存货核算操作流程

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存货核算流程

1．《材料入库单》
2．《产品入库单》
1．2仓库保管人员根据相关业务部门交来的单据办理存货出入库，并登记仓库出入库保管台账，办理出入库手续
《保管台账》
2．上报原始凭证
采购、生产和仓库等部门定期整理并上报相关原始凭证（即各种出入库单据、发票、验收单等），原始凭证一定要整齐、有序、无遗漏
1．《材料入库单》
存货核算流程
工作目标
知识准备
关键点控制细化执行流程图来自1．加强存货的管理和核算
2．确保存货成本费用核算正确
3．保证公司会计核算的顺利进行
1．熟悉财务相关规定
2．了解存货核算和管理
3．熟悉会计核算工作
1．存货出入库
1．1采购部门进行原材料、物料的采购，生产部门进行原材料等的领用，产成品出入库等，必须由相关责任部门填写相应的单据，交仓库保管人员
3．4对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回，并要求经办人按照国家统一的会计制度的规定更正、补充
4．编制记账凭证
存货相关的《记账凭证》
4．1财务人员根据审核无误的原始凭证，按照经济业务事项的内容加以归类，并据以确定会计分录后所编制的记账凭证
4．2记账凭证确定了存货应借、应贷的会计科目及其金额，将原始凭证中的一般数据转化为会计语言
4．3记账凭证是介于原始凭证与账簿之间的中间环节，是登记明细分类账户和总分类账户的依据
5．登记日记账
根据收付款凭证、转账凭证等结算凭证，按照业务发生顺序逐笔登记现金日记账和银行存款日记账
《现金日记账》
《银行存款日记账》
6．登记明细账
根据记账凭证及原始凭证，定期登记存货明细账，明细账一般分为原材料、库存商品、低值易耗品、包装物、生产成本等明细账
《存货核算管理制度》

操作手册存货核算、成本

操纵手册—存货核算连带本钱盘算操纵前的准备事情：查对/确认销售系统开票、发货全部完成事情全部完成，查对并确认采购模块的采购订单、到货单、采购发票全部完成。

查对并确认委外模块的委外订单、委外到货单、委外发票全部完成查对并确认库存治理模块的各堆栈的入库单、出库单、调拨单/形态转换单及其自动生成的其他出、入库单、盘点单及其自动生成的其他出、入库单、手工输入的其他出库单、其他入库单等票据全部输入并审核完成操纵的第一步，发票结算凭据财政人员对发票的审核情况进行发票结算1、采购发票结算：进入采购模块、采购发票、采购发票列表以未结算和当前自然月为时间区间做为凭证日期为过滤条件，将本月财政部分已收到为结算的发票全部过滤出来，以发票号为准进行排序。

如下图双击相应的发票记载行，将发票打开，进入发票编辑界面，单击结算按钮，系统自动完成发票与采购入库单之间的结算，生产结算单。

对付上一年度发票和没有凭据入库单生成的发票不能接纳此方法进行结算，必须在采购结算模块中进行手工结算，不然系统中的有关数据会产生错误，这一点必须引起注意。

手工结算的要领见下：进入采购模块、采购结算双击手工结算即可进入手工结算的界面。

单击选单按钮。

进入发票和入库单选择的界面，单击过滤按钮，探出过滤菜单。

凭据我们已经掌握的需要结算的发票信息，进行过滤，我比力习惯于使用供给商编码。

好比开封高压阀门铸钢的供给商编码是1185，将此编码输入供给商编码栏内，单击过滤。

在随后出现的发票和对应的入库单列表中选取相应的存货，其原则是业务员提供的发票和对应的入库单，选取完成后单击确定，回得手工结算界面，单击结算按钮，系统完成结算，结算完成后系统给出提示信息，单击确定。

2、委外发票结算委外模块的结算历程与采购非常类似，首先进入委外治理模块中委外发票列表，过滤出没有结算而财政已经做完凭证的发票，双击每一张发票将其打开，进入发票编辑界面，如下图单击结算按钮，完成结算。

对付上一年度发票和没有凭据入库单生成的发票不能接纳此方法进行结算，必须在委外结算模块中进行手工结算，不然系统中的有关数据会产生错误，这一点必须引起注意。

金蝶k3存货核算操作流程

金蝶K3存货核算操作流程一、概述在企业的日常经营中，存货是一个重要的资产，其核算与管理直接影响到企业的财务状况和经营成果。

金蝶K3是一款常用的企业管理软件，提供了存货核算的功能模块，本文将详细介绍金蝶K3中的存货核算操作流程。

二、存货核算流程概述存货核算是指对企业存货的进货、销售、库存等环节进行核算和统计，以实现存货的规范管理和财务信息的准确记录。

金蝶K3中的存货核算流程包括以下几个关键步骤：2.1 存货分类与编码存货分类与编码是存货核算的基础工作，通过对存货进行分类和编码，能够方便对存货进行统计分析和管理。

在金蝶K3中，可以根据不同的存货属性给存货进行分类，并为每个存货分配一个独立的编码。

2.2 存货的进货存货的进货是指从供应商处购买存货的过程。

在金蝶K3中，可以通过采购模块进行存货的进货操作。

首先，需要创建一个采购订单，明确采购数量、价格、供应商等信息。

随后，根据采购订单生成采购入库单，将实际进货的存货数量和质量登记入系统。

2.3 存货的销售存货的销售是指将存货出售给客户的过程。

在金蝶K3中，可以通过销售模块进行存货的销售操作。

首先，需要创建一个销售订单，明确销售数量、价格、客户等信息。

随后，根据销售订单生成销售出库单，将实际销售的存货数量和金额登记入系统。

2.4 存货的库存管理存货的库存管理是指对存货的库存量、库存成本等进行管理和统计。

在金蝶K3中，可以通过库存模块进行存货的库存管理操作。

可以通过盘点、调拨、报损等功能，对存货的库存进行实时更新和调整。

三、存货进货操作流程3.1 创建采购订单1.登录金蝶K3系统，并进入采购模块。

2.在采购模块中，选择“创建采购订单”功能。

3.输入采购订单的基本信息，包括供应商、存货、数量、价格等。

4.确认无误后，保存并提交采购订单。

3.2 生成采购入库单1.在采购模块中，选择“生成采购入库单”功能。

2.根据采购订单的信息，系统自动生成采购入库单并自动带出采购数量和价格等。

存货核算流程

存货核算操作流程一、初始化设置1、分类体系设置：设置——分类体系——分别录入客户分类、供应商分类、存货分类和凭证类别。

2、各类档案设置：初始化设置——仓库档案——增加——保存初始化设置——客户档案——增加——保存初始化设置——供应商档案——增加——保存初始化设置——存货档案——增加——保存3、初始数据录入：设置——期初数据——期初余额——选择仓库，点击增加——选择存货并录入数量和单价，金额自动计算。

初始数据录入完毕后，进行期初余额记账。

（设置—初始数据—期初余额—记账）二、日常业务操作1、单据录入：选择业务单据（比如：采购入库单）——增加——选择入库时间——选择仓库——选择供应商——在存货编码栏选择入库存货——录入数量和金额——保存。

（注意：出库单不需要录入单价）2、单据记账：单据记账——选择仓库和单据类型后点击确认——全选——记账。

3、期末处理：期末处理——选择未期末处理仓库——确认—处理完毕。

4、生成凭证：生成凭证——选择——选择需要生成凭证的单据——确认——录入相应会计科目后点击全选——确定后生成凭证——保存。

5、期末结账：期末结账——确认——结账完毕。

本期业务完成后，以下个月份日期登录，进行新一月份的业务操作流程主干：单据录入——单据记账——期末处理——期末结账******但发现已结账月份的单据有误时，可进行反结账——恢复期末处理——恢复正常单据记账后，对单据进行修改。

1、如何反结账：以结账后月份进行登录——期末结账——点击取消结账——确认即可。

2、如何恢复期末处理：以结账本月份进行登录——期末处理——已期末处理仓库——全选——确认即可。

3、如何恢复单据记账：处理——恢复单据记账——选择仓库和单据类型后确认——全选或选择某条单据——点击恢复。

修改单据后，重新进行单据记账、期末处理和期末结账。

4、如何修改、删除凭证：凭证——凭证列表——录入查询条件——确认——选择凭证进行修改、删除和查看。

金蝶k3存货核算操作流程

金蝶k3存货核算操作流程金蝶K3存货核算操作流程一、存货核算的概念和重要性存货核算是指对企业的存货进行管理和跟踪，以确保存货的准确计量和及时更新。

存货是企业最重要的资产之一，对于企业的经营决策、财务报告以及税务申报等方面都有重要影响。

建立一个有效的存货核算流程对于企业来说至关重要。

二、金蝶K3存货核算系统介绍金蝶K3是一款专业的企业资源管理软件，提供了全面且灵活的存货管理功能。

通过金蝶K3系统，企业可以实现存货进销存全过程的自动化管理，包括采购、入库、销售、出库等环节。

三、建立基础数据1. 新建仓库档案1.1 进入金蝶K3系统，在主界面点击“基础资料”菜单。

1.2 在弹出菜单中选择“仓库”选项，并点击“新建”按钮。

1.3 输入仓库名称、编码等相关信息，并保存。

2. 新建物料档案2.1 在主界面点击“基础资料”菜单。

2.2 在弹出菜单中选择“物料”选项，并点击“新建”按钮。

2.3 输入物料名称、编码、单位等相关信息，并保存。

四、采购入库操作流程1. 创建采购订单1.1 在主界面点击“采购管理”菜单。

1.2 在弹出菜单中选择“采购订单”选项，并点击“新建”按钮。

1.3 输入供应商信息、物料信息、数量等相关信息，并保存。

2. 审核采购订单2.1 在主界面点击“采购管理”菜单。

2.2 在弹出菜单中选择“待审核订单”选项。

2.3 点击待审核的采购订单，进行审核操作，并保存。

3. 入库操作3.1 在主界面点击“仓库管理”菜单。

3.2 在弹出菜单中选择“入库管理”选项，并点击“新建”按钮。

3.3 输入入库单号、仓库信息、物料信息等相关信息，并保存。

五、销售出库操作流程1. 创建销售订单1.1 在主界面点击“销售管理”菜单。

1.2 在弹出菜单中选择“销售订单”选项，并点击“新建”按钮。

1.3 输入客户信息、物料信息、数量等相关信息，并保存。

2. 审核销售订单2.1 在主界面点击“销售管理”菜单。

2.2 在弹出菜单中选择“待审核订单”选项。

存货的后续计量会计核算流程

存货的后续计量是指发出存货成本的确定。

实务中，企业发出的存货可以按实际成本核算，也可以按计划成本核算。

1.先进先出法先进先出法是假定"先入库的存货先发出"，并根据这种假定的成本流转次序确定发出存货成本的一种方法。

收入存货时，逐笔登记收入存货的数量、单价和金额；发出存货时，按照先进先出的原则逐笔登记存货的发出成本和结存金额。

2.月末一次加权平均法存货的加权平均单位成本二本月总成本本月总数居月初埠存存货成本+Σ（本月各批进货的实际外位成本X本月各批进货的数累）J1初库存存货的数⅛t+E本JJ各批进货数僦本月发出存货成本=本月发出存货的数量X存货的加权平均单位成本本月月末结存存货成本=月末结存存货的数量X存货的加权平均单位成本或：本月月末结存存货成本=月初结存存货成本+本月收入存货成本-本月发出存货成本3.移动加权平均法移动加权平均法是指在每次收货以后，立即根据库存存货数量和总成本，计算出新的平均单位成本的一种计算方法。

存货的移动平均单位成本本次进货之前库存存货的实际成本+本次进货的实际成本本次进货之前昨存存货数母+本次进货的数吊存货成本=存货数量X存货的移动平均单位成本即：发出存货的成本=本次发出存货的数量X本次发货前的移动平均单位成本月末库存存货的成本=月末库存存货的数量X月末存货的移动平均单位成本或：月末库存存货的成本=月初结存的存货成本+本月收入存货成本-本月发出存货成本4.个别计价法个别计价法是指对库存和发出的每一特定存货或每一批特定存货的个别成本或每批成本加以认定的一种方法。

在制造业，个别计价法主要适用于为某一特定的项目专门购入或制造并单独存放的存货。

这种方法不能用于可替代使用的存货，如果用于可替代使用的存货，则可能导致企业任意选用较高或较低的单位成本进行计价，来调整当期利润。

5.其他核算发出存货成本的方法(1)毛利率法这一方法是商品流通企业，尤其是商业批发企业常用的计算本期商品销售成本和期末库存商品成本的方法。

存货核算操作流程

存货核算操作流程
一、其他入库核算：
1、进入其他入库核算模块:
2\双击其他入库核算,点击确定:
3\进入其他入库界面
4\双击进入其他入库单,维护单价:
5\保存.
二\成本调整:
1.点击期初调整、成本调整单：
2、点击确定
3、点击确定：
4、输入料号、调整金额、仓库，最后保存审核。

三、入库核算——外购入库核算：
1、点击外购入库核算：
2、点击确定：
3、点击核算、确定
1、点击存货估价入帐：
2、点击确定：
3、点击修改，对单价进行维护，系统不允许有零单价。

1、点击出库核算——红字出库核算：
2、点击确定
3、单价维护：
1、点击材料出库核算：
2、点下一步：
3、点完成：
七、入库核算——自制入库核算：
1、点击自制入库核算：
2、维护单价后点击核算：
维护单价，保存退出。

1、点击产成品出库核算：
2、点下一步
3、点完成：
十、凭证生成：点击生成凭证：。

存货核算简要操作说明

存货核算简要操作说明存货核算的前提：确认本期全部的出入库单据已全部完成。

1、入库汇总核算用于入库时无法确定产品成本（采购入库单/其他入库单/销售出库单），EAS通过此接口功能，将产品成本在此统一核算，再反写到单据上的实际成本字段。

1）路径：【财务会计】-【存货核算】-【入库核算】-【入库汇总核算】，进入下图界面：2）进入入库汇总核算界面，有四种方式更新实际成本的方法：①直接手工录入每行的单位实际成本或实际成本任一个数据，系统将自动计算另一个；②通过工具栏上的“引入”功能，引入内部数据，即引入单位实际成本，系统支持期初加权平均价、单位标准成本、最新入库价、最新出库价等多种价格来源作为单位实际成本数据源，此种方式的优点是批量处理；③通过工具栏上的“引入”功能，引入外部数据文件，此方式较适用于在系统外归集入库成本后，批量引入；④直接从EXCEL表格中COPY实际成本或单位成本数据。

3）无论以哪种方式完成实际成本的确认后，单击工具栏上的“计算”功能，将按所确定的实际成本分摊到参与汇总的单据上。

如图:注：若存货核算参数中的“无原单销售退回成本计算的方式”设为“入库序列”，那么无原单销售退回的就要做入库汇总核算（即销售出库单上事务类型为“手工销售退货”的单据）。

2、存货出库核算是将本期所有出库的存货进行统一汇总核算，涉及的单据包括：销售出库单、其他出库单、调拨出库单（成本价调拨的调拨出库单上的成本在出库核算完会将数据反填到调拨入库单上。

）路径：【财务会计】-【存货核算】-【出库核算】-【材料出库核算】，进入下图界面：第一步：选择核算的数据范围：注：金蝶EAS存货核算支持分财务组织、分库存组织、分仓库三种核算范围，并通过系统参数控制。

其中分财务组织表示将一个财务组织下所有的仓库假定为一个仓库，将同一个财务组织下所有的出入库业务按照业务发生顺序进行排序核算；分库存组织表示将同一个财务组织下的，每一个库存组织假定为一个仓库进行核算；分仓库表示将同一个财务组织下的，每一个仓库进行单独核算。

月末存货核算流程

月末存货核算操作流程
准备工作：当月应付单、销售出库单等相关单据完成审核，完成制造费用分摊。

1、在供应链，库存管理中进行“关账”
2、在成本管理，存货核算中进行“存货核算期末关账”
3、在成本管理，存货核算中进行“采购入库核算”，再进行“入库成本维护”：其他
入库单（除开委外加工入库的，此单暂时不核算）、盘盈单、领料退料单。

若存在正常采购途径外的材料入库，也要进行核算。

4、进行出库核算：核算“原材料”，（生成本期委外加工领料成本，计算本期收回
委托加工物资单价）
5、入库成本维护：引入本期收回委托加工物资单价
6、出库核算：原材料、委外半成品、自制半成品(如果存在领用产成品，核算范围
应该包括成品)，然后计算完工产品成本。

（如果存在领用产成品，后期需要注意保持领用单价保持不变）
7、入库成本维护（引入完工入库产成品单价）
8、出库核算：所有存货（在核算单据查询里面，对前期领用的产成品单价进行维护，
保持与领用单价一致，调整后再进行出库核算）
9、对异常余额进行检查：只有金额没有数量，进行自动出单（生产成本调整单）；
只有数量没有金额（手工新增成本调整单）。

完成后进行存货结账操作。

10、智能会计平台-凭证生成-各种单据-选择单据范围
11、应收单列表-业务操作-获取成本
12、销售发票-业务操作-获取成本。

1、月末需将“应付核销单”生成凭证。

（应付预付抵销）。

存货核算操作流程

存货核算操作流程存货核算是企业会计中非常重要的一环，它涉及到企业存货的管理和财务报表的准确反映。

正确的存货核算操作流程能够确保企业对存货的控制和监管，保障企业的财务健康。

一、存货分类与识别在进行存货核算前，首先需要对企业的存货进行分类和识别。

通常情况下，存货可以分为原材料、在产品、产成品以及包装物等。

通过对存货的分类，可以更好地进行存货核算和管理。

二、采购与入库存货的采购与入库是存货核算的重要一步。

企业首先需要与供应商进行采购谈判，并与其签订采购合同。

然后，企业将采购的存货，根据合同规定的数量和价款入库。

在入库时，应该对存货进行合格检验，确保入库的存货质量符合企业的要求。

三、存货计量与计价存货的计量与计价是核算存货成本的重要环节。

企业可以根据核算需要选择适合的计量方法，如平均法、先进先出法或后进先出法等，对存货进行计量。

同时，企业需要对存货进行计价，计价方法包括移动加权平均法、标准成本法等。

四、存货盘点与调整为了确保存货的真实性和准确性，企业需要进行定期的存货盘点。

存货盘点可以通过实物盘点和帐面盘点相结合的方式进行。

在存货盘点中，如发现存货数量与账面不符，企业需要进行存货调整，对存货账面价值进行调整，以保证财务报表的准确性。

五、存货报表编制存货核算的最终结果体现在存货报表中。

企业需要根据实际情况编制存货报表，常见的存货报表包括存货台账、存货明细表、存货损益表等。

存货报表可以提供给管理层做出决策参考，并作为外部审计的依据。

六、存货管理与控制存货核算完成后，企业应加强对存货的管理与控制。

包括加强相关岗位的职责分工，建立科学的存货管理制度，做好库存的动态监控，及时处理存货的报废、遗失或滞销等问题，确保存货资产的有效利用。

总结：存货核算是企业财务管理中的重要环节，它能够帮助企业有效控制存货风险、提高存货资产的利用效率。

正确的存货核算操作流程包括存货分类与识别、采购与入库、存货计量与计价、存货盘点与调整、存货报表编制以及存货管理与控制等环节。

T6存货核算操作简易手册

对于采购和销售类型也可以根据我们的实际需求进行设置，方式方法同上
基础档案的设置我们就设置到这里，下面我们进行日常业务操作。
首先我们要进行余额数据初始化
进入业务处理模块，打开供应链、进入存货核算模块，打开存货核算，显示初始设置、日常业务、业务核算、财务核算、跌价准备、账表等几个模块
打开存货核算模块，初始设置模块里面，我们要做的是选项的选择修改（根据实际业务需求）和期初数据的录入
下面根我们存货核算有关的基础设置还有一个模块那就是“业务”，打开基础档案、业务，展开如下几个菜单，，仓库档案、收发类别、采购类型、销售类型、成套件、非合理损耗类型等，我们现在主要需要做的是仓库档案和收发类别。
点击“增加”按钮，弹出增加仓库档案界面。我们输入仓库编码和名称，保存退出
打开基础档案、业务，收发类别、点击“增加”按钮，我们输入类别编码和类别名称、收发标志，输入完毕，保存后退出
库单，点击增加，新增一张产成品入库单，把各项填写完毕后保存）
⑶ 、销售出库（打开供应链、存货核算、日常业务、
销售出库单，点击增加，新增一个销售出库单，把各项填写完毕后保存）
⑷ 、材料出库（打开供应链、存货核算、日常业务、
材料出库单，点击增加，新增一个材料出库单，把各项填写完毕后保存）
如有其他入库和其他出库业务操作模式方法类似材料的出入库。在这就不一一列明了。
点击机构设置，分为部门档案和职员档案两部分。打开部门档案，增加一个部门，输入部门编码和部门名称。注意编码规则。输入完毕后保存退出进入下一个菜单操作
点击职员档案，增加新职员，输入职员编码、名称及所属部门，增加完毕后点保存退出
机构设置完毕后，进入往来单位设置。点击基础档案，基础档案，往来单位，首先进行客户分类

金蝶存货核算流程

金蝶存货核算流程金蝶存货核算流程是指通过使用金蝶财务软件来进行存货的管理和核算工作的一套预先设定好的流程。

下面是金蝶存货核算流程的主要步骤和执行方法。

第一步：存货档案的建立在金蝶财务软件中，首先需要建立存货档案，包括存货的名称、编号、规格、单位等基本信息。

在建立存货档案时，还要确定存货的分类和科目设置，方便后续的核算和报表生成。

第二步：采购管理采购管理是指进行存货采购和入库的流程。

首先需要通过金蝶财务软件制定采购计划，确定采购的数量和时间。

然后将采购计划落实到具体的采购订单上，将订单发送给供应商。

当采购订单完成后，供应商将发货，财务人员需要在金蝶财务软件中进行采购入库操作，将采购的存货信息录入系统。

第三步：销售管理销售管理是指进行存货销售和出库的流程。

首先需要通过金蝶财务软件制定销售计划，确定销售的数量和时间。

然后将销售计划落实到具体的销售订单上，将订单发送给客户。

当销售订单完成后，财务人员需要在金蝶财务软件中进行销售出库操作，将销售的存货信息录入系统。

第四步：库存管理库存管理是指对存货进行盘点和调拨的流程。

财务人员需要定期对库存进行盘点，确保库存数量的准确性。

同时，如果需要将存货从一个仓库调拨到另一个仓库，也需要在金蝶财务软件中进行相应的库存调拨操作。

第五步：报表生成金蝶财务软件可以根据存货的交易和库存信息生成各种报表，如存货明细表、库存收发存报表、存货周转率表等。

财务人员可以根据需要，在金蝶财务软件中选择相应的报表进行生成和导出。

通过以上五个步骤，金蝶存货核算流程实现了对存货的全过程管理。

财务人员可以通过金蝶财务软件实时掌握存货的进销存情况，提高存货管理的效率和准确性。

同时，通过报表的生成，也可以为企业的决策提供有价值的参考。

存货核算流程

存货核算流程第一步：入库核算①外购入库核算②存货估价入帐③自制入库核算④其他入库核算⑤委外加工入库核算；第二步：出库核算①首先请进行“不确定单价单据②材料出库核算③产成品出库核算④红字出库核算此流程适应没有成本管理的物流系统应用1、核算之前确保本期所有的出入库单据都已审核。

2、外购入库单及发票齐全，进行材料外购入库核算。

（存货核算——入库核算——外购入库核算）3、有外购入库单无发票的，进行暂估入库处理。

（存货核算——入库核算——存货估价入库——打开入库单——手工输入单价）4、进行自制入库、其他入库、委外加工入库核算，手工输入单价。

（存货核算——入库核算——自制入库、其他入库、委外加工入库核算）5、进行出库核算。

（存货核算——出库核算——材料出库核算、红字出库核算、产成品出库核算）6、如材料无出库单价，则更新无单价单据，可以选择最新入库价，也可以选择最新出库价进行更新。

（存货核算——无单价单据维护——更新无单价单据）7、如仍无出库单价的，则手工输入单价。

一般红字出库单需手工输入单价。

（存货核算——出库核算——不确定单价单据维护）8、再次进行出库核算，直到没有错误出现为止。

（存货核算——出库核算——材料出库核算、红字出库核算、产成品出库核算）9、生成各类凭证（视是否与总帐集成或并是否需要）。

（存货核算——凭证管理——生成凭证。

）10、进行期末处理。

（存货核算——期末处理——关账——结账）提示：结账之前最好先进行账套备份。

XX公司每月存货核算步骤1、确认所有物流单据已经录入并审核完毕，检验单据的准确性和完整性。

2、期末关帐，次月第二日之前，应该完成仓库、车间盘亏盘盈单的制作。

3、存货核算－》期初调整－》期初仓存异常余额汇报表－》选取所有明细，点出单。

注意，对于不同仓库所产生的成本调整单，要选取不同的凭证模板制作凭证。

（由于期初异常余额的出单系统只能按照入库成本调整单进行出单，但实际业务发生并不按照入库成本调整单的类型进行财务处理—材料仓库的成本调整单计入“生产成本-直接材料“，客户仓的成本调整单计入“产品销售成本”。

存货核算操作流程

存货核算操作流程存货核算按以下顺序操作：1．进行结算成本处理，以前月份入库在本月才进行采购发录结算的入库单，需在本月进行结算成本处理，结算成本处理里系统自动回冲以前月份暂估入库金额，再以采购发票金额入库，结算成本处理时选中单据按结算。

2．特殊单据记账，选择调拨单，选择存货是纱和配件的调拨单，但不要选择与受托加工有关的调拨单，受托加工的调拨单要在以后的步骤中分别对其他入库单和其他出库单记账。

跟布料有关的调拨单不要记账，布料有关的调拨单在后面步骤中处理。

3．特殊单据记账选择形态转换单，对纱和配件的转换单进行记账，与受托加工有关的转换单不要记账。

4．采购入库单记账，单据类型选择采购入库单，入库类别选择“采购入库”，委外加工的采购入库单不能记账，在后面再处理。

5．材料的其他入库单记账，单据类型选其他入库单，仓库选原料库和配件库。

其他入库单无单价的要输入单价，有单价的要查看单价是否正确，不正确的要修改单价。

公司借用受托加工的原料在库存系统中输入调拨单，系统生成受托原料库的其他出库单和原料库的其他入库单，因受托原料库只核算数据不核算金额，所以存货系统不用处理借用受托原料的其他出库单，借用原料的原料库其他入库单的单价按市场价暂价输入单价。

盘盈入库也应填上单价，盘盈入库原账面数为负数，盘点数为零时，盘盈入库数是将账面数调为零，因此入库金额应刚好等于帐面负数金额，这样才能让账面金额等零。

成品的其他入库单在后面再处理。

6．材料出库单记账，单据类型选择材料出库单，仓库选择原料库和配件库。

7．材料的其他出库单记账，仓库选择原料库和配件库，单据类型选择其他出库单。

材料的其他出库单包括材料的盘亏、材料借用出库、材料委外加工等。

成品委外出库的其他出库单不要记账，再后面再处理。

8．到上一步止所有的材料均已记账全毕，此时应进行收发存汇总表查询，查询日期为当月1-31日，选择按仓库汇总和按核算自由项汇总，然后再查看存货的出库单价和结存单价是否有异常。

用友u8--存货核算操作手册

“存货核算”操纵手册之杨若古兰创作《存货管理》提供完好的成本核算流程，撑持多品种型的进、出物料管理营业.库存营业的操纵流程如下：1、录入加工车间材料入库金额2、暂估成本录入.3、产成品成天职配.4、结算成本处理.5、特殊单据记帐6、正常单据记帐.7、期末处理8、生成凭证.9、月末结帐1、录入加工车间材料入库金额月底根据加工车间领用材料及其它费用计算出加工车间加工材料的实际成本，通过入库调整单录入材料总金额作为材料入库成本以此计算产品生产成本路径：供应链/存货核算/日常营业/入库调整单留意：须要按照仓库录入，2、暂估成本录入：对于本月推销发票未开来的入库材料，即没有进行推销结算的材料，在月底财务须要对这类材料进行“成本暂估”.录入暂估单价.路径：供应链/存货核算/营业核算/暂估成本录入.选中响应的仓库后，过滤出下图：录入完成后，点击“保管”即可.3、产成品成天职配：每月的月底，财务科将成本单价（或金额）计算出后，须要给本月入库的“产成品”或“半成品”配上金额.路径：供应链/存货核算/营业核算/产成品成天职配.选中响应的仓库后，过滤出下图：财务部将计算出来的成本录入上表中的“金额”栏后，点上面的“分配”即可.4、结算成本处理：对于上月入库本月发票到了，而且进行了结算的营业，在月底须要进行“结算成本处理”.路径：供应链/存货核算/营业核算/结算成本处理.进行“查询”操纵，过滤出单据后，选中单据行，点上面的“暂估”即可.5、特殊单据记帐：月底对调拨单进行成本计算，记入存货明细帐6、正常单据记帐：在月底为了计算本月的入库成本及出库成本，须要进行“记帐”操纵.路径：供应链/存货核算/营业核算/正常单据记帐.如果在记帐后须要对某些营业单据进行点窜，须要进行“恢复记帐”操纵.如下图：路径：供应链/存货核算/营业核算/恢复记帐.7、期末处理：本月所有的单据记帐后，月底须要进行“期末处理”操纵.路径：供应链/存货核算/营业核算/期末处理.期末处理时零碎主动计算差别率，并生成差别率结转单8、生成凭证：生成凭证是营业和财务模块连接的纽带，营业模块将生成的凭证传递到总帐请根据营业类型分别生成相干营业凭证9、月末结帐：一个月的存货核算营业结束后，须要进行月末结帐，使零碎进入下一个月的营业.路径：存货核算/营业核算/月末结帐”，进入月末结帐零碎。

用友T操作流程库存管理存货核算操作

自制、在制中设置存货;2、然后在基础设置——购销存中——仓库档案、收发类别中建立仓库信息注意,计价方式选择移动平均法,并设置收发类别;基础信息——购销存——收发类别建立类别期初记账核算——期初数据——期初余额——输入期初数据等——记账取消期初记账：核算——期初数据——期初余额——点击上面的恢复,就恢复期初记账了设置存货科目及对方科目核算——科目设置——存货科目——增加——输入仓库编码、仓库名称,存货科目编码、存货科目名称存货科目为涉及到材料,商品而对应的科目核算——科目设置——存货对方科目——增加——输入存货编码、存货名称,对方科目编码、对方科目名称存货对方科目为设计到现金,银行,应付、应收等科目日常业务1 采购入库单采购入库单------增加------输入内容入库日期、仓库、入库类别、入库内容-------保存2 其他入库单其他入库单------增加------输入内容保存注：入库单有无价格均填价就算是别人赠送的,价格也得填,可以填0.3销售出库单生成销售出库单-------增加 ------输入内容 -----保存4 其他出库单其他出库单------增加------输入内容保存注：出库单有无价格均不填价;核算日常处理1 正常单据记账核算管理-------正常单据记账------选择仓库单据类型确定-------选择单据----记账特殊单据记账和暂估成本处理一样操作2 取消单据记账核算菜单------核算------取消单据记账--------选择仓库类型确定-------选择单据恢复-----确定3 购销单据制单购销单据制单------选择------输入查询条件确认-------选择需要制单的单据确定------生成如果多张单据可以点合成------保存4 取消制单核算菜单------凭证-------选择凭证列表-----选中单据删除------确定5 入库调整单存货的入库成本进行调整的单据,它只调整存货的金额,不调整存货的数量核算菜单------入库调整单------增加------输入内容保存6 出库调整单出库成本进行调整的单据,它只调整存货的金额,不调整存货的数量核算菜单------出库调整单------增加------输入内容保存月末结账核算月末处理核算管理------月末处理-------选择仓库确定------确定核算取消月末处理核算管理------月末处理-------选择已处理仓库确定------确定核算月末处理核算管理------月末结账-------选择月末结账-------确定核算取消月结以下个月登录核算管理------月末结账-------选择取消结账-------确定只有总账记账——核算才能结账,核算结账后总账才能结账。

U8存货核算

存货核算存货核算：是指对企业存货价值的计量，用于工商业企业存货出入库核算，存货出入. 库凭证处理，核算报表查询，期初期末处理及相关资料维护。

库存管理与其他模块的联系：存货核算的流程：系统业务流程：1、库存管理模块录入各种日常出入库单据。

2、对采购入库单进行记账，核算材料入库成本；如果没有来发票进行采购结算的采购入库单需要进行暂估处理，以便对材料领用提供比较准确的成本。

3、对本月各部门材料领用进行单据记账，核算当月材料消耗成本。

4、进行原材料仓库的期末处理、制单工作。

5、从成本管理模块取数各部门当月原材料消耗数据，和其他成本资料进行成本计算，得出半成品的成本。

6、在存货核算模块进行产成品成本分配，读取半成品仓库的半成品加工成本。

7、在存货核算模块进行单据记账（主要是半成品仓库的半成品的入库、出库成本）。

8、进行半成品仓库的期末处理、制单工作。

9、从成本管理模块重新数各部门当月原材料消耗数据，和其他成本资料进行成本计算，得出产成品的成本。

10、在存货核算模块进行产成品成本分配，读取产成品仓库的产成品加工成本。

11、根据半成品加工层次的不同，重复7~10步序12、最终产品成本成本取出后，进行产成品仓库的出入库单据进行记账，核算出产品的销售成本，为决策层提供准确的销售毛利数据。

初始设置：选项设置：1、核算方式：不同企业管理要求不同，其核算的力度也会有差别。

初建账套时，用户需要选择核算方式。

①按存货核算：同一商品如果只有一种采购或销售模式，或虽有多种模式但每种模式不需要分别核算成本的企业可采用按存货进行核算。

②按仓库核算：同一商品如果有多种采购或销售业务模式，并且每种模式需要分别核算其成本的企业可采用按仓库进行核算。

例如：采购业务：同一商品同时存有受托代销和普通采购两种采购方式时，可将受托代销的商品和普通采购的商品分别存放在不同的仓库分别进行核算。

销售业务：如果对于外贸企业，同一商品即可内销也可外销，可将用于内销和外销的商品分别存放在不同的仓库以分别进行核算，考核其盈利情况。

存货核算操作流程

存货核算操作流程存货核算按以下顺序操作：1．进行结算成本处理,以前月份入库在本月才进行采购发录结算的入库单,需在本月进行结算成本处理,结算成本处理里系统自动回冲以前月份暂估入库金额,再以采购发票金额入库,结算成本处理时选中单据按结算。

2．特殊单据记账,选择调拨单,选择存货是纱和配件的调拨单,但不要选择与受托加工有关的调拨单,受托加工的调拨单要在以后的步骤中分别对其他入库单和其他出库单记账。

跟布料有关的调拨单不要记账,布料有关的调拨单在后面步骤中处理。

3．特殊单据记账选择形态转换单,对纱和配件的转换单进行记账,与受托加工有关的转换单不要记账。

4．采购入库单记账,单据类型选择采购入库单,入库类别选择“采购入库”,委外加工的采购入库单不能记账,在后面再处理。

5．材料的其他入库单记账,单据类型选其他入库单,仓库选原料库和配件库。

其他入库单无单价的要输入单价,有单价的要查看单价是否正确,不正确的要修改单价。

公司借用受托加工的原料在库存系统中输入调拨单,系统生成受托原料库的其他出库单和原料库的其他入库单,因受托原料库只核算数据不核算金额,所以存货系统不用处理借用受托原料的其他出库单,借用原料的原料库其他入库单的单价按市场价暂价输入单价。

盘盈入库也应填上单价,盘盈入库原账面数为负数,盘点数为零时,盘盈入库数是将账面数调为零,因此入库金额应刚好等于帐面负数金额,这样才能让账面金额等零。

成品的其他入库单在后面再处理。

6．材料出库单记账,单据类型选择材料出库单,仓库选择原料库和配件库。

7．材料的其他出库单记账,仓库选择原料库和配件库,单据类型选择其他出库单。

材料的其他出库单包括材料的盘亏、材料借用出库、材料委外加工等。

成品委外出库的其他出库单不要记账,再后面再处理。

8．到上一步止所有的材料均已记账全毕,此时应进行收发存汇总表查询,查询日期为当月1-31日,选择按仓库汇总和按核算自由项汇总,然后再查看存货的出库单价和结存单价是否有异常。