定了我们为他们提供贷款服务的信心，这也是构建和谐社会的必然要求。
农业是弱势产业，农民是弱势群体，特别是贫困农户更加需要帮助，农村信用社为他们提供服务责无旁贷，这是服务需要，更是社会责任。
二、要创新服务“三农”的金融品种在新的历史时期，我们农村信用社要强化并进一步做好支农工作，关键是要领会党中央国务院关于新农村建设的各项重大战略部署，以创新的态势引领工作开展。
《国务院关于鼓励和引导民间投资》国发〔2010〕13号
国务院关于鼓励和引导民间投资健康发展的若干意见国发〔2010〕13号各省、自治区、直辖市人民政府，国务院各部委、各直属机构：改革开放以来，我国民间投资不断发展壮大，已经成为促进经济发展、调整产业结构、繁荣城乡市场、扩大社会就业的重要力量。
在毫不动摇地巩固和发展公有制经济的同时，毫不动摇地鼓励、支持和引导非公有制经济发展，进一步鼓励和引导民间投资，有利于坚持和完善我国社会主义初级阶段基本经济制度，以现代产权制度为基础发展混合所有制经济，推动各种所有制经济平等竞争、共同发展；有利于完善社会主义市场经济体制，充分发挥市场配置资源的基础性作用，建立公平竞争的市场环境；有利于激发经济增长的内生动力，稳固可持续发展的基础，促进经济长期平稳较快发展；有利于扩大社会就业，增加居民收入，拉动国内消费，促进社会和谐稳定。
为此，提出以下意见：一、进一步拓宽民间投资的领域和范围（一）深入贯彻落实《国务院关于鼓励支持和引导个体私营等非公有制经济发展的若干意见》（国发〔2005〕3号）等一系列政策措施，鼓励和引导民间资本进入法律法规未明确禁止准入的行业和领域。
规范设置投资准入门槛，创造公平竞争、平等准入的市场环境。
市场准入标准和优惠扶持政策要公开透明，对各类投资主体同等对待，不得单对民间资本设置附加条件。
（二）明确界定政府投资范围。
政府投资主要用于关系国家安全、市场不能有效配置资源的经济和社会领域。
对于可以实行市场化运作的基础设施、市政工程和其他公共服务领域，应鼓励和支持民间资本进入。
（三）进一步调整国有经济布局和结构。
国有资本要把投资重点放在不断加强和巩固关系国民经济命脉的重要行业和关键领域，在一般竞争性领域，要为民间资本营造更广阔的市场空间。
（四）积极推进医疗、教育等社会事业领域改革。
将民办社会事业作为社会公共事业发展的重要补充，统筹规划，合理布局，加快培育形成政府投入为主、民间投资为辅的公共服务体系。
二、鼓励和引导民间资本进入基础产业和基础设施领域（五）鼓励民间资本参与交通运输建设。
鼓励支持民间投资发展的调查
（ ）民营 经 济 已经 成 为全 市经 济 发展 的重 要 支撑 。２ １ 年 ，全 市 民营 经 济单 位 达 Ｎ ３ ．万 个 ，其 一 ０１ ｏ４ 中 民营企 业 ２ ２ １ ，个 体 工商 户 ２ ．万 户 。２ １ 年 ，全 市 民营 经济 完 成 营业 收 入 １ ９ ７ 元 ， 同 比增 长 １３家 ８３ ０１ ４４亿
县 （ ） 区，走 访 了近 ５ 家 民 营企业 ，深 入 了解 民间投 资 现状 和 存 在 的 问题 ，认 真 听取 民营企 业 和 有关 市 Ｏ 部 门对 激 活 民 间投 资 的建 议和 对 策 ，并 据 此有 针 对 性地 提 出了我 市进 一 步 放开 民营 投 资领 域 、支 持 民营 资 本进 入 的措 施建 议 。
一
、
民 间投 资 发展 现 状
近 年来 ，在 市委 、市政 府 的积极 扶 持 引 导下 ，我 市 民 间投 资在 投 资 规模 、投 资质 量 上 都取 得 了较 快 发 展 ，对促 进 经济 增 长 、吸 纳就 业 、繁 荣 市场 、扩 大 出 口、增加 税 收 的贡 献 日益 突 出 。
的积 极 性 。 （ ） 民营企 业 的 素质 有 待提 高 。通过 调 研 发现 ，近 年 来 民营 企 业 虽然 在 管理 水 平 、创 新 意 识等 方 五
面有 了很 大提 高 ，但 按 照现 代 企业 管 理 制度 的要 求还 有 一定 差 距 。一 是 管理 水 平 较低 。部分 民营 企业 管 理粗 放 ，缺 乏现 代 企业 经 营管 理 知识 和 管理 理 念 ，难 以吸 引和 留住人 才 ，难 以改 变产 品单 一 、雷 同 、科 技含 量 较低 的状 况 ，致 使发 展 后劲 不 足 。二是 法 律 意识 淡漠 。部 分 民 间投 资主 体 没有 依 法履 行 投 资建 设 手续 ，没 有建 立 规 范 的产权 、财务 、用 工等 制 度 ，社 会 责任 意识 和诚 信 意 识较 差 。三 是 发展 速 度 与质 量 明显脱 节 。很 多企业 在 创业 上 带 有 “ 窝蜂 ” 的盲 目性 ，忽视 产 品 的市 场 前景 和 科 技含 量 ，缺 乏品牌 意 一
国有资本入股农商行的政策
国有资本入股农商行的政策
国有资本入股农商行的政策是指国有企业、国有投资公司或其他国有资本主体以股权投资的形式，购买农村商业银行（农商行）的股份或进行股权合作的政策。
根据相关政策文件，国有资本入股农商行的主要目的是推动农村金融改革，提高农村金融服务水平，加强农村金融机构的经营能力，促进农村经济的发展。
具体政策内容包括：
1. 支持国有资本入股农商行，鼓励国有企业以及其他有条件的国有资本主体参与农村金融机构的改革和发展。
2. 支持国有资本与农村金融机构进行战略合作，提供资金和技术支持，改善其经营能力和服务水平。
3. 支持国有资本注入农村金融机构，增加其资本实力，提高风险抵御能力，确保其稳定经营。
4. 支持国有资本与农村金融机构进行混合所有制改革，引入市场化运作机制，提高其经营效益和竞争力。
5. 加强监管，确保国有资本入股农商行的合规经营，防止市场垄断和滥权问题的发生。
需要注意的是，国有资本入股农商行的政策并非一刀切，具体实施要根据地方实际情况和农村金融机构的具体需求进行。
不同地区和不同农商行可能会有不同的政策指导和操作细则。
农信社改制组建农商行工作会议上的讲话
农信社改制组建农商行工作会议上的讲话快农信社股份制改革组建为农村商业银行,是着眼于农信社长远发展的总体战略需要,是农信社适应现阶段我国金融和地方经济发展的现实需要,也是农信社完善法人治理结构、提高核心竞争力的必要举措。
下面是店铺给大家整理的农信社改制组建农商行工作会议上的讲话，仅供参考。
农信社改制组建农商行工作会议上的讲话篇1尊敬的李副市长，李秘书长、同志们：今天，孝感市委、市政府又一次专门召开全市农信社组建农商行工作推进会，各县市(区)分管县(区)长、市金融办、市人行、市银监分局以及国土、房产、规划等部门领导同志参加会议，充分说明了孝感市委、市政府及有关部门领导对组建农商行工作的重视和支持。
在此，我首先代表省联社以及孝感农信社全体干部员工向在座的各位领导表示衷心的感谢，并致以诚挚地问候。
借此机会，我讲三点意见：一、审时度势，清醒认识全省农信社产权改革形势组建农村银行是国务院、银监会、省委、省政府安排部署的一项重要工作，事关农信社生存与发展，事关孝感金融安全与稳定。
孝感是全省12个市州中改革包袱最大，改革最困难的地区，全省包袱过亿元的37家困难联社中，孝感市就有7家，其中孝南联社资金缺口在全省最大。
虽然我们面临的任务重、困难多，但是，在孝感市委、市政府的强力推动和各县市党委、政府及有关部门的大力支持下，孝感农信社组建农商行工作氛围浓厚、效果明显。
一是资金缺口明显减少。
各县市(区)联社通过政府支持和自身努力，已经消化资金缺口16.2亿元，占全市总缺口的37.7%。
二是达标步伐加快。
全市农信社综合拨备覆盖率达30.5%，云梦、孝昌联社在去年12月底前基本达标，大悟已经向银监部门申报。
特别是陶市长在4月份重点安排部署农信社改革工作以来，效果更加明显。
孝南、汉川、应城、安陆等4家也制订了达标规划，力争在年底前全部达标。
三是相关部门紧密配合，鼎力支持。
政府金融办、人行、银监、土地、规划、房产及有关部门对信用社改革工作十分支持，在土地办证、土地变现、固定资产评估等工作中认真落实了国家税费优惠政策，做到了特事特办，特事急办，确保了改革顺利进行。
基于SWOT战略分析农村信用社发展战略
基于SWOT战略分析农村信用社发展战略SWOT，即优势(Strength)、劣势(Weakness)、机会(Opportunity)、威胁(Threat)。
所谓SWOT分析，即态势分析，就是将与研究对象密切相关的各种主要内部优势、劣势、机会和威胁等列举出来，加以综合评估与分析得出结论，然后再调整企业资源及企业策略，来达成企业的目标。
SWOT分析法常常被用于制定集团发展战略和分析竞争对手情况，在战略分析中，它是最常用的方法之一。
SWOT分析法是由旧金山大学的管理学教授于20世纪80年代初提出来的。
近年来，农村信用社快速发展，在农村金融市场中依旧占据主导地位。
但是面对愈演愈烈的竞争，唯有认清自己的优点、缺点。
才能真正的适应市场、适应竞争。
一、农村信用社SWOT分析(一) 优势分析1、本地化优势。
农村信用社长期以来立足农村金融市场，在农村金融市场中有着不可代替的作用，并在近年来，进入城区金融市场，城市营业网点逐年增加，布局趋于合理。
农村信用社城区、农村营业网点覆盖各省所有地区。
品牌效应初见成效。
2、市场领先地位。
农村信用社一直保持立足农村金融市场的发展战略，对国有大型商业银行而言，除中国农业银行外，由于诸多原因，纷纷退出农村金融市场领域，为农村信用社腾出市场空间，并且农村信用社在农村金融市场的市场份额是其他金融机构无法比拟的。
对窥视农村金融市场已久的外资银行而言，农村信用社深刻了解农村金融市场领域，并对该地域的风土人情、自然情况有着深刻的了解。
同时，由于长期的经营活动和对农村发展的大力支持，农村信用社拥有了为数众多的稳定客户资源。
较国有大型商业银行、商业银行、外资银行等农村金融机构相比，更具亲和力，客户忠诚度相对较高。
3、人力资源优势。
农村信用社中的大部分员工的工作地点位于所辖区域，尤其是一部分员工担任信贷营销员的角色，长期以来贴近本地居民，特别熟悉所服务客户的资信水平与经营状况，有助于预防和解决贷款的逆向选择风险和道德风险。
农商银行资本管理问题与解决路径探析
农商银行资本管理问题与解决路径探析摘要：农村信用社改制组建为农村商业银行后，其业务规模和市场竞争力切实得到了一定的提升，但资本消耗和监管标准也随之提升。
本文对改制后的农村商业银行在转型发展过程中面临的业务增长、资本消耗、市场竞争、利润收窄、资本补充等环环相扣的问题以及农商银行当前粗放的资本管理模式与资本补充困境进行了深入分析，并对农商银行在后期的资本补充策略、融资渠道、业务转型、增加营收与强化资本管理方面提出了对策建议。
关键词：农商银行 资本管理 资本补充 融资渠道 二级资本债● 完玛本在十三五期间，全国各地农村信用社都在积极推进股份制改革工作。
通过产权制度改革，新组建的农商银行成功实现了一定规模的资本金扩充，在全面满足监管要求的基础上，为未来三至五年的业务发展奠定了坚实的资本基础。
近几年来，农商银行通过深耕“三农”和小微企业，资产规模确实得到了迅速扩充，但随着时间的推移与宏观经济的下行，农商银行普遍面临着资本消耗过快、资本充足率下降、资本补充困难、监管考核严等一系列问题，资本管理粗放问题逐渐显现，进而制约着业务的稳健和可持续发展。
因此，如何加强资本管理与解决资本缺乏问题，发挥资本在业务发展中的引领作用，促进农商银行高质量发展成为当前亟待解决的问题。
一、农商银行当前资本管理面临的问题（一）监管要求趋严，资本补充压力陡增2013年1月1日起开始实施的《商业银行资本管理办法(试行)》，对商业银行的资本充足性提出了更高的要求：在原资本充足率要求的基础上增加了2.5个百分点，对非系统性重要银行以10.5%作为资本充足率的最低要求，对农商银行形成了持续性的资本补充压力。
（二）资产规模与不良贷款双升，资本消耗加快改制后，随着业务的不断拓展和资产规模的不断增长，农商银行风险加权资产的增幅远远超过资本净额的增幅，资本消耗速度不断加快。
同时，由于宏观经济下行，外部环境复杂多变，作为农商银行主流客户的小微企业面临经营困境，效益骤降，信用风险激增，不良贷款不断增加，核销不良贷款的力度也跟着加大，造成可计入二级资本的超额拨备减少，资本充足率逐步逼近监管红线，资本约束问题慢慢制约着农商银行业务的发展。
国发【2010】13文件
关于鼓励和引导民间投资健康发展的若干意见关于鼓励和引导民间投资健康发展的若干意见国发〔2010〕13号各省、自治区、直辖市人民政府，国务院各部委、各直属机构：改革开放以来，我国民间投资不断发展壮大，已经成为促进经济发展、调整产业结构、繁荣城乡市场、扩大社会就业的重要力量。
在毫不动摇地巩固和发展公有制经济的同时，毫不动摇地鼓励、支持和引导非公有制经济发展，进一步鼓励和引导民间投资，有利于坚持和完善我国社会主义初级阶段基本经济制度，以现代产权制度为基础发展混合所有制经济，推动各种所有制经济平等竞争、共同发展；有利于完善社会主义市场经济体制，充分发挥市场配置资源的基础性作用，建立公平竞争的市场环境；有利于激发经济增长的内生动力，稳固可持续发展的基础，促进经济长期平稳较快发展；有利于扩大社会就业，增加居民收入，拉动国内消费，促进社会和谐稳定。
为此，提出以下意见：一、进一步拓宽民间投资的领域和范围（一）深入贯彻落实《国务院关于鼓励支持和引导个体私营等非公有制经济发展的若干意见》（国发〔2005〕3号）等一系列政策措施，鼓励和引导民间资本进入法律法规未明确禁止准入的行业和领域。
规范设置投资准入门槛，创造公平竞争、平等准入的市场环境。
市场准入标准和优惠扶持政策要公开透明，对各类投资主体同等对待，不得单对民间资本设置附加条件。
（二）明确界定政府投资范围。
政府投资主要用于关系国家安全、市场不能有效配置资源的经济和社会领域。
对于可以实行市场化运作的基础设施、市政工程和其他公共服务领域，应鼓励和支持民间资本进入。
（三）进一步调整国有经济布局和结构。
国有资本要把投资重点放在不断加强和巩固关系国民经济命脉的重要行业和关键领域，在一般竞争性领域，要为民间资本营造更广阔的市场空间。
（四）积极推进医疗、教育等社会事业领域改革。
将民办社会事业作为社会公共事业发展的重要补充，统筹规划，合理布局，加快培育形成政府投入为主、民间投资为辅的公共服务体系。
中国银监会关于加快推进农村合作金融机构股权改造的指导意见2010 92号
中国银行业监督管理委员会文件银监发（2010）92号中国银监会关于加快推进农村合作金融机构股权改造的指导意见各银监局，各省级农村信用联社，北京、天津、上海、重庆、宁夏黄河、深圳农村商业银行：2003年以来，银监会按照《关于深化农村信用社改革试点工作方案》（国发〔2003〕15号）的要求，大力组织推进农村信用社产权改革，取得了积极成效。
但是，当前我国农村合作金融机构的产权关系和制度安排还存在一些突出问题，股权类型复杂，股权结构不合理，流转机制不建全，严重制约了农村合作金融机构完善法人治理，转换经营机制等工作的深入推进。
按照团中央关于加快建立现代农村金融制度的要求，为加快农村合作金融机构股权改造工作，制定本意见。
一、科学把握股权改造的目标和原则（一）总体目标：全面取消资格股，加快推进股份制改造；稳步提升法人股比例，优化股权结构；有效规范股权管理，健全流转机制，用三到五年时间将农村信用社总体改造为产权关系明晰、股权结构合理、公司治理完善的股份制金融企业，为建立现代金融制度奠定良好基础。
（二）基本原则1、股份制主导。
按照股份制方向，全面改造股权关系，明确资本属性，强化股权约束。
2、市场运作化。
按照诚信、自愿、公平、公开要求实施股权转换，建全市场化的股权定价和流转机制，促进股权有序合理流转。
3、实施分类指导。
结合不同地区、不同机构的实际，采取分阶段、差别化的工作措施，确保股权改造工作平稳有序推进。
4、维护中小股东权益。
在优化股权结构的前提下，完善中小股东利益保护制度，充分发挥中小股东的监督制约作用。
二、认真做好资格股改造工作（一）资格股改造总体安排农村合作金融机构应制定股权改造工作方案，加快推进资格股改造工作，在2015年底前取消资格股。
今后不再组建农村合作银行，符合农村商业银行准入条件的农村信用联社和农村合作银行，应直接改制为农村商业银行；暂不符合条件的，要尽快将资格股转换为投资股，并改制组建股份制的农村信用社。
引入战略投资者,规范信用社经营行为
不 以盈 利 为 目标 ” 的合 作 原 则 ，不愿 意 贷款承诺 ，从而使农 村信用社的经营 目 结 构 由 四个层 次 组 成 ， 一是 股 东大 会 （ 社
２ ０ 以来 ，信用 社按 照 “ 晰产 行 ‘ 一票 ’ 的民主 管理 ， 同经营 、 信 用联 社 出资 构 成 。但 反 过 来 ，出资 人 ０３年 明 ． 一人 式 共 权关 系 、强化 约 束机 制 、 强 服务 功 能 、 共担 风险 ，因为资格股 股东拥 有获得优 先 却 要受 被 出资 人 管 理 。 由于 管理 者身 份 增 国家适 当 支持 、地方 政府 负 责” 的要求 ， 和优惠的互助式服务权 。但是从投资股股 与 出资人 身 份 不 匹 配 ，县 级 信用 联 社 的
经济与政治
２ １ ｃ ｂ ｒ Ｏ ０ Ｏ ｔ ｅ ｏ
引 入 战 略投 资者 ，规 范 信 用 社 经 营 行 为
李 刚
（ 平顶 山 市 市郊农 村信 用合作 联 社 ， 河南 平顶 山 ４ ７４ ） ６ ０４
［ 摘
要 ］农村信 用 社是 互助 合 作 性质 的 金融 组织 ，以服 务 农户 和农 业 生产 发 展为 已任。但是 ，目前 农村 信 用 社 的经
一
民的其他 资金需求 ，如 多种经 营 、特色农 金 ，主 要 由老 股金 和增 资扩 股 后 的 新股
、
农村 信用社 经 营机 制存 在 的 问题 业 以及农工商所需资金基 本上得 不到保证。 金 构成 ，股 东 全部 是 农 民 。第 二 是 中 央
朝阳市人民政府关于进一步提高金融服务实体经济质量的实施意见-朝政发〔2017〕28号
朝阳市人民政府关于进一步提高金融服务实体经济质量的实施意见正文：----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------朝阳市人民政府关于进一步提高金融服务实体经济质量的实施意见朝政发〔2017〕28号各县（市）区人民政府，市政府各部门，市直各单位，各园（景）区管委会：为贯彻落实《国务院关于深入推进实施新一轮东北振兴战略加快推动东北地区经济企稳向好若干重要举措的意见》(国发〔2016〕62号)、《辽宁省人民政府关于进一步提高金融服务实体经济质量的实施意见》（辽政发〔2017〕14号）和省十二次党代会、市十次党代会以及市委十届全会精神，进一步提高金融服务实体经济质量，支持“大众创业、万众创新”和妇女创业，有效缓解中小微企业融资难融资贵问题，促进金融与产业深度融合，结合我市实际，制定本实施意见。
一、总体目标贯彻落实国家和省关于进一步提高金融服务实体经济工作部署,通过推进金融供给侧结构性改革，不断创新融资体制机制，克服融资供需信息不对称、社会资源利用不足、信用嫁接不到位、融资方式单一等突出问题，为实体经济健康发展提供高质量的金融服务。
二、主要任务（一）加快产业金融体系建设1.推进金融集聚区建设。
以建设“两街一厦”（即发展燕都新区金融街、朝阳县金融街和龙城区金融大厦）为重点，加强政策保障，科学规划建设。
发展涵盖银行、证券、保险等多业态金融机构为主的城市金融集聚区，有效集聚金融资源，形成金融洼地效应；各县（市）区结合实际，科学规划，出台政策，不断扩充辖区内金融载体体量，推动产业金融及新兴金融业态发展。
（责任单位：市发展改革委、住房城乡规划建设委、财政局、政府金融办、人行、银监局，各县（市）区政府）2.大力引进产业金融机构。
中国银行业监督管理委员会关于印发《县(市)农村信用合作联社监管工作意见》的通知
中国银行业监督管理委员会关于印发《县(市)农村信用合作联社监管工作意见》的通知文章属性•【制定机关】中国银行业监督管理委员会(已撤销)•【公布日期】2005.08.25•【文号】银监发[2005]59号•【施行日期】2005.08.25•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】银行业监督管理正文中国银行业监督管理委员会关于印发《县（市）农村信用合作联社监管工作意见》的通知（银监发〔2005〕59号）各银监局（西藏除外）：为加强对县（市）农村信用合作联社的监管，促进其审慎经营、稳健发展，银监会制定了《县（市）农村信用合作联社监管工作意见》。
现将该意见印发给你们，请认真贯彻执行。
各银监局可以结合本地实际制定实施意见并报银监会备案。
二○○五年八月二十五日县（市）农村信用合作联社监管工作意见为加强对县（市）农村信用合作联社（以下简称统一法人社）的监管，促进其审慎经营、稳健发展，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律和行政法规，制定本意见。
一、监管原则和目标（一）监管原则。
按照“管法人、管风险、管内控、提高透明度”的监管理念，对统一法人社实施审慎、持续有效监管，促进其完善法人治理，健全内部控制和风险管理制度，逐步建立现代金融企业制度。
对统一法人社监管应遵循以下原则：一是区别对待、分类管理的原则。
在对统一法人社进行综合评级基础上，依据不同评级结果实施分类监管。
二是明确目标、逐步提高的原则。
督促统一法人社对照监管目标制定计划，使其在经营、管理等方面逐步达到监管要求。
三是合规监管、风险监管并重的原则。
要以合规监管为基础和抓手，努力在规制上充分体现以风险为本的监管理念，逐步实施以风险为本的监管方法，创新监管手段，提高监管的持续性和有效性。
（二）监管目标。
银行业监管机构要根据当地统一法人社的实际情况，督促统一法人社制定资本充足率和贷款拨备覆盖率持续提高、不良贷款率持续下降的规划。
坚守战略定位 推进改革发展
坚守战略定位推进改革发展作者：来源：《中国农村金融》2013年第10期2012年，吉林省农村信用社（农合行、农商行）以股份制、市场化改革为重点，强化流程机制建设，推进产品服务创新，支持实体经济发展，成效显著。
各项存款、贷款较年初分别增长16%、15%，税前利润增长178.1%，拨备覆盖率提高7.5个百分点，资本充足率提高2.4个百分点。
2013年，吉林农信以党的十八大精神为指导，认真落实全国农村中小金融机构监管工作会议和全省经济工作会议精神，以“深化改革、创新转型、管理升级、提质增效”为方针，着力推进产权制度改革，加快流程银行建设，切实转变发展方式，提升吉林农信核心竞争力和持续发展力，为吉林经济社会发展作出新贡献。
支农扶微，支持实体经济发展继续坚持“农民致富的银行、微企成长的银行、居民兴业的银行”的市场定位，不断创新金融产品、完善服务手段、加大资金投入，为微观经济主体提供有力的金融支撑。
一是明确服务重点。
坚持以客户为中心，以市场为导向，由做业务、做产品向做市场、做客户转变。
确定重点区域、重点客户和重点产品，突出“新三农”和县域两个核心市场，针对新兴市场主体，创新产品、完善制度、提升服务，全面满足需求。
二是完善普惠金融、县域特色金融和农业现代化金融。
围绕吉林省经济社会发展和城镇化进程，重点支持农户、个体工商户、小微企业和城镇居民等微观客户群，推动县域经济产业化、规模化、市场化和区域化发展，支持现代农业、科技农业、绿色农业、观光农业和特色农业等具有辐射带动作用的项目发展，重点支持产业化龙头企业、农民合作社、农村种养大户、家庭农场及农村小微企业主。
三是创新城镇化金融、全民创业金融和生态金融。
根据宏观经济的新政策、区域经济的新环境、农村金融市场的新变化，重点支持进城农民就业及小城填建设，支持易于进入的小工艺、小贸易、小加工、小庭院经济等方面的全民创业，支持生态环境改善和生态经济发展。
深化改革，加快转型发展步伐“改革是最大的红利。
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厅级干部的选拔程序和标准行政程序任命产生。据调查 ， 上述人员一般是 由省级政府完成选拔程序后 ， 再向省级联社的社员大会、 理事会提出候选人名单 ， 按照等额选举 、 选聘 的方式 ， 经选举、 选聘产生。因 此， 上述人员实质上是行政任命产生的， 只不过借助社员大会、 理事会完成了选聘 的法律程序。农村信 用社的理事长、 副理事长、 主任、 副主任、 监事长等主要高级管理人员 ， 也基本上 由省级联社按照处级或 科级 干部 的选 拔标 准 ， 比照上 述程序 产生 ， 质上 也是 由行政 任命 产生 。 实 二是农村信用社的管理人员和员工 的任用和调动权 ， 在一定程度上也由省级联社控制。据调查 ， 省 级联社一般通过组织考试录用 、 招聘员工的方式控制辖内农村信用社的人事权。辖 内县 （ 农村信用 市） 社领导干部的异地交流、 省级联社人员到基层农村信用社的交流任职等， 也是行政任命的表现形式 。 三是省级联社拥有对农村信用社人员的行政处分权 ， 并且在财务权 、 信贷权等方面予 以严格约束 ， 实际上控制着农村信用社具体的经营活动。 上述分析表明， 农村信用社及其省级联社的高级管理人员实质上是行政任命产生的 ， 是省级政府意 志的代表者， 是政府官员的化身 ， 因而其经营管理权实际掌握在省级政府的手中， 掌握在政府官员手 中， 农村信用社实际上是由政府官员来经营的， 导致其法人治理结构呈现“ 民有资本官营” 特征。
体现的是对省级联社发展的扶持 ， 并不影响省级联社资本的民有性质 。按照法人治理的基本原理 ， 省级 联社的法人治理结构也应体现“ 民有资本民营” 的要求（ 穆争社 ， ０ ） ２ ６。 ０ （ ） 二 当前改革 中， 农村信用社法人治理结构呈现“ 民有资本官营” 特征 １“ ． 民有资本官营” 特征的表现 当前改革 中， 农村信用社及其省级联社法人治理结构的特征是 “ 民有资本官营” 并且 自省级联社 ， 向农村信用社传递。主要表现为 ： 是省级联社的理事长、 副理事长 、 主任、 副主任等主要高级管理人员 ， 由省级政府按照厅级 、 是 副
强农 村金 融服 务 功能有机 统 一 ； 强化 省级 联社 的公 共服务 职 能。
关键词 ： 法人治理结构； 民有资本民营” “ “ ； 民有资本官营” 民有资本战略投 资者 ； 中图分类 号 ：８ ２ Ｆ ３ 文献标 识码 ： 文章编 号 ：０ １— ２ ０ ２ １ ） １ ０ ５ — ７ Ａ １０ ６ ６ （ ０ ０ ０ — ０ １ ０ 目 ， 前 农村信用社法人治理结构呈现“ 民有资本官营” 特征 ， 省级联社组建 以省为单位统一法人 的
改革趋 向将强 化这 一特 征 ， 导致 背离 改革 的最 终 目标— —增 强农 村 信用 社 的支农 服 务 功 能。本 文拟 分
析“ 民有资本官营” 特征产生的原因、 造成的危害， 提出激励农村信用社引进民有资本的战略投资者 ， 破 解“ 民有 资本 官营 ” 问题 的政策建 议 。
一
财 贸研 究
２ １ ． ００１
激 励 农 村信 用 社 引进 民有 资本 的 战略 投 资者
穆 争社
（ 中国人 民银 行 货 币政策 司， 北京 １０ ０ ） ０８０
摘 要： 农村信用社改革的方向之 一是其法人 治理结构应体现“ 民有资本民营” 要求， 由于 但 农村信用社的股权高度分散 ， 股东素质低 下， 我管理能力薄弱 ， 自 再加之省级政府 （ 省级联社 ） 强烈 的行政干预 ， 导致其法人治理结构呈现“ 民有资本官营” 特征。应通过加大政策扶持 力度 ， 激励农 村信用社引进民有资本的战略投资者， 高 自 提 我管理能力， 促使“ 民有资本 官营” 回归“ 民有资本 民 营” 。这将有利于保持农村信用社县 （ 法人地位的长期稳定， 市） 实现商业化可持 续发展 目 标与增
引进战略投资者后农村信用社的股权集中度得以提高股东素质能力会有所改善股东借助股权参与农村信用社管理的积极性和能力大为增强必将引导农村信用社法人治理结构良性运行促使农村信用社自我管理能力显著提高从而导致省级联社的行政管理失去运行基础农村信用社的法人治理结构特征回归民有资本民营成为真正独立的市场主体县市法人地位的独立性将显著增强再加之受资本积累速度和协调成本等影响农村信用社在短期内也难以做大以县市为法人单位的格局必将保持长期稳定
收 稿 日期 ：０９— ８・ ８ ２０ ０ ０
作者简 介： 穆争社 （９ ７一 ） 男 ， １６ ， 陕西西安人 ， 经济学博士 ， 博士后 ， 中国人 民银行货币政策 司。
本文仅代表作者个人 的研究观点 ， 在单位无关 。 与所
一
５１ —
提供了支持 ， 但并未持有农村信用社的股权 ， 也不是要成为农村信用社的债权人。 综上所述 ， 改革后 ， 农村信用社的资本是民有资本 。按照法人治理 的基本原理 ， 农村信用社的广大 股东是所有者 ， 应该借助股权建立股东代表大会 、 理事会、 监事会等法人治理组织架构 ， 选聘以主任为核
（ ） 村信 用社 的资本是 民有资本 ， 一 农 法人 治理 结 构应体 现“ 民有资本 民营” 求 要
本轮改革后 ， 农村信用社的资本有三个来源 ， 分别是股本金、 中央政府和地方政府 的扶持资金 。 农村信用社的股本金主要来源于规范 的老股金和增资扩股的新股金。按照有关文件规定 ， 农村信 用社在规范老股金和增资扩股新股金的过程中， 不得吸收存款化股金 、 贷款化股金、 非货币形式股金、 财 政性资金人股 ， 确保股金来源真实合规 ， 并充分提示人股风险。同时 ， 中央银行会 同银监会借助专项票 据发行兑付工作 ， 对农村信用社规范老股金和增资扩股合规性、 真实性进行现场、 非现场的多层次考核。 前者从政策规定层 面， 后者从政策操作层 面， 保证 了农村信用社改革后的股金 （ 特别是严禁财政性资金 人股） 全部是 民有性质的资金 ， 其资本全部是 民有资本 。 中央政府的资金支持主要是帮助农村信用社化解历史包袱 ， 对其长期执行支农政策造成的政策性 亏损进行补偿 ， 支持其扩大涉农金融服务 。地方政府向农村信用社提供支持 ， 主要是因为改革后 ， 农村 信用社的管理交由地方政府负责 ， 农村信用社是社 区性地方金融机构。因此 ， 中央政府和地方政府尽管
、
当前改革中， 农村信用社法人治理结构呈现“ 民有资本官营” 特征
农村信用社 的改革始于 ２０ ０３年， 其产权制度改革的核心是要解决“ 谁出资、 谁管理、 出了问题谁负 责” 的问题 ， 使其成为真正的市场主体。因此 ， 分析农村信用社的法人治理结构应从研究“ 谁出资” 问题
开始， 即从农村信用社的资本性质开始（ 李维安 ， ０ ） ２ ２。 ０
心的高级管理层 ， 行使对农村信用社的经营权。因此 ， 农村信用社的法人治理结构应体现 “ 民有资本民 营” 要求 。
按 照有 关文 件规定 ， 省级 联社是 由辖 内农 村信 用社 人 股组 建 的具 有独 立企 业 法人 资格 的地 方性 金 融机构。既然农村信用社的资本全部是民有资本 ， 由其人股组建的省级联社的资本必然也是民有资本 。 虽然在 省级 联社 的建立 过程 中 ， 省级政 府也 给予 了一定 数 量 的资金 支 持 ， 并未 持 有 省级 联社 的股权 ， 但