银行对帐单标准流程

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银行对账业务管理办法

XX银行对账业务管理办法第一章总则第一条为建立健全内部控制，加强我行对账管理，规范对账业务操作，保证资金安全，有效防范和控制操作风险，根据《商业银行内部控制指引》(银监会令2007年第6号)、《中国银行业监督管理委员会关于加大防范操作风险工作力度的通知》（银监发【2005】17号）要求，制定本办法.第二条本办法适用于:总行与分行；分行与支行、我行与客户；我行营业网点中营业部与综合业务部；我行各营业网点与各级管理部门（含二级机构）、各管理部门之间以及我行与其它发生业务往来或经济往来的单位之间对账等。

其中:（一）各营业网点是指营业部及各支行；（二）各级管理部门是指总行（或分行）的计划财务部、资金运营部、公司业务部、个人业务部、小企业信贷中心以及结算中心、核算中心等相关部门；（三）发生业务往来的单位是指办理同业存放、拆放、转贴现等业务的金融机构。

第三条对账业务要做到账账、账款、账实、账表、账据、账卡(折)、内外账核对相符。

第二章组织与管理第四条在对账工作中，分、支行及各业务部门按照各自的业务范围认真履行其对账职责。

第五条总行会计部负责支付结算及核算业务对账工作制度的制（修)订、对账工作的组织管理与考核。

稽核部负责支行对账数据的收集、统计按季上报。

第六条公司业务部负责组织客户经理落实对信贷类公存客户未返回对账回执的账户进行催收；对贷款(含应收利息）、保证金、银行承兑汇票及垫款、保函、信贷证明、贷款承诺、抵质押物等按规定应建立台账的账务核对工作。

第七条个人业务部负责组织落实对个人客户的贷款（含应收利息）、理财账户、POS账务、抵质押物等按规定应建立台账的账务核对工作。

第八条资金运营部负责组织落实贴现、转贴现、债券投资、买入返售债券和卖出回购债券的对账工作。

第九条计划财务部负责我行投资理财业务的对账工作.第十条小企业信贷中心负责组织本部门客户经理落实本部门中小企业客户的贷款（含应收利息）、抵质押物等业务的内外部对账工作.第十一条资产中心负责呆账核销、待处理抵债资产、抵债资产、已核销贷款的对账工作。

银行银企对账管理实施细则

银行银企对账管理实施细则第一章总则第一条为加强银企对账工作管理，有效防范会计风险，保障客户与银行资金安全，根据《银行会计业务基本规定》及相关规章制度，结合本行银企对账工作实际，特制定本细则。

第二条本细则主要规范本行与单位客户之间核对账务工作，包括单位本外币活期结算账户（含同业存放、保险公司、邮政储蓄等账户）、保证金账户、定期（通知）存款账户的核对等，不含拆放（存放、拆借）同业科目。

第三条银企对账分为定期对账和不定期对账。

定期对账包括交易对账单对账和余额对账单对账；不定期对账是根据客户的要求和内部管理需要临时受理或办理的对账工作。

第四条银企对账可采取余额对账和交易对账两种，每种对账均实行总/分行集中发送和集中回收的方式。

第五条本细则适用于全行各分支机构。

第二章组织体系与工作职责第六条总/分行会计结算部负责组织实施和监督辖内单位客户的余额对账单和交易对账单的对账工作。

第七条总/分行会计结算部职责（一）负责辖内营业网点单位账户对账工作的管理、监督和考核；（二）负责余额对账单的集中发放和回执的回收、审核及整理归档工作，未达账项或异常情况的查询、核对和回复工作；与外包公司签订代理余额对账相关工作协议及相关管理工作；（三）负责交易对账单的集中分发及未达账项的分析处理；（四）负责余额对账单对账工作情况的检查、考核和分析；（五）负责收集对账工作中出现的各类问题，提出改进措施；（六）负责向总行信息科技部提出对账单数据下载补充、导入及系统改进的需求。

第八条总行信息科技部职责负责根据会计结算部提交的申请生成交易对账单和余额对账单、重点账户、非重点账户及久悬账户的账户清单或地址电话等数据；第九条支行会计部门职责（一）负责明确与客户的交易对账单发放方式；（二）协助寻找地址变更的客户，并负责客户信息的收集、更新工作；（三）负责受理客户的不定期对账工作；（四）负责协助对账人员对未达账项或异常情况的查询、核对和回复工作。

（五）负责支行在经营、管理过程中发现存疑账户的上报工作。

月结的对账单财务制度

月结的对账单财务制度一、总则为了规范财务管理，加强对账工作，提高财务业务的效率和准确性，公司制定了本对账单财务制度，以规定月底对账的程序、方法和内容。

二、适用范围本对账单财务制度适用于公司所有部门和财务人员，包括但不限于财务主管、会计人员、出纳人员等，必须全面落实本制度各项规定。

三、对账准备1.月底对账前，财务人员应主动调取各部门相关账户的收支明细和凭证，包括但不限于银行账户、现金账户、应收账款、应付账款等。

2.对账前，财务人员应核对各项账户的余额是否与前期账目保持一致，如有差异应及时核查原因并调整账目。

3.对账单应包含本月收支明细、应收应付款项、银行对账单、现金流水账等内容，并确保准确无误。

四、对账流程1.财务人员应在每月月底第一时间开始对账工作，并逐项核对各账户的信息和余额，将核对结果填写在对账单上。

2.对账单应包括各项收支明细、应收应付款项、银行对账单、现金流水账等内容，并按照规定的格式填写完整。

3.对账单填写完毕后，应由财务主管审核确认无误后盖章，方可提交至相关部门和单位。

五、对账确认1.相关部门和单位应在收到对账单后，及时核对对账单上的收支明细、应收应付款项等内容，如有异议应及时反馈给财务部门。

2.对账人员应根据部门和单位反馈的情况进行核实，并与对账单中的数据相符的情况下，方可确认对账单无误。

3.财务主管应在所有对账确认完毕后，审核整个对账过程，确认无误后签字盖章，方可进行下一步操作。

六、对账报告1.对账完成后，财务人员应将对账单上的所有核对结果整理成对账报告，并提交给公司领导或相关部门主管。

2.对账报告应明确反映出本月的收支明细、应收应付款项、银行对账单、现金流水账等内容，并对其中的重要数据进行详细解释。

3.对账报告应在原始对账单上签字盖章后保存备查，并向相关部门和单位通报对账结果。

七、责任追究对账工作是财务管理的重要环节，财务人员应严格按照本制度的规定执行对账工作，如有违反制度或发生错误造成财务损失的，将追究责任并承担相应的后果。

银企对账管理办法及操作规程

银企对账管理办法及操作规程银企对账管理办法及操作规程安徽省某市、县农村信用联社银企对账系统管理办法及操作规程第一章总则第一条为了建立健全霍邱农村信用联社(以下简称“本社”)对账机制，防范结算风险，提高银企对账工作效率和质量，根据《安徽省农村合作金融机构银企对账系统管理办法（讨论稿）》、《人民币银行结算账户管理办法》等有关制度，制定本办法。

第二条本办法所称对账账户包括单位定期存款、单位通知存款、单位活期存款、同业存款、保证金存款和本行内部往来的存款账户。

第三条本办法所称银企对账系统（以下简称“对账系统”）是指接收综合业务系统原始数据，生成对账单，并由对账中心通过影像设备对对账单回执进行扫描识别，实现银企集中对账目的业务系统。

第四条对账系统实行“岗位独立，人员分离，对账多种方式，重点账户突出”的原则。

（一）岗位独立是指对账系统应配备的对账人员，岗位设置应相互独立。

（二）人员分离是指对账人员严格实行与前台经办人员分离。

（三）对账多种方式是指邮局邮寄对账和面对面对账等多种对账方式。

（四）重点账户突出是指余额较大、业务发生频繁、易发风险、特殊账户，加强对其对账管理力度。

第二章岗位设置及职责第五条本社资金结算中心临时代管银企对账中心业务，负责集中处理全辖机构的对账业务日常管理。

职责如下：（一）负责拟订对账工作计划、管理办法、操作流程、各岗位责任制及考核办法，组织和协调全社的对账工作；（二）负责整理、归集对账资料，及时将对账协议、对账单据回执等对账资料进行扫描、整理、装订，并作为重要会计档案资料保管；（三）负责辖内对账工作的监督，对各营业机构及各对账岗位人员的工作业绩进行考核；（四）揭示对账过程中发现的违规违纪问题，并提出加强经营管理的建议；（五）定期总结对账工作开展情况，提高风险防范水平。

第六条电子银行部负责对账系统的技术支持，根据省联社统一安排、指导，实施对账系统的运行维护工作。

第七条对账系统岗位设置。

（一）本行对账中心设置中心操作员岗、系统维护员岗、业务主管岗各一名（兼职）。

银企对账操作流程

银企对账操作流程——智信版一、温馨提示（一）申请开通企业网银智信版的银企对账功能，需到企业网银注册行申请办理。

若以通过柜面开通网银对账功能，则可通过网上银行“银企对账在线签约”功能将其非网银对账方式的账单改为网银对账，但若需将网银对账方式更改为其他方式，需柜面办理。

（二）企业网银智信版客户注册后，需根据客户号、操作员本人的证件号码自行设置登录企业网上银行智信版的用户名及密码。

（三）登录名称需使用3至16位的大小写英文字母、阿拉伯数字和字符的任意组合，并可先查看登录用户名是否可用；登录密码为任意六位阿拉伯数字组合。

（四）通过企业网银智信版操作银企对账功能至少需要开通两名操作员。

（五）“银企对账业务提醒”功能：如存在未对账的账单，操作人员登录网银后，登录区首页即有红字提醒，可点击提醒文字进行查看并对账，系统将自动显示待对账对账单，供客户选择、确认。

二、操作流程（一）网银注册客户在开户行注册成功智信版企业网上银行后，初次使用时需先登录智信版企业网银登录页面，凭网银客户号（注册企业网银智信版后，通过柜面获得11位数字）自助注册登录用户名和密码，通过自定义的用户名和密码登录使用智信版企业网银。

步骤一：登录，点击左上方“企业网上银行登录”——点击“智信版客户登录”；步骤二：进入“企业网上银行普及版登录”页面后，点击右上方“新用户注册”链接；步骤三：进入注册页面填写相关信息后，点击“确认”，完成注册提示：另一操作员同样按上述方法注册后，方可正常登录智信版网上银行。

（二）对账流程步骤一：登录，点击左上方“企业网上银行登录”——点击“智信版客户登录”步骤二：输入对账录入员登录名称、登录密码及图形验证码步骤三：登录成功后，点击“账户管理”——“银企对账”——“余额对账录入”功能，页面显示对账记录。

步骤四：点击“对账单编号”，进行对账单内余额对账，选择“相符”或“不相符”后，可选择“提交”或“暂存”。

步骤五：录入角色的操作员选择“相符”完成对账录入后，复核角色操作员需登录网上银行，进入“账户管理”，点击“银企对账”——“余额对账复核”，选择“对账单编号”步骤六：点击选择“对账单编号”链接，进入对账单复核页面，企业复核员查看录入结果，选择“通过”或者“拒绝”，“拒绝”需写拒绝原因。

银行银企对账操作办法(模版)

银企对账操作办法第一章总则第一条为规范银企对账工作，保障银行和客户资金安全，根据《xx银行对账工作管理办法》、《xx银行存款风险滚动式检查管理办法》及监管机构的相关规定，结合业务系统功能设置，特制定本办法。

第二条本办法所指的银企对账，是指我行作为开户银行，与企业和金融机构在我行开立的各类对公账户之间的对账。

对账类型包括银企余额对账、大额账户对账、重点账户对账、风险账户对账和明细对账。

第三条银企对账的范围包括：（一）存款：本外币活期存款、定期存款、协议存款、协定存款、通知存款、保证金存款等账户余额；（二）贷款：各类贷款本金、表内欠息、表外欠息账户余额。

第四条银企对账工作包括制作对账单、发送对账单、回收回收型对账单回单、处理对账结果、对账登记及回收型对账单回单的保管等各项工作。

对账过程中，各相关人员应做好对账单的交接、催收、查询、查复等环节的书面记录。

第五条各分行应严密对账手续，加强内部控制，指定专人负责本行的对账工作。

对账工作应坚持换人办理，不得由账户的记账、复核人员进行对账。

第六条对账单的发送可以采用邮寄、送达、传真、电子邮件、网上银行等多种形式，凡属于客户经理营销的账户，客户经理均有责任协助对账人员收回对账回执，但严格禁止客户经理单人对其营销的账户进行上门对账或传递对账单。

第二章银企余额对账第七条银企余额对账是指分行统一打印并向客户寄送每年3月末、6月末、9月末和12月末的余额对账单，与客户进行余额对账，对账范围包括第三条所列的所有对公账户。

银企余额对账每年四次，要求客户返回对账回执，其中3月末和9月末的余额对账单的回执回收率应达到80%，6月末和12月末的回执回收率必须达到100%（允许延期对账的账户除外）。

“账户余额对账单（回收型）—按日”和“余额对账单-发出、收回登记簿”中已剔除大额账户数据，大额账户对账要求见“第三章大额账户对账”。

第八条代理贷款和转贷款资金的对账频率及方法，本行与委托人另有约定的按其约定办理。

农村商业银行对账工作管理办法

农村商业银行对账工作管理办法第一章总则第一条为加强农村商业银行以下简称“本行”对账工作管理,保障本行及客户资金安全,提升对账风险防范水平和对账效率,根据江苏省农村信用社对账管理工作指导意见、江苏省农村信用社长期不动账户管理办法等相关规定,结合本行实际,特制定本办法;,;六合作原则：对账工作应上下联动,各基层网点及总行相关部门应相互配合、相互监督、共同负责;第二章职责与权限第五条财务会计部对账管理工作职责包括但不限于以下内容：一负责制订本行对账工作管理办法、各岗位责任制及考核办法；二负责制订对账工作计划和措施,组织和协调全行的对账工作；三对辖内对账工作进行管理、监督,对各基层网点及各对账岗位人员的工作业绩进行考核;第六条本行设立对账中心,隶属于财务会计部;其职责包括但不限于以下内容：一负责组织实施对账工作正常有序开展,确保本行对账工作质量；二负责打印、封装纸质对账单,对收回的对账回执进行扫描、验印、核对、对账单回执识别,对对账协议、对账单据回执等对账资料进行整理、保管归档；5.负责对账工作开展情况及工作总结的上报等;二对账中心专职对账人员;1.严格执行对账制度,根据分工片及工作安排和账务核对操作流程开展对账工作,对所有对账内容、事项和结果签字确认,并对其真实性负责；2.负责分工片区对账单的发放、收回、拆封；3.负责对系统未能自动复核的对账单回执进行印鉴、余额的手工核对；4.负责按月对分工片区的对账情况进行统计后交中心负责人进行汇总；5.负责分工片区的对账账户信息及预留印鉴的维护；6.负责对分工片区对账协议、对账单据回执等资料进行整理、登记归档和保管；7.负责本分工片区内对账工作的督查、检查并形成对账报告,由参加核对人员签字确认后上报；8.对在对账过程中发现的问题应及时、如实地向总行反映,并注意保密,对发现的严重违规及案件线索,应在第一时间向总行主要领导报告；第九条支行兼职对账员职责包括但不限于以下内容：支行均配备一名兼职对账员,由主出纳柜员兼任;兼职对账员需配合专职对账员及时完成每期对账工作,与专职对账员共同实施面对面对账,及时向对账中心反馈对账情况,遇异常情况必须立即向对账中心进行汇报;第十条信息科技部门职责包括但不限于以下内容：一根据对账要求,及时提供业务数据；二负责对账管理系统各类硬件设备的运行、维护;第十一条审计稽核部门职责包括但不限于以下内容：负责定期开展对账情况的检查,检查涵盖对账工作的组织分工、对账过程的制度执行、对账的具体范围、对账频率、不符账项的处理、对账资料的收回与保管等内容;第三章内容与要求第一节对账管理模式第二十一条同业存放款项对账;由对账中心按月发放对账单,以面对面对账方式与其他金融机构进行对账;第二十二条投资款项对账;发展规划部按季从国债系统中打印一式三份长期投资明细账,加盖部门印章后交财务会计部,财务会计部通过财务管理系统导出季末现券明细清单,与清算中心实物单据及发展规划部提供长期投资明细账进行核对,核对后加盖本部门印章,核对结果发展规划部、清算中心、对账中心各留存一份;第二十三条存放款项的账单回执由清算中心、对账中心专夹保管;第四节对账方式及周期第二十四条对账方式;本行根据实际情况或管理需要,采取电子对账、委托对账及银行上门面对面对账等方式进行周期性对账;一电子对账是指根据与客户签订的电子对账服务协议,通过对账系统,由对账中心按期发送电子对账信息,客户通过网银、彩信、短信的形式进行确认回复,,,二单位定期账户、保证金账户按季进行对账；睡眠账户、非应计贷款账户原则上不再进行对账,若发生,则次月对账;公司类应计贷款账户按季进行对账;三当年无成功对账记录的账户,年末必须进行一次面对面对账;第五节对账事项要求第二十六条本行对账工作内容主要包括：签订对账协议、发送及接收对账信息纸质对账信息、电子对账信息,处理对账结果,保管对账单及客户回执等;一与存款人签订对账协议,明确双方的权利、义务与责任,约定对账周期,明确对账方式;二电子对账是指通过对账管理系统对综合业务系统数据进行采集分类,根据对账协议要求,以彩信、短信、网银对账方式与客户传递、收集对账信息;三发出的纸质对账单据,本行要加盖对账专用章;四收回的纸质对账单据回执,存款人应加盖全套预留本行印鉴,上门对账人员应加盖“已面对面对账”戳记及对账人员印章;日第二十九条对账回收率及覆盖率的计算方法;对账回收率、对账覆盖率由对账系统按照考核期自动计算生成;一对账回收率是指考核期内已收回对账回执与应对账户发放的余额对账单的比例;二对账覆盖率是指年度内已对账户数与应对账户数的比率;三按月对账的账户每年应发放12次；按季对账的账户每年应发放4次;年底计算年对账覆盖率,年综合对账覆盖率要求达到100%;第四章对账流程第三十条对账中心对账流程一对账数据的提取及对账单据的输出;对账中心负责人根据对账周期或管理要求,设置对账参数,每月1-3号节假日顺延从综合业务系统采集对账数据及客户信息,对电子对账签约账户发送对账彩信,对需提供纸质对账单客户打印对账单,并进行封装;委,;的,返还由专职对账人员进行手工核对;六对账余额或发生额不符的处理;经未达账项调整后仍对账不符的,专职对账员应与兼职对账员共同与客户进行面对面对账,查找原因,及时处理,直至核对相符,同时详细登记处理情况,形成书面报告,上报对账中心负责人;未达账再处理的对账回执应在5日内完成对账;七对印鉴不符的处理;系统审核后与预留印鉴不符的,由专职对账员进行手工核对;手工核对仍然不符的,由专职对账员与兼职对账员共同与客户进行面对面对账,并及时登记处理情况,遇有问题及时以书面形式上报;八档案管理;对账中心负责人对账员按分工片区将对账单回执按机构进行整理、封装,按季进行归档,并按照会计档案管理要求保管;第五章对账管理监督第三十一条各支行要严格履行对账工作职责,切实加强对账工作和兼职对账人员的管理,认真处理好各项对账工作,并积极协助对账中心解决对账过程中;下内容：一对账工作的基本情况、工作进度、重点账户变动情况、对账单发出收回情况等；二发现的差错、事故、风险隐患、案件苗头情况包括：笔数、金额、案情；三未达账项的处理情况包括：未达账项的笔数、金额、查清处理情况等、印鉴核对处理情况、退件处理情况等；四对账工作取得的效果以及存在的问题、工作措施以及建议等;第六章罚则第三十六条本行制订对账工作考核办法,对各支行对账人员及总行专职对账员进行考核;第三十七条有下列情形之一,影响全行正常开展对账工作的,根据对账工作考核办法相关规定,给予直接责任人一定的经济处罚,并予以通报批评：四对账员在对账过程中,出现篡改电子对账信息、制作虚假对账单据、伪造客户回执、内外勾结等行为的；五由于其他原因,严重影响本行声誉或造成损失的;第七章附则第三十九条对账中心的各类对账不代替相关条线、各类检查需要的内外账务核对;第四十条本办法由农村商业银行负责制定、解释和修改; 第四十一条本办法自发文之日起施行;。

银行对账步骤有哪些

银⾏对账步骤有哪些众所周知，对账，是对前⼀个清算周期的交易信息进⾏核对，以确认交易信息的⼀致性和正确性的过程，其关系到了交易信息是否⼀致与正确，可以说是相当的重要。

那么，您是否知道对账的五种⽅法内容是哪些吗？银⾏对账步骤有哪些？接下来，就由店铺⼩编就为您整理出相关的知识，供您阅读，希望能够对您有所帮助。

银⾏对账步骤有哪些银⾏对账步骤：(⼀)银⾏对账期初录⼊：出纳管理——银⾏对账——银⾏对账期初——选择科⽬确定——选取该银⾏账户的启⽤⽇期——输⼊单位⽇记账，银⾏对账单的“调整前余额”——点击“对账单期初未达账”——增加——录⼊对账单期初未达账——保存退出后点击“⽇记账期初未达账”——增加——录⼊⽇记账期初未达账——保存退出(⼆)银⾏对账单录⼊：出纳管理——银⾏对账——银⾏对账单——选择科⽬——增加——录⼊银⾏对账单(三)银⾏对账：分为⾃动对账、⼿⼯对账两种对账功能。

⼀般情况下，先实⾏⾃动对账，再进⾏⼿⼯对账，⽤来⾃动对账的补充。

1、⾃动对账：出纳——银⾏对账——选择要进⾏对账银⾏科⽬、⽉份——确定，进⼊对账界⾯，左边为公司⽇记账，右边为银⾏对账单——对账——录⼊对账⽇期及对账条件——确定后进⾏⾃动银⾏对账2、⼿⼯对账：⾃动对账后，可进⾏⼿⼯调整(注意“对照”功能使⽤)双击标上两清标记，“检查”功能检查对账是否有错。

3、取消勾对：“取消”按钮。

(四)余额调节表：出纳——银⾏对账——余额调节表——选中查询的科⽬上——查看或双击该⾏——查看该银⾏账户的银⾏存款余额调节表——“详细”按钮显⽰详细情况(五)进⾏核销：对账平衡后，可将这些已达账项取消，即进⾏核销。

出纳——银⾏对账——核销银⾏账综上所述，对账⼯作是会计基础⼯作，同时也是保证会计信息质量的重要⽅法，我们要考虑到成本效益原则，结合本企业的经营特点及外部环境，制定出⼀整套具体切实的对账⼯作规范。

读者如果需要法律⽅⾯的帮助，欢迎到店铺进⾏法律咨询。

银行对账管理办法(试行)

XX银行对账管理办法（试行）第一章总则第一条为进一步加强XX银行有限责任公司（以下简称“XX 银行”）对账工作管理，规范对账工作流程，确保内、外账务真实、准确、一致，有效防范操作风险，根据《中华人民共和国商业银行法》、中国人民银行《人民币银行结算账户管理办法》等法律、法规，结合XX银行实际，制定本办法。

第二条本办法所称对账，是指XX银行与存款人、借款人、其他金融机构以及系统内上、下级之间，就某一具体日期双方账户的账面余额，以及某一时段内双方账户明细发生额进行核对的过程。

第三条本办法主要规范单位银行结算账户、单位贷款账户、XX银行与其他金融机构之间的结算账户，以及系统内上、下级之间的资金往来账户的对账工作；单位定期存款账户、单位通知存款账户等也应纳入对账范围。

第四条本办法所称其他金融机构包括人民银行分支机构、支付清算机构、政策性银行、商业银行及其他金融机构等。

第五条XX银行对账工作应遵循以下原则：全面性原则：即无论账户余额大小、明细发生额多少，XX银行都应与其对账。

及时性原则：即XX银行应在规定时间内向对账对象发送对账单或对账信息，协助和督促对账对象在规定的时间内进行对账并反馈对账结果。

连续性原则：即存贷款账户存续期间，XX银行都应与其对账。

监督制约原则：即对账应坚持记账、对账相互分离，对账过程中发现的未达账项和账款差错，不得返回原记账柜员进行核查；客户经理不得参与对账。

第二章对账方式第六条XX银行对账采用纸式对账方式，即发送纸式余额对账单及明细对账单、回收纸式余额对账回单的对账方式。

XX银行对贷款账户仅发送和收回余额对账单，不发送明细对账单。

第七条对账单是用于对账双方核对账户余额及明细发生额的对账载体。

（一）余额对账单记载某一具体日期的账户余额，用于对账对象核对账户余额。

（二）明细对账单记载账户明细账务，用于对账对象逐笔勾对发生额。

第八条余额对账单应采用系统打印方式，因特殊情况系统未能打印或客户丢失对账单需补制的，可采用手工填制方式。

银行银企对账管理办法

xx银行银企对账管理办法第一章总则第一条为确保银行和单位客户资金安全，防范柜台操作风险，根据《商业银行内部控制指引》、《商业银行操作风险管理指引》等有关规定，制定本办法。

第二条本办法所称银企对账，是指我行与单位客户对其在我行开立的账户在一定期限内发生的业务进行帐务核对。

单位客户是指在我行开立账户的机关团体、企事业单位、金融同业机构和个体工商户。

第三条本办法所称银企对账系统是我行依托互联网建设的银企对账操作和管理的应用系统。

系统支持电子对账，实现对账单集中生成、集中发送、客户自助接收和回签、自动统计与分析等银企对账全过程的无纸化处理，同时提供纸质对帐的账单打印、回执登记和查询功能。

第四条本办法适用于我行本外币单位存款账户、贷款账户、保证金账户、表内外应收利息账户和同业存款账户的对账。

第五条本办法适用于全行各级管理机构和营业机构。

分行可参照本办法，制定实施细则。

第二章组织管理和职责分工第六条总行会计结算部是银企对账工作的主管部门，主要职责：（一）负责制定、解释银企对账工作的规章制度，并组织实施；（二）负责银企对账系统的管理、优化、维护；组织新型银企对账服务的推广；（三）负责研究确定对账规则，组织推动分支机构开展银企对账工作。

（四）可不对账的问题账户的名单管理；（五）负责全行银企对账工作的督导检查、统计分析和绩效考核。

（六）研究解决银企对账发现的操作风险问题。

第七条分行、管理行会计管理部门主要职责：（一）负责组织辖内营业机构开展银企对账工作；（二）负责辖内银企对账工作的督导检查、统计分析和绩效考核；（三）跟踪、督促、指导辖内营业机构不符账单的处理，发现操作风险及时向本行领导和总行报告。

（四）收集、整理、分析辖内营业机构银企对账工作存在的问题，及时向总行反馈。

第八条各级营业机构主要职责：（一）负责银企对账的客户签约和客户信息维护；（二）推广新型银企对账服务，辅导客户开展银企对账；（三）负责纸质对账单的打印、分发、回收、核对、登记和保管工作；（四）负责账单回执的催收，督促客户及时配合实施银企对账；（五）协同客户处理账务差错，调节未达账项；（六）负责不符账单的跟踪处理，发现操作风险及时向本行领导和上级行报告；（七）问题账户和高风险账户的报告。

银行对账管理细则

客户对账管理办法实施细则第一章总则第一条为加强风险管理，进一步落实《中国工商银行股份有限公司会计基本规范》和人民银行关于加强会计结算管理、保障银行资金安全的有关规定，建立健全统一、高效的对账体系,提升客户服务水平，根据新的《中国工商银行客户对账管理办法》，制定本实施细则。

第二条本实施细则所称客户对账是指我行通过各种渠道向客户提示与其账户、交易相关的各类信息，供客户核对、确认并及时掌握其在我行的相关资产、负债情况,以达到供客户核对银行账务的目的。

第三条运行管理部门统一管理全行客户对账工作,实行统一制度办法、统一对账运营、统一信息管理、统一系统平台、统一开发流程。

统一制度办法：有关客户对账的制度办法由运行管理部门统一制定并组织实施.统一对账运营：对账中心是我行统一、专属的客户对账机构，全行的客户对账均应依托对账中心实施。

统一信息管理：对账中心建立并集中管理涵盖各渠道、各专业统一、完整的客户对账信息。

统一系统平台：客户对账系统由总行统一规划，是我行统一的对账工作平台。

统一开发流程：凡客户对账业务需求，均由运行管理部门统一归口提交。

第四条客户对账按照“集约高效运营、内控服务并重”的原则进行。

第五条客户对账实行人员独立、岗位分离.人员独立是指各级对账中心应配备专职的对账人员负责对账工作。

工作岗位分离是指对账人员应与记账柜员、客户经理、上门收款人员、上门结算服务人员及其他外勤人员严格分离。

第二章客户对账的组织模式第六条我行采用一级分行,二级分行对账中心的组织模式，二级分行以下不再设立独立的对账机构和专职对账岗位.信用卡对账是我省统一客户对账体系的组成部分，其对账可采取独立对账的方式进行。

第七条二级分行监督对账中心应设置专职副主任管理对账工作，同时根据对账工作量及岗位设置要求，合理配备专职对账人员，保证客户对账工作的正常有序开展。

第三章客户对账部门职责第八条各级运行管理部门是客户对账的主管部门,负责本行客户对账体系的建设；负责客户对账的统一管理;负责本级对账重要事项的核准；指导本级对账中心开展客户对账。

银行对账业务管理办法

XX银行对账业务管理办法第一章总则第一条为建立健全内部控制，加强我行对账管理，规范对账业务操作，保证资金安全，有效防范和控制操作风险，根据《商业银行内部控制指引》（银监会令2007年第6号）、《中国银行业监督管理委员会关于加大防范操作风险工作力度的通知》（银监发【2005】17号）要求，制定本办法。

第二条本办法适用于：总行与分行；分行与支行、我行与客户；我行营业网点中营业部与综合业务部；我行各营业网点与各级管理部门（含二级机构）、各管理部门之间以及我行与其它发生业务往来或经济往来的单位之间对账等。

其中：（一）各营业网点是指营业部及各支行；（二）各级管理部门是指总行（或分行）的计划财务部、资金运营部、公司业务部、个人业务部、小企业信贷中心以及结算中心、核算中心等相关部门；（三）发生业务往来的单位是指办理同业存放、拆放、转贴现等业务的金融机构。

第三条对账业务要做到账账、账款、账实、账表、账据、账卡（折）、内外账核对相符。

第二章组织与管理第四条在对账工作中，分、支行及各业务部门按照各自的业务范围认真履行其对账职责。

第五条总行会计部负责支付结算及核算业务对账工作制度的制（修）订、对账工作的组织管理与考核。

稽核部负责支行对账数据的收集、统计按季上报。

第六条公司业务部负责组织客户经理落实对信贷类公存客户未返回对账回执的账户进行催收；对贷款（含应收利息）、保证金、银行承兑汇票及垫款、保函、信贷证明、贷款承诺、抵质押物等按规定应建立台账的账务核对工作。

第七条个人业务部负责组织落实对个人客户的贷款（含应收利息）、理财账户、POS账务、抵质押物等按规定应建立台账的账务核对工作。

第八条资金运营部负责组织落实贴现、转贴现、债券投资、买入返售债券和卖出回购债券的对账工作。

第九条计划财务部负责我行投资理财业务的对账工作。

第十条小企业信贷中心负责组织本部门客户经理落实本部门中小企业客户的贷款（含应收利息）、抵质押物等业务的内外部对账工作。

齐鲁师范学院银行对账单审签工作流程

齐鲁师范学院银行对账单审签工作流程部门审计处
项目名称银行对账单审签
经办科室财务审计科
协作部门财务处
工作流程
一、财务处向审计处送达银行对账单等相关资料。

二、审计处长安排银行对账单审签的审计人员。

三、审计人员核对相关资料，编制工作底稿。

四、相关资料是否符合签章要求：
（一）不符合要求：财务处更正、补充资料或不签章；
（二）符合要求：审计人员审签并向审计处长报告审核结果。

五、审计处长复核审计结果，并在银行对账单上签字。

六、立卷与归档。

备注。

出纳会计对账详细流程

出纳会计对账详细流程一、概述对账是财务工作中非常重要的一项任务，通过对账可以核对账目的准确性，及时发现和纠正错误，确保财务数据的准确性和完整性。

出纳会计对账是指出纳人员对公司的现金收支进行核对和对账操作，以确保账目的准确性和合规性。

二、对账前的准备工作1. 收集相关资料：收集与现金收支相关的票据、凭证、银行对账单等以备查验和核对。

2. 确认账目：核对公司的账目和银行账户余额，确保账目准确无误。

三、现金收支对账流程1. 对比现金流水：将公司的现金流水账和银行的对账单进行对比，逐项核对收入和支出项目是否一致。

2. 核对票据凭证：逐项核对现金收支所对应的票据、凭证是否齐全，并与实际收支金额一致。

3. 核对银行对账单：将公司的银行对账单与现金流水账进行核对，确认账目是否一致。

4. 发现差异并处理：若发现现金流水账与银行对账单存在差异，及时进行调查和处理，找出差异的原因并进行调整。

5. 记录差异调整：根据实际情况，进行差异的调整，确保账目的准确性。

6. 生成对账报表：根据对账结果，生成对账报表，详细记录现金收支的情况，以备后续查验和核对。

四、对账后的处理1. 确认对账结果：对账完成后，及时确认对账结果是否正确，确保账目的准确性和合规性。

2. 处理差异：若对账结果存在差异，需要及时处理差异，进行调整和纠正。

3. 归档记录：将对账过程中的相关资料、报表等进行归档保存，以备后续查验和核对。

五、对账中的注意事项1. 严格执行制度：出纳会计在进行对账工作时，要严格按照公司的制度和规定进行操作，确保操作的合规性。

2. 细心仔细：对账工作需要细心仔细，一项一项进行核对，确保不遗漏任何一个细节。

3. 及时处理差异：若发现差异，要及时进行调查和处理，确保账目的准确性和完整性。

4. 保密性原则：对账工作涉及到公司的财务数据，要严格遵守保密原则，确保账目的安全性。

5. 审核核对：对账过程中，可以请其他人员进行审核和核对，以提高对账结果的准确性和可靠性。

网银对账客户端操作流程中国农业银行

网银对账客户端操作流程中国农业银行中国农业银行的网银对账客户端操作流程可以分为以下几个步骤：
一、登录网银对账客户端
2.点击页面上方的个人网银入口，进入登录页面。

3.输入正确的用户名和密码，点击登录按钮。

二、选择对账类型
1.在登录成功后的页面上，选择对应的账户类型，比如选择借记卡、
信用卡或者其他类型的账户。

2.如果选择信用卡账户，可能需要输入信用卡的相关信息，如信用卡
卡号、姓名、证件类型和证件号码等。

三、查询对账单
1.在选择对账类型后，进入账户主页面。

2.在主页面上，找到对账单查询入口，一般位于菜单栏的“账户查询”或“交易查询”等模块中。

3.点击对账单查询入口，选择查询条件，如查询日期、对账单类型等。

4.确认查询条件后，点击查询按钮，等待系统返回对账单信息。

四、查看对账单
1.系统会返回查询日期范围内的对账单信息，包括交易明细、余额信
息等。

2.可以根据需要查看详细的交易明细，了解每笔交易的具体信息，如
交易时间、交易金额、交易类型等。

3.也可以查看账户余额信息，包括可用余额、冻结余额、账户总额等。

六、退出网银对账客户端
1.在完成对账操作后，点击页面上方的退出按钮，注销当前的网银对
账客户端。

2.确认注销操作后，关闭网银页面，确保账号安全。

公司每季度对账流程

公司每季度对账流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。

文档下载后可定制随意修改，请根据实际需要进行相应的调整和使用，谢谢!并且，本店铺为大家提供各种各样类型的实用资料，如教育随笔、日记赏析、句子摘抄、古诗大全、经典美文、话题作文、工作总结、词语解析、文案摘录、其他资料等等，如想了解不同资料格式和写法，敬请关注!Download tips: This document is carefully compiled by theeditor. I hope that after you download them,they can help yousolve practical problems. The document can be customized andmodified after downloading,please adjust and use it according toactual needs, thank you!In addition, our shop provides you with various types ofpractical materials,such as educational essays, diaryappreciation,sentence excerpts,ancient poems,classic articles,topic composition,work summary,word parsing,copy excerpts,other materials and so on,want to know different data formats andwriting methods,please pay attention!以下是一个公司每季度对账流程的示例：1. 准备阶段确定对账周期：明确每季度的具体对账时间段，例如第一季度为 1 月 1 日至 3 月 31 日。

中国农业银行对账中心操作规程

附件：中国农业银行对账中心操作规程第一章总则第一条为加强中国农业银行对账中心运行管理，规范操作，确保对账工作有序开展，依据《人民币银行结算账户管理办法》、《中国农业银行对账管理办法》及农业银行有关制度、规定，制定本操作规程。

第二条对账中心是农业银行为规范对账工作的管理，防范和控制操作风险，在一级分行或二级分行监控中心及县级支行设立的，专门负责对账工作的功能模块。

县级支行对账工作管理职能纳入同级运营管理部门。

第三条本操作规程适用于中国农业银行各级对账中心及对账工作管理机构。

第二章人员配置第四条对账中心应配置从事对账管理、系统管理、对账操作、对账外勤等工作的相关人员。

第五条对账操作人员是专职对账人员，与对账中心其他人员不得交叉；对账管理、系统管理、对账外勤等人员等可以交叉或兼职。

第六条对账管理人员负责对账中心的全面管理工作，组织、协调、监督和指导对账中心工作的开展；负责对账管理系统的异常处理、流程监控等。

对账管理人员在系统中可以处理账单退信重打、验印强制通过复核、回执审核结果维护复核、不对账账户维护复核、账单下载打印、账单数据文件的导出及与第三方的交接等工作。

第七条系统管理人员负责本一级分行对账管理系统初始操作员（两个）的管理；负责在系统中维护本行的机构隶属关系、设置省级重点账户分类规则、对账周期规则以及回执验印的设置；负责系统中角色建立，赋予角色适当的权限；负责本级所建操作员的密码重置。

第八条对账操作人员负责个人负债子系统中单位定期、通知存款账户在对账管理系统中的签约处理；负责账单下载打印、账单数据文件的导出及与第三方的交接；在系统中，进行包括图像采集、条码补录、核对结果补录、人工验印等回执处理工作；回执审核结果维护；不对账账户（单）维护；退信账单的登记；负责人工验印强制通过的复核；回执审核结果维护的复核；不对账账户（单）维护的复核；实物账单的管理等工作。

第九条对账外勤人员负责进行上门对账、账单催收、对账不符原因查找等对账外部事务处理。

资金结算与银行对账制度

资金结算与银行对账制度1. 引言资金结算与银行对账制度是现代企业财务管理中的重要环节。

通过建立科学的资金结算流程和精确的银行对账制度，可以确保企业资金的安全与准确。

本文将从资金结算和银行对账的概念和重要性、建立资金结算流程和银行对账制度的步骤和原则等方面进行详细介绍。

2. 资金结算流程2.1 资金结算的概念资金结算是指企业在经济活动中，将收入和支出进行结算并确保款项的到账或支付。

资金结算涉及到企业的资金流动和账户管理等方面。

2.2 资金结算的重要性良好的资金结算流程对企业来说具有重要意义。

良好的资金结算流程可以确保企业的资金安全。

及时清算账户、对账和核对款项有助于发现并解决资金风险。

资金结算流程的规范性可以提高工作效率，减少资金结算过程中的错误和失误。

充分利用现代科技手段建立高效的资金结算系统，可以提高资金使用的透明度和监控性，为企业管理者提供决策依据。

2.3 建立资金结算流程的步骤1. 着手规划：确定资金结算的目标、范围和任务，明确资金结算所涉及的业务和部门，制定详细的工作计划。

2. 设计流程：根据企业自身的特点和需求，设计合理的资金结算流程，包括资金流动的路径、流程的环节、责任人和时间节点等。

3. 制定制度：制定相关的资金结算制度和规章制度，明确各个环节的操作规范和应遵守的规定，确保资金结算的规范性和准确性。

4. 实施跟踪：根据设计的资金结算流程和制度，进行实施，并进行适时的跟踪和检查，确保流程的顺利运行和制度的有效执行。

5. 优化改进：根据实际运行情况，及时总结经验教训，发现问题并进行改进，提高资金结算流程的效率和准确性。

3. 银行对账制度3.1 银行对账的概念银行对账是指企业与银行之间的账目核对和对比。

通过银行对账，企业可以核实银行账户余额与自身账簿记录之间的一致性，发现并解决账务差错和不符之处。

3.2 银行对账的重要性银行对账是保证企业资金安全和准确性的重要措施。

银行对账的主要目的是确保银行账户余额与企业账簿记录之间的一致性，及时发现并解决账务差错和不符之处。