纳税申报附送资料清单

《增值税纳税申报表附列资料(表二)》填表说明

精心整理附件5：—3《增值税纳税申报表附列资料（表二）》填表说明（一）本表“税款所属时间”是指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间，应填写具体的年、月。

（二）本表“填表日期”指纳税人填写本表的具体日期。

（三）本表“纳税人名称”（四）本表“一、申报抵扣的进项税额”扣条件，在本期申报抵扣的进项税额情况。

1、第1栏“（一）增值税专用发票”包括认证相符的红字增值税专用发票，应等于第23栏“本期比对相符且本期申报抵扣”和第4栏“2、第2栏“票情况，应与第38栏“减第31栏“本期已认证相符且本总机构和分支机构均只填写本部当期认证相符3、第3，填写税务机关告知的稽核比对结果通知书及其明细清第30栏“期初已认证相符但未申报抵扣”加第31栏“本期已认证相符且本期未申报抵扣”减第32栏“期末已认证相符但未申报抵扣”后的数据相等。

4、第4栏“经协查相符且本期申报抵扣”，填写税务机关告知的协查结果中允许抵扣的增值税专用发票份数、金额、税额等情况。

5、第6栏“其他扣税凭证”，填写本期申报抵扣的符合抵扣条件的海关完税凭证、农产品收购凭证及普通发票、废旧物资普通发票和货物运输发票等其他扣税凭证情况，应等于第7栏至第10栏之和。

（1）第7栏“海关完税凭证”，填写纳税人本期申报抵扣的海关完税凭证进项税额情况。

一般纳税人在辅导期内收到的海关完税凭证，按税务机关告知的稽核比对结果通知书及其明细清单注明的稽核相符海关完税凭证、协查结果中允许抵扣的海关完税凭证的份数、金额、税额填写本栏。

（2）第9栏“废旧物资发票”，填写纳税人本期申报抵扣的的废旧物资发票进项税额情况。

一般纳税人在辅导期内收到的废旧物资发票，按税务机关告知的稽核比对结果通知书及其明细清单注明的稽核相符废旧物资发票、协查结果中允许抵扣的废旧物资发票的份数、金额、税额填写本栏。

（3）第10栏“货物运输发票”本栏。

6、第11栏“所属分支机构上报的进项税额”7、第12栏“8、第13栏“1栏、第6栏、第11栏、第12栏数据之和。

纳税申报附送资料清单

纳税申报附送资料清单（通用）纳税人名称（章）：纳税人识别号：纳税人编码（档案号）：了解电话：税收管理员：纳税申报税种：□增值税；□企业所得税；□涉外企业所得税；□消费税；□个人所得税；□其他税种：税款所属时期：年月日至年月日注：1、本表由纳税人在报送纳税申报资料时填写，经税企双方确认签章；申报征收岗依业务规程传递至下一道环节（部门），直至逐级处理完成后作为档案资料；2、本表税务机关持一份，纳税人如需留存可加填一份。

附件3（范例）：纳税申报附送资料清单（增值税）纳税人名称（章）：纳税人识别号：纳税人编码（档案号）：了解电话：税收管理员：税款所属时期：年月日至年月日注：1、本表由纳税人在报送纳税申报资料时填写，经税企双方确认签章；申报征收岗依业务规程传递至下一道环节（部门），直至逐级处理完成后作为档案资料；2、本表税务机关持一份，纳税人如需留存可加填一份。

附件3（范例）：纳税申报附送资料清单（其他）纳税人名称（章）：纳税人识别号：纳税人编码（档案号）：了解电话：税收管理员：税款所属时期：年月日至年月日注：1、本表由纳税人在报送纳税申报资料时填写，经税企双方确认签章；申报征收岗依业务规程传递至下一道环节（部门），直至逐级处理完成后作为档案资料；2、本表税务机关持一份，纳税人如需留存可加填一份。

附件3（范例）：纳税申报附送资料清单（企业所得税年度申报）纳税人名称（章）：纳税人识别号：纳税人编码（档案号）：了解电话：税收管理员：税款所属时期：年月日至年月日注：1、本表由纳税人在报送纳税申报资料时填写，经税企双方确认签章；申报征收岗依业务规程传递至下一道环节（部门），直至逐级处理完成后作为档案资料； 2、本表税务机关持一份，纳税人如需留存可加填一份。

附件3（范例）：纳税申报附送资料清单（涉外所得税年度申报）纳税人名称（章）：纳税人识别号：纳税人编码（档案号）：了解电话：税收管理员：税款所属时期：年月日至年月日注：1、本表由纳税人在报送纳税申报资料时填写，经税企双方确认签章；申报征收岗依业务规程传递至下一道环节（部门），直至逐级处理完成后作为档案资料；2、本表税务机关持一份，纳税人如需留存可加填一份。

税务备案资料清单

非货币性资产投资确认所得、债务重组所得、捐赠收入
1、非货币性资产投资确认所得、债务重组所得、捐赠收入税前扣除明细表（见附表）；2、其他资料。
装修费用税前扣除 1、装修费用税前扣除明细表；2、其他资料。
投资税法与会计差异
1、投资税法与会计差异明细表；2、其他资料。
收入税法与会计时 1、收入税法与会计时间性差异明细表；2、其他资料
税务备案资料清单
纳税人名称：纳税人编码：
项目
发生亏损
所属分局：
归档码：附送资料 1、当年亏损情况说明;2、企业所得税申报表相关附表;3、其他资料。
备注
弥补亏损
1、需弥补亏损年度亏损及弥补情况说明;2、税前弥补亏损明细表（见附表）;3、其他资料。
改变计价方法情况说明
1、纳税年度技术开发项目立项书；2、当年技术开发
备差异
表；3、其他资料。
纳税人签名：纳税人（章）：
报送时间：
税务人员签字：税务机关（章）：
接收时间：
注：1、本清单一式两份，一份纳税人保留，一份由税务机关存档。 2、备注填写纳税人提交的其他资料的具体名称。
软件企业、集成电 1、认定证明材料复印件；2、营业执照复印件；3、其路设计企业他资料。
广告费税前扣除
1、广告费税前扣除明细表（见附表）；2、其他资料。
1、劳动部门和财政部门批准其实行工效挂钩办法的文件；2
工效挂钩税前扣除、工效挂钩实施办法和方案；3、上级主管部门下达的分解
工资
指标，以及其分解到所属企业的数额；4、上年工效挂钩工
间性差异
。
开办费时间性差异 1、开办费时间性差异明细表；2、其他资料。
固定资产、无形资 1、固定资产、无形资产税法与会计差异台帐；2、其

企业所得税年度纳税申报附报资料清单

附件7：
企业所得税年度纳税申报附报资料清单
附件1：
企业技术开发费加计抵扣应纳税所得额计算明细表
纳税人识别号: 金额单位:元
附件2：
广告费支出明细表
纳税人识别号: 金额单位：元
附件3：
固定资产加速折旧情况明细表
填表说明:
1、不实行加速折旧的固定资产不在本表反映。

采用双倍余额递减法的，最后两年的直线法折旧，也在本表填列。

2、“加速折旧年限”,指实行加速折旧的总年限。

已使用的固定资产为开始加速折旧时的剩余使用年限；新增加的固定资产为固定资产使用年限，不得短于税收规定的最短折旧年限。

3、“固定资产价值”，实行双倍余额递减法加速折旧的，为固定资产期初帐面余额（不剔除净残值）；实行年数总和法加速折旧的，为固定资产原值减去净残值。

4、折旧年度跨会计年度的，实行双倍余额递减法的应按照不同的折旧年度分别计算固定资产期初帐面余额；实行年数总和法的，应按照不同的折旧年度分别计算月折旧率。

附件4：
企业所得税年度申报附报资料清单。

增值税纳税申报表附列资料( 二 )( 本期进项税额明细)

9CM*3CM条形码A 0 6 4 8 8增值税纳税申报表附列资料（二）（本期进项税额明细）税款所属时间：年月日至年月日纳税人名称：(公章)金额单位：元至角分<纳税人盖公章区>《增值税纳税申报表附列资料（二）》（本期进项税额明细）填写说明（一）“ 税款所属时间”“ 纳税人名称” 的填写同主表。

（二）第1至12栏“ 一、申报抵扣的进项税额” ：分别反映纳税人按税法规定符合抵扣条件，在本期申报抵扣的进项税额。

1..第1栏“（一）认证相符的增值税专用发票”：反映纳税人取得的认证相符本期申报抵扣的增值税专用发票情况。

该栏应等于第2栏“ 本期认证相符且本期申报抵扣” 与第3栏“ 前期认证相符且本期申报抵扣” 数据之和。

2..第2栏“ 其中：本期认证相符且本期申报抵扣”：反映本期认证相符且本期申报抵扣的增值税专用发票的情况。

本栏是第1栏的其中数，本栏只填写本期认证相符且本期申报抵扣的部分。

适用取消增值税发票认证规定的纳税人，当期申报抵扣的增值税发票数据，也填报在本栏中。

3..第3栏“ 前期认证相符且本期申报抵扣”：反映前期认证相符且本期申报抵扣的增值税专用发票的情况。

辅导期纳税人依据税务机关告知的稽核比对结果通知书及明细清单注明的稽核相符的增值税专用发票填写本栏。

本栏是第1栏的其中数，只填写前期认证相符且本期申报抵扣的部分。

4..第4栏“（二）其他扣税凭证”：反映本期申报抵扣的除增值税专用发票之外的其他扣税凭证的情况。

具体包括：海关进口增值税专用缴款书、农产品收购发票或者销售发票（含农产品核定扣除的进项税额）、代扣代缴税收完税凭证和其他符合政策规定的抵扣凭证。

该栏应等于第5至8栏之和。

5..第5栏“ 海关进口增值税专用缴款书”：反映本期申报抵扣的海关进口增值税专用缴款书的情况。

按规定执行海关进口增值税专用缴款书先比对后抵扣的，纳税人需依据税务机关告知的稽核比对结果通知书及明细清单注明的稽核相符的海关进口增值税专用缴款书填写本栏。

税审资料清单

客户提交资料清单
序号资料名称份页一、企业所得税汇算清缴审核需提供的资料 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 客户声明书单位设立时的合同、协议、章程及营业执照副本复印件单位设立时和以后变更登记时的批文、验资报告复印件单位现在执行的相关行业会计制度单位内部管理制度及相关的内控制度税务登记证复印件享受优惠政策的文件及前中介机构所作的纳税鉴证报告复印件本年度资产负债表、利润表本年度账簿、凭证、科目余额表本年度期末银行对账单、存货、现金盘点表、固定资产清单本年度国、地税各税种纳税申报月报表和季报表未经审核的年度纳税申报表及附表报经主管税务机关批准的税前扣除项目复印件重要经营合同、协议复印件、租赁合同复印件关联企业关系、往来、交易明细及分支机节能节水项目抵免企业所得税审核需提供的资料除提供企业所得税汇算清缴审核所需的资料外，还要提供如下资料：省（区、市）级税务机关批复的准予抵免企业所得税的核准文件复印件；购置环境保护、节能节水、安全生产专用设备增值税专用发票或普通发票复印件。三、研究开发新产品、新技术、新工艺费用审核需提供的资料除提供企业所得税汇算清缴审核所需的资料外，还要提供上年和本年《技术开发费用使用情况审批表》
注：所有客户提交资料（包括法律性文件、报表、凭证、账簿等复印件）均需加盖企业公章；

申报材料清单及网络附件资料上传要求【模板】

附件2申报材料清单及网络附件资料上传要求一、申报材料清单及装订顺序企业纸质申报材料须按照本清单要求制作总目录、分类目录顺序胶状成册，不同类别最好用彩页制作目录区分。

1．总目录（除申请书外，其他内容需与网络申报中附件清单一致）。

2．《高新技术企业认定申请书》（在线打印并签名、加盖企业公章）。

3．证明企业依法成立的《营业执照》等相关注册登记证件的复印件,包括企业营业执照副本、组织机构代码证、税务登记证（三证合一的提供营业执照副本）。

4．知识产权相关材料：（1）企业获得的授权知识产权证书及最近一次缴费证明复印件，授权通知书及缴费收据复印件；（2）通过受让、受赠、并购取得的知识产权需提供相关主管部门出具的变更证明；（3）知识产权有多个权属人时，需提供其他权属人同意该企业使用本知识产权申报高新技术企业的声明，所有权属人需加盖公章（参考格式附后）；—1—（4）反映技术水平的证明材料（如专利的摘要等）；（5）参与制定标准情况及相关证明材料；（6）企业发生名称变更的，知识产权名称未及时变更的须提供相关证明或变更手续。

5．经具有符合《工作指引》相关条件的中介机构出具的企业近三个会计年度（2016年、2017年、2018年）研究开发费用（实际年限不足三年的按实际经营年限，下同）、近一个会计年度（2018年）高新技术产品（服务）收入专项审计或鉴证报告。

研发费用专项鉴证报告需对企业研发费用核算事项进行披露。

6．经具有资质的中介机构鉴证的企业近三个会计年度（2016年、2017年、2018年）的财务会计报告（包括会计报表、会计报表附注和财务情况说明书）；7．对企业高新技术产品（服务）发挥核心支持作用的技术属于《国家重点支持的高新技术领域》的情况说明（具体到三级技术领域）。

企业高新技术产品（服务）的关键技术和技术指标的具体说明，相关的生产批文、认证认可和资质证书、产品质量检验报告等材料。

8．科研项目立项清单（参考格式附后）及证明相关材料（已验收或结题项目需附验收或结题报告）。

税务申报资料

税务申报资料税务申报是指纳税人按照国家税法规定的时限和程序，向税务机关申报纳税情况、缴纳税款、报送资料等行为。

税务申报资料是指纳税人在税务申报过程中必须提交或报送的各类文件、表格和证明材料。

本文将就税务申报资料进行详细介绍。

一、个人所得税申报资料1. 个人所得税纳税申报表：个人所得税纳税人应填写纳税申报表，包括工资、薪金所得、劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得、利息、股息红利所得、财产租赁承租所得、财产转让、偶然所得等各类收入，需按照不同类型的收入填写相应的申报表。

2. 个人所得税预扣税申报表：个人所得税预扣税申报表是个人根据所得情况在取得所得时填写的表格，用于征收税款。

纳税人应当根据实际所得情况填报，经办单位审批后进行个人所得税的预扣。

3. 资产和负债表：个人所得税纳税人在申报资产和负债时，需要提供详细的资产及负债信息，包括各种银行账户、股票、债券、房产等。

4. 其他证明材料：根据个人所得情况的不同，可能还需要提供相关的证明材料，如营业执照、合同协议、租赁合同等。

二、企业所得税申报资料1. 《企业所得税年度纳税申报表》：企业在每年度结束后，需按照企业所得税法规定的时间节点，填写并报送《企业所得税年度纳税申报表》。

该表格除了基本的企业信息外，还包括企业的主营业务收入、成本、税务减免、税前盈余等信息。

2. 《企业所得税月度（季度）纳税申报表》：企业每月或每季度需要根据实际情况填写《企业所得税月度（季度）纳税申报表》，上报税务机关。

该表格内容较为简单，包括企业的收入、成本、税前盈余等基本信息。

3. 税务发票：企业需要提供发票等相关票据作为税务申报资料的依据。

4. 财务会计报表：企业需要提供财务会计报表、资产负债表、利润表等财务报表作为税务申报资料的补充证明。

5. 其他证明材料：根据企业所在行业和具体情况，可能还需要提交其他证明材料，如购销合同、租赁合同、开户许可证明等。

三、增值税申报资料1. 《增值税纳税申报表》：纳税人在办理增值税申报时，需填写《增值税纳税申报表》，包括纳税人信息、销售额、进项税额、应纳税额等信息。

《增值税纳税申报表附列资料(表二)》填表说明

精心整理附件5：—3《增值税纳税申报表附列资料（表二）》填表说明（一）本表“税款所属时间”是指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间，应填写具体的年、月。

（二）本表“填表日期”指纳税人填写本表的具体日期。

（三）本表“纳税人名称”（四）本表“一、申报抵扣的进项税额”扣条件，在本期申报抵扣的进项税额情况。

1、第1栏“（一）增值税专用发票”包括认证相符的红字增值税专用发票，应等于第23栏“本期比对相符且本期申报抵扣”和第4栏“2、第2栏“票情况，应与第38栏“减第31栏“本期已认证相符且本总机构和分支机构均只填写本部当期认证相符3、第3，填写税务机关告知的稽核比对结果通知书及其明细清第30栏“期初已认证相符但未申报抵扣”加第31栏“本期已认证相符且本期未申报抵扣”减第32栏“期末已认证相符但未申报抵扣”后的数据相等。

4、第4栏“经协查相符且本期申报抵扣”，填写税务机关告知的协查结果中允许抵扣的增值税专用发票份数、金额、税额等情况。

5、第6栏“其他扣税凭证”，填写本期申报抵扣的符合抵扣条件的海关完税凭证、农产品收购凭证及普通发票、废旧物资普通发票和货物运输发票等其他扣税凭证情况，应等于第7栏至第10栏之和。

（1）第7栏“海关完税凭证”，填写纳税人本期申报抵扣的海关完税凭证进项税额情况。

一般纳税人在辅导期内收到的海关完税凭证，按税务机关告知的稽核比对结果通知书及其明细清单注明的稽核相符海关完税凭证、协查结果中允许抵扣的海关完税凭证的份数、金额、税额填写本栏。

（2）第9栏“废旧物资发票”，填写纳税人本期申报抵扣的的废旧物资发票进项税额情况。

一般纳税人在辅导期内收到的废旧物资发票，按税务机关告知的稽核比对结果通知书及其明细清单注明的稽核相符废旧物资发票、协查结果中允许抵扣的废旧物资发票的份数、金额、税额填写本栏。

（3）第10栏“货物运输发票”本栏。

6、第11栏“所属分支机构上报的进项税额”7、第12栏“8、第13栏“1栏、第6栏、第11栏、第12栏数据之和。

申报资料清单(报送资料说明) 写专管员姓名

申报资料清单（报送资料说明）写专管员姓名
企业名称：（公章）计算机代码：
序号资料名称份数备注(资料说明) 1 《北京市地方税务局综合申报表》有税申报的月份报一份 2 《无应纳税（费）款申报书》无税申报的月份报一份 3 《北京市地方税务局代售代征代扣税款申报表》一般单位没有 4 《北京市地方税务局减免税申报表》 1 有政策减免税款的单位报送 5 《中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表》（A类） 4 企业所得税在地税，是查账征收的单位报送 6 《中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表》（B类） 4 企业所得税在地税，是核定征收的单位报送 7 《中华人民共和国扣缴企业所得税报告表》 1 有分公司的总机构报送，且企业所得税在地税申报的。 8 《中华人民共和国企业。 9 《企业所得税年度纳税申报表》 1 企业所得税在地税申报的单位报送。注意企业所得税的归属 10 《北京市地方税务局个体工商户营业收入申报表》 1 仅限个体工商户报。没有企业所得税也不用报所得税表 11 《印花税年度纳税申报表》 1 所有单位都应报送，没税报空表 12 地方税务局管辖税种的其他申报资料一般情况可不用报 1、本表各栏内，涉及您单位的资料需按规定报送，不涉及或没有的栏内表格不必报送。
***[JimiSoft: Unregistered Software ONLY Convert Part Of File! Read Help To Know How To Register.]***
2、个人独资、合伙企业没有企业所得税。已办CA证书的单位不必报送本表内的资料。
3、在网上下载正式表格。请看清河地税所网上的《企业报送年度纳税申报资料须知》。

报税需要提供资料

★报税需要什么资料（一）必报资料 1.《增值税纳税申报表（适用于增值税一般纳税人）》及其《增值税纳税申报表附列资料（表一）、（表二）、（表三）、（表四）》； 2. 使用防伪税控系统的纳税人，必须报送记录当期纳税信息的IC卡（明细数据备份在软盘上的纳税人，还须报送备份数据软盘）、《增值税专用发票存根联明细表》及《增值税专用发票抵扣联明细表》； 3.《资产负债表》和《损益表》； 4.《成品油购销存情况明细表》（发生成品油零售业务的纳税人填报）； 5.主管税务机关规定的其他必报资料。

纳税申报实行电子信息采集的纳税人，除向主管税务机关报送上述必报资料的电子数据外，还需报送纸介的《增值税纳税申报表（适用于一般纳税人）》（主表及附表）。

（二）备查资料 1. 已开具的增值税专用发票和普通发票存根联； 2. 符合抵扣条件并且在本期申报抵扣的增值税专用发票抵扣联； 3. 海关进口货物完税凭证、运输发票、购进农产品普通发票及购进废旧物资普通发票的复印件； 4. 收购凭证的存根联或报查联； 5. 代扣代缴税款凭证存根联； 6. 主管税务机关规定的其他备查资料。

备查资料是否需要在当期报送，由各省级国家税务局确定。

★报税需要哪些程序和资料报税之前，在电脑的税务软件里填写增值税纳税、增值税纳税申报材料附件资料一二、财务报表等（注意：还得抄税，把报税资料导进U盘）。

填写完毕后还得打印一式三份，还得在税务系统里面打印专用发票汇总表及明细表一式三份。

报税时，带上打印的这些资料、U盘以及金税卡就可以申报纳税★报税需要提供资料网上报税是财务人员也必须知道的事项流程，报税即向税务部门申报并办理有关纳税手续。

那么在报税的时候应该准备哪些资料呢？下面就跟着仁和小编一起来了解一下吧。

(1)税控ic卡(2)打印的本月销项发票的汇总表与明细表。

(3)当月开出的所有记账联纸质资料(采用“存根联补录报税”的方式进行抄税的纳税人须提供)。

网上申报纳税人到税务机关前台只需办理报税和销项的比对，因此可不携带申报文件。

企业所得税提供资料清单

企业所得税汇算清缴纳税申报鉴证企业提供资料清单注意：因为部分成本、费用、损失项目需要相关证明材料才能税前扣除，下列已明示的资料以及明细表中注明需提供的附证资料(复印件)和信息请贵单位务必于审核前一次性正确、完整提供；未及时或完整提供的，我们在审核时将认为贵单位不存在该项附证资料或事项，由此可能导致贵单位错误多负担税金等后果，该责任由贵单位负责，由此产生的费用、支出等亦由贵单位承担。

一、基础资料『各一份复印件交本所存档』1. 营业执照2. 税务登记证3. 公司章程4. 最后1期验资报告及其附件5. 上年度所得税汇算清缴审核/鉴证报告及其附件(如果有)6. 本年度其他涉税鉴证报告(如果有)二、财产、业务资料『各一份复印件交本所存档』1. 所有银行账户12月份对账单及余额调节表(未达账项需逐笔注明原因)2. 存货期末盘点清册(盘点人每页签字勿漏)，盘盈亏处理决定及其记录3. 企业账面资产的房产证、机动车登记证书、土地使用权证、专利证书等产权证明4. 借款合同(包括向金融机构借款和向股东、关联方、其他单位和个人的借款)5. 租赁合同(包括租入、租出)6. 对外投资的合同和投资证明7. 被投资单位利润分配的股东会/董事会决议(或公告)8. 1-12月各月工资表9. 1-12月代扣个人所得税申报清单三、会计和税务申报资料1. 年度财务报表(加盖公章或财务专用章、勾稽平衡，如已审计还请提供审计报告)2. 账册、凭证(提交备查，若存货数量金额明细账不在会计部门登记，则应提供其他部门登记的存货数量金额明细账)3. 国税、地税全年的申报表(提交备查)4. 所得税年度纳税申报表及附表(请完整填列主表及附表，复印件加盖公章或财务专用章一份)5. 2009年度各季(或月)度企业所得税的预缴证明(勿遗漏2010年元月缴纳2009年度数据)6. 企业年度关联往来报告表(请完整填列，复印件加盖公章一份交本所存档)7. 企业所得税汇总纳税分支机构企业所得税分配表(如果系汇总纳税单位，复印件加盖公章或财务专用章一份)8. 享受税收优惠政策的审批、备案文件和资料(如果有)9. 受政府部门(包括但不限于税务机关)处罚的文件10. 因金额较小未专门委托鉴证的财产损失的证明资料11. 在下述“所得税鉴证单位需提供的重要项目明细表和基本概况表”各样表中提示需要复印附后的资料另外，审核过程中可能发现有审核前未预料到的事项，我们将及时联系贵单位要求相关的资料和配合；弥补以前年度亏损事项需要2005～2008年的年度所得税申报和税务审核资料；各项税收优惠、投资、境外所得等的审核也会单独要求贵单位资料和配合。

附送资料清单

附件1附送资料清单申报（申请）人：年月日附件2耕地占用税、契税申请减免或不征税证明需提供的基本材料以下资料为基本要件，如遇特殊情况，各地地税局可确定纳税人应提供的其他相关资料，并及时告知纳税人。

对未列举情形或有新规定的，暂由各地地税局参照确定应提供资料。

耕地占用税一、申请减免耕地占用税，应提供土地管理部门批准的用地文书。

根据申请减免事项，选择提供以下材料：1、建设项目立项批准文书2、用地单位营业执照和代码证3、证明其属于军事设施、学校、幼儿园、养老院、医院等的证明资料3、农村居民户口证明4、县级人民政府批准免征或者减征耕地占用税文件二、申请不征收耕地占用税，应提供土地管理部门批准的用地文书。

根据申请减免事项，选择提供以下材料：1、农业或水利主管部门同意建设农田水利的证明2、有关部门同意建设直接为农业生产服务的生产设施的证明3、农村居民户口证明4、农村居民经批准搬迁，原宅基地恢复耕种的证明5、农村居民原宅基地面积证明契税一、个人申请时，应提供以下材料原件及复印件：（一）必须提供的材料：1、个人身份证件2、商品房买卖合同或协议、房屋赠与协议、房屋交换协议等（二）根据申请减免的事项，选择提供下列资料：1、购房发票1、银行贷款合同2、授权委托书3、受委托人身份证件4、房屋拆迁货币补偿（安置）协议5、房屋所有权证、房屋共有权证6、国有土地使用权证7、评估报告8、法院判决（裁定）书、法院民事调解书9、房屋产权分割协议书10、公证书11、出售已购公有住房合同12、县以上人民政府房改批准文件及单位出具的对购房者身份、职务、享受住房面积等有关资料13、经济适用房证明（三）根据申请不征税认定的事项，选择提供下列资料：1、房屋所有权证、房屋共有权证2、国有土地使用权证3、离婚证4、合法性直系亲属证明5、法定继承人继承土地房屋权属证明6、房屋产权分割协议书7、公证书8、法院判决（裁定）书、法院民事调解书或离婚协议二、单位申请减免时，根据不同事项提供如下资料原件及复印件：（一）办公用房1、证明其属于国家机关、事业单位、社会团体和军事单位的证明材料。

深圳市增值税一般纳税人增值税纳税申报资料汇总簿封面

10
《加油站---月份加油信息明细表》或加油IC卡（发生成品油零售业务的纳税人填报）
11
《海关完税凭证抵扣清单》
12
《增值税运输发票抵扣清单》
13
《废旧物资发票抵扣清单》
14
《废旧物资发票开具清单》
15
主管征收机关规定的其他资料
备注：请按封面所列附表顺序装订报送
4
《增值税纳税申报表附列资料（表三）》（防伪税控增值税专用发票申报抵扣明细）
5
《增值税纳税申报表附列资料（表四）》（防伪税控增值税专用发票存根联明细）
6
《资产负债表》
7
《损益表》
8
《成品油购销存情况明细表》（发生成品油零售业务的纳税人填报）
9
《加油站月销售油品汇总表》（发生成品油零售业务的纳税人填报）
深圳市增值税一般纳税ห้องสมุดไป่ตู้增值税纳税申报资料汇总簿封面
单位名称（企业盖章）：
纳税人识别号：
税款所属时间：装订日期：年月日
纳税申报资料清单
序号
申报资料名称
份数
备注
1
《增值税纳税申报表（适用于增值税一般纳税人）》
2
《增值税纳税申报表附列资料（表一）》（本期销售情况明细）
3
《增值税纳税申报表附列资料（表二）》（本期进项税额明细）

税审所需资料及表单

备注:2、企业提供资料前，请自行查询下资产负债表与利润表的勾稽是否正确（若涉及到上年度所得税费用或以前年度的收入或其他费用在以前年度损益调整中账务处理或直接在利润分配－未分配利润进行处理，请务必提供第6项），报表项目与科目余额表的对应关系是否正确。

3、若企业是高新且已做15%所得税率备案的必须提供高新证书，否则按小微或其他优惠政策享受了所得税优惠，后期会被税局纳入谈话对象。

4、若是高新企业且已做15%税率备案的必须填写附表1与附表2，而且附表2必须达到研要费用的高新比例要求。

5、未做研究费用加计扣除鉴证想享受加计优惠的请填写附表2（不提倡）
6、已申请了研发费用加计扣除备案的，请一定要填写附表220 年度企业所得税汇算清缴资料清单
1、一般纳税人必须自行提供第7项,小规模纳税人必须自行提供第8项，无出口退税业务的可不提供9项。

税审准备资料清单

8、银行对账单；
9、存货盘点表；
10、固定资产盘点表；
11、全年科目汇总表；
12、往来账款余额明细表；
13、预提费用及暂估已到发票的复印件；
14、行驶证复印件；
15、地税全年分税种申报的明细表；
三、哪些企业需要做审计?
1、当年亏损超过10万元(含)的纳税人。
2、当年弥补亏损的纳税人
3、本年度实现销售(营业)收入在3000万元(含)以上的纳税人。
4、房地产企业年度申报。
5、税务局通知企业参加所得税汇算;
6、企业当年度亏损较大，希望将当年的亏损延续到以后年度用于抵消以后年度的盈利：
7、企业为了检查公司账务，避免纳税违法成本，而通过所得税汇算来进行自查
四、税审所需资料:
1、纳税申报表[期初(1月)、期末(12月)和未经审核的企业所得税年度申报表及附表;
2、记账凭证、账簿;
3、本年度会计报表(资产负债表、损益表);
4、税务登记证、组织机构代码证、营业执照副本、章程、开户许可证(均为复印件加盖公章);
12、往来账款余额明细表;
13、预提费用及暂估已到发票的复印件;
14、地税全年分税种申报的明细表;
15、销售合同
五、税审报告
税审是对企业所得税汇算，确认亏损与盈利的，工商审计是用于工商局年检用以及确认经营状况的一个证明。税审比工商年检费用贵。税审报告是针对税法和会计法的差
5、前期中介机构所作的纳税审核报告、年度会计报表审核报告、验资报告;
6、银行借款合同、租赁合同、购销合同等重要经营合同与协议;
7、现金盘点表;
8、银行对账单(只要最后一个月的)或者银行存款余额调节表;

所得税纳税申报需要提供什么资料

所得税纳税申报需要提供什么资料在我们的日常生活和工作中，所得税纳税申报是一项重要的事务。

无论是个人所得税还是企业所得税，都需要按照规定进行准确、及时的申报。

然而，要顺利完成纳税申报，了解需要提供哪些资料是关键。

对于个人所得税纳税申报，以下是一些常见需要准备的资料：首先，个人的身份证明是必不可少的。

这包括身份证或者其他有效的身份证明文件，用于确认您的身份信息。

收入证明也是重要的一部分。

如果您有工资、薪金所得，那么单位开具的工资条、收入明细等能证明您的收入情况。

如果是劳务报酬所得，可能需要提供劳务合同、付款方出具的报酬支付证明等。

如果是稿酬所得，可能需要提供出版合同、稿费支付凭证等。

如果有特许权使用费所得，比如专利、商标等特许权的使用，相关的合同和支付凭证也是需要的。

如果您有财产租赁所得，比如出租房屋、车辆等，那么租赁合同以及租金收入的相关证明是必须的。

对于财产转让所得，比如房屋、车辆等的转让，需要提供转让合同、交易凭证等资料。

此外，如果您有符合条件的专项附加扣除，如子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息、住房租金、赡养老人等，那么相应的证明材料也需要准备。

比如子女教育的相关证明、继续教育的证书、大病医疗的费用凭证、住房贷款合同或者住房租赁合同、赡养老人的关系证明等。

如果您在年度内有捐赠行为，并且希望在个人所得税申报中扣除，那么捐赠的相关凭证，如捐赠发票等也需要提供。

对于企业所得税纳税申报，需要准备的资料则更为复杂和多样：企业的营业执照副本和税务登记证副本是基础的身份证明材料。

企业的财务报表是关键的资料之一，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。

这些报表反映了企业在一定时期内的财务状况和经营成果。

企业的会计账簿也是重要的参考资料，包括总账、明细账、日记账等。

如果企业有固定资产，那么固定资产的清单、购置发票、折旧计算表等资料需要准备。

对于存货，需要提供存货的清单、出入库记录等。

企业的收入相关资料，如销售合同、发票、收款凭证等，用于证明企业的收入情况。

增值税纳税申报表附列资料(二)

增值税纳税申报表附列资料（二）（本期进项税额明细）税款所属时间：年月日至年月日1 / 82 / 8填写说明（一）“税款所属时间”、“纳税人名称”的填写同主表。

（二）第至栏“一、申报抵扣的进项税额”：分别反映纳税人按税法规定符合抵扣条件，在本期申报抵扣的进项税额。

.第栏“（一）认证相符的税控增值税专用发票”：反映纳税人取得的认证相符本期申报抵扣的防伪税控“增值税专用发票”、“货物运输业增值税专用发票”和税控“机动车销售统一发票”的情况。

该栏应等于第栏“本期认证相符且本期申报抵扣”与第栏“前期认证相符且本期申报抵扣”数据之和。

.第栏“其中：本期认证相符且本期申报抵扣”：反映本期认证相符且本期申报抵扣的防伪税控“增值税专用发票”、“货物运输业增值税专用发票”和税控“机动车销售统一发票”的情况。

本栏是第栏的其中数，本栏只填写本期认证相符且本期申报抵扣的部分。

.第栏“前期认证相符且本期申报抵扣”：反映前期认证相符且本期申报抵扣的防伪税控“增值税专用发票”、“货物运输业增值税专用发票”和税控“机动车销售统一发票”的情况。

辅导期纳税人依据税务机关告知的稽核比对结果通知书及明细清单注明的稽核相符的税控增值税专用发票填写本栏。

本栏是第栏的其中数，只填写前期认证相符且本期申报抵扣的部分。

.第栏“（二）其他扣税凭证”：反映本期申报抵扣的除税控增值税专用发票之外的其他扣税凭证的情况。

具体包括：海3 / 8关进口增值税专用缴款书、农产品收购发票或者销售发票（含农产品核定扣除的进项税额）、代扣代缴税收缴款凭证和运输费用结算单据。

该栏应等于第至栏之和。

.第栏“海关进口增值税专用缴款书”：反映本期申报抵扣的海关进口增值税专用缴款书的情况。

按规定执行海关进口增值税专用缴款书先比对后抵扣的，纳税人需依据税务机关告知的稽核比对结果通知书及明细清单注明的稽核相符的海关进口增值税专用缴款书填写本栏。

.第栏“农产品收购发票或者销售发票”：反映本期申报抵扣的农产品收购发票和农产品销售普通发票的情况。