存货核算步骤
存货核算操作流程
存货核算操作流程存货核算按以下顺序操作：1．进行结算成本处理，以前月份入库在本月才进行采购发录结算的入库单，需在本月进行结算成本处理，结算成本处理里系统自动回冲以前月份暂估入库金额，再以采购发票金额入库，结算成本处理时选中单据按结算。
2．特殊单据记账，选择调拨单，选择存货是纱和配件的调拨单，但不要选择与受托加工有关的调拨单，受托加工的调拨单要在以后的步骤中分别对其他入库单和其他出库单记账。
跟布料有关的调拨单不要记账，布料有关的调拨单在后面步骤中处理。
3．特殊单据记账选择形态转换单，对纱和配件的转换单进行记账，与受托加工有关的转换单不要记账。
4．采购入库单记账，单据类型选择采购入库单，入库类别选择“采购入库”，委外加工的采购入库单不能记账，在后面再处理。
5．材料的其他入库单记账，单据类型选其他入库单，仓库选原料库和配件库。
其他入库单无单价的要输入单价，有单价的要查看单价是否正确，不正确的要修改单价。
公司借用受托加工的原料在库存系统中输入调拨单，系统生成受托原料库的其他出库单和原料库的其他入库单，因受托原料库只核算数据不核算金额，所以存货系统不用处理借用受托原料的其他出库单，借用原料的原料库其他入库单的单价按市场价暂价输入单价。
盘盈入库也应填上单价，盘盈入库原账面数为负数，盘点数为零时，盘盈入库数是将账面数调为零，因此入库金额应刚好等于帐面负数金额，这样才能让账面金额等零。
成品的其他入库单在后面再处理。
6．材料出库单记账，单据类型选择材料出库单，仓库选择原料库和配件库。
7．材料的其他出库单记账，仓库选择原料库和配件库，单据类型选择其他出库单。
材料的其他出库单包括材料的盘亏、材料借用出库、材料委外加工等。
成品委外出库的其他出库单不要记账，再后面再处理。
8．到上一步止所有的材料均已记账全毕，此时应进行收发存汇总表查询，查询日期为当月1-31日，选择按仓库汇总和按核算自由项汇总，然后再查看存货的出库单价和结存单价是否有异常。
存货核算流程
2．《产品入库单》
1．2仓库保管人员根据相关业务部门交来的单据办理存货出入库，并登记仓库出入库保管台账，办理出入库手续
《保管台账》
2．上报原始凭证
采购、生产和仓库等部门定期整理并上报相关原始凭证（即各种出入库单据、发票、验收单等），原始凭证一定要整齐、有序、无遗漏
1．《材料入库单》
存货核算流程
工作目标
知识准备
关键点控制细化执行流程图来自1．加强存货的管理和核算
2．确保存货成本费用核算正确
3．保证公司会计核算的顺利进行
1．熟悉财务相关规定
2．了解存货核算和管理
3．熟悉会计核算工作
1．存货出入库
1．1采购部门进行原材料、物料的采购，生产部门进行原材料等的领用，产成品出入库等，必须由相关责任部门填写相应的单据，交仓库保管人员
3．4对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回，并要求经办人按照国家统一的会计制度的规定更正、补充
4．编制记账凭证
存货相关的《记账凭证》
4．1财务人员根据审核无误的原始凭证，按照经济业务事项的内容加以归类，并据以确定会计分录后所编制的记账凭证
4．2记账凭证确定了存货应借、应贷的会计科目及其金额，将原始凭证中的一般数据转化为会计语言
4．3记账凭证是介于原始凭证与账簿之间的中间环节，是登记明细分类账户和总分类账户的依据
5．登记日记账
根据收付款凭证、转账凭证等结算凭证，按照业务发生顺序逐笔登记现金日记账和银行存款日记账
《现金日记账》
《银行存款日记账》
6．登记明细账
根据记账凭证及原始凭证，定期登记存货明细账，明细账一般分为原材料、库存商品、低值易耗品、包装物、生产成本等明细账
《存货核算管理制度》
存货核算流程
存货核算操作流程一、初始化设置1、分类体系设置：设置——分类体系——分别录入客户分类、供应商分类、存货分类和凭证类别。
2、各类档案设置：初始化设置——仓库档案——增加——保存初始化设置——客户档案——增加——保存初始化设置——供应商档案——增加——保存初始化设置——存货档案——增加——保存3、初始数据录入：设置——期初数据——期初余额——选择仓库，点击增加——选择存货并录入数量和单价，金额自动计算。
初始数据录入完毕后，进行期初余额记账。
（设置—初始数据—期初余额—记账）二、日常业务操作1、单据录入：选择业务单据（比如：采购入库单）——增加——选择入库时间——选择仓库——选择供应商——在存货编码栏选择入库存货——录入数量和金额——保存。
（注意：出库单不需要录入单价）2、单据记账：单据记账——选择仓库和单据类型后点击确认——全选——记账。
3、期末处理：期末处理——选择未期末处理仓库——确认—处理完毕。
4、生成凭证：生成凭证——选择——选择需要生成凭证的单据——确认——录入相应会计科目后点击全选——确定后生成凭证——保存。
5、期末结账：期末结账——确认——结账完毕。
本期业务完成后，以下个月份日期登录，进行新一月份的业务操作流程主干：单据录入——单据记账——期末处理——期末结账******但发现已结账月份的单据有误时，可进行反结账——恢复期末处理——恢复正常单据记账后，对单据进行修改。
1、如何反结账：以结账后月份进行登录——期末结账——点击取消结账——确认即可。
2、如何恢复期末处理：以结账本月份进行登录——期末处理——已期末处理仓库——全选——确认即可。
3、如何恢复单据记账：处理——恢复单据记账——选择仓库和单据类型后确认——全选或选择某条单据——点击恢复。
修改单据后，重新进行单据记账、期末处理和期末结账。
4、如何修改、删除凭证：凭证——凭证列表——录入查询条件——确认——选择凭证进行修改、删除和查看。
存货核算操作流程
存货核算操作流程一总体概述存货核算是财务业务一体化实施的核心部分，是供应链与财务账务系统的接口，整体上讲，存货核算的处理比较讲究，现将存货核算的处理模式和流程简介如下：1 准备工作（1）暂估成本录入指期初采购入库单发票未到暂估入库的单据的成本录入。
（2）结算成本处理根据已经设定的暂估处理方法（单到回冲）进行暂估处理。
（3）销售系统的月末结账确保所有的单据已经审核。
（4）采购系统的月末结账确保所有的单据已经审核。
（5）库存管理系统的月末结账确保所有的单据已经审核（出入库单据是由调拨单自动生成的，可以由操作员审核也可以由财务人员进行批审）。
2 针对恒业成有机硅存货核算的总体流程（1）原材料仓库正常单据记账先对宁波港罐区进行正常单据记账，使得宁波港罐区的其他出库单（调拨单）的单价能根据系统计算出来的期初余额和入库的月平均单价取数过来。
（2）对原材料仓库进行期末处理这样使得原辅料-罐区的其他入库单（调拨单）能根据宁波港罐区期末处理后的结存（3）对氯甲烷和甲基二氯硅烷进行产成品分配（3）对其他仓库的单据进行正常单据记账（成品库除外）（4）其他仓库的期末处理（成品库除外）当日常业务全部完成后，可进行期末处理，期末处理后，系统会自动计算按全月平均方式核算的存货的全月平均单价及本会计月各存货的出库成本。
（5）生成凭证（产成品除外）用于对本会计月已记账的单据生成凭证，与财务总账进行连接，同时在财务会计中对已生成的所有凭证进行查询显示，所生成的凭证可在财务系统中显示并生成科目总账，可以进行各账表的相关查询。
在该过程中，关于对方科目的设置有些地方比较讲究，特别要注意的是关于研发和技改等需要指定到在建工程科目的对方科目设置，有两个需注意的地方：①条件的优先选择如果相应的存货分类已经在前面指定了科目（如：制造费用），那么单独将部门为研发和技改的指定到在建工程中，生成凭证的时候相应的科目不会指定到在建工程，原因是相应的存货分类在前面指定了科目已经优先，正确的操作方法是将存货分类和部门两个条件同时指定。
存货核算成本计算流程.
源康成本计算流程
1、在月末处理（指每月的25日），月末结账中进行月结检查，检查库存管理、采购管
理、销售管理系统是否有当月发生而未签字的业务单据，如果有未签字的进行签字确认；
2、检查采购系统是否有没有作采购发票的采购入库单，如有必须作采购发票；
3、核对存货与库存帐。
进入库存系统〔核对存货明细账〕，按仓库核对现存量与存货帐
上未达数量情况；
4、库存关帐，控制在关帐期内，供应链单据不向存货核算传递单据。
如果是每月25
日到月底的数据，放在下个月进行处理；
5、成本计算；
●先对入库单据成本计算，后对出库单据成本计算具体如下：
✧材料入库单、其他入库单成本计算
✧材料出库、其它出库成本计算
✧全月加权平均
✧产成品成本分配
✧产成品入库成本计算
✧销售成本出库成本计算
✧全月加权平均
●其它入库单如无单价需手工录入；
●供应链的转库单或者调拨单如需转存货核算，先其他出库单成本计算，后其他
入库单成本计算；
6、调整异常结存，生成〔出库调整单〕，并成本计算；（如无差异，可不必录入）
7、计算全月平均单价，生成实时凭证；
8、进入会计平台，按存货核算单据类型分别汇总生成会计凭证，同时核对凭证金额与
存货核算出入库汇总表金额是否相符（存货明细账）。
9、存货核算月末结账，（先做月末检查，完全没有业务单据后，对本月进行期末结账）。
存货核算步骤范文
存货核算步骤范文存货核算是指对企业的存货进行科学合理的账务处理和管理。
它是企业财务管理的重要环节之一，能帮助企业及时了解存货的数量、性质、价值等信息，为企业决策提供有价值的数据支持。
下面将详细介绍存货核算的步骤。
第一步：存货采购存货的采购是企业进行存货核算的第一步。
在采购过程中，企业需要与供应商进行交流和洽谈，确定采购的存货种类、数量和价格。
交易完成后，企业应及时将采购单据记录在账簿上，例如采购发票、凭证等，以便于后续的存货入库核算。
第二步：存货入库存货入库是指将采购的存货实际移入企业的仓库或库房。
在存货入库过程中，应当仔细核对采购的存货与采购单据是否一致，并按照规定的程序对存货进行验收、计量和记录。
验收包括对存货的数量、质量和规格进行检查，计量是将存货按照规定的单位和标准进行计量，记录是将入库的存货信息详细记录在相应的账簿上，例如存货台账。
第三步：存货的成本计算存货的成本计算是核算存货的重要环节。
在存货入库之后，企业需要根据存货的种类和计算方法，计算出存货的成本。
存货的成本通常包括购入成本、生产成本和其他直接与存货有关的费用。
购入成本是指相应存货的采购成本，生产成本是指在生产过程中使用的原材料、直接人工和制造费用的总和，其他直接与存货有关的费用包括存储费、保险费、运输费等。
计算存货成本的方法有多种，例如先进先出法、后进先出法和加权平均法等。
第四步：存货的核算处理存货的核算处理是指将存货的数量、成本和价值等信息及时准确地记录在账簿上。
在存货核算处理中，需要对存货发生的各项业务进行凭证的编制，然后将凭证传递给会计进行入账处理。
这其中包括存货入库、购货、销货和存货盘点等不同的业务，例如存货入库凭证、购货凭证、销货凭证、调拨凭证和存货盘点调整凭证等。
第五步：存货的盘点存货的盘点是企业进行存货核算的重要环节之一、盘点是指对企业库存存货进行实物清点和核实，以检查存货的正确性和完整性。
在存货盘点过程中，需要将实际的存货数量与账面上的存货数量进行比对，查找存货差异的原因，并进行调整。
存货核算的概念及流程
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存货核算操作流程
存货核算操作流程存货核算是企业会计中非常重要的一环，它涉及到企业存货的管理和财务报表的准确反映。
正确的存货核算操作流程能够确保企业对存货的控制和监管，保障企业的财务健康。
一、存货分类与识别在进行存货核算前，首先需要对企业的存货进行分类和识别。
通常情况下，存货可以分为原材料、在产品、产成品以及包装物等。
通过对存货的分类，可以更好地进行存货核算和管理。
二、采购与入库存货的采购与入库是存货核算的重要一步。
企业首先需要与供应商进行采购谈判，并与其签订采购合同。
然后，企业将采购的存货，根据合同规定的数量和价款入库。
在入库时，应该对存货进行合格检验，确保入库的存货质量符合企业的要求。
三、存货计量与计价存货的计量与计价是核算存货成本的重要环节。
企业可以根据核算需要选择适合的计量方法，如平均法、先进先出法或后进先出法等，对存货进行计量。
同时，企业需要对存货进行计价，计价方法包括移动加权平均法、标准成本法等。
四、存货盘点与调整为了确保存货的真实性和准确性，企业需要进行定期的存货盘点。
存货盘点可以通过实物盘点和帐面盘点相结合的方式进行。
在存货盘点中，如发现存货数量与账面不符，企业需要进行存货调整，对存货账面价值进行调整，以保证财务报表的准确性。
五、存货报表编制存货核算的最终结果体现在存货报表中。
企业需要根据实际情况编制存货报表，常见的存货报表包括存货台账、存货明细表、存货损益表等。
存货报表可以提供给管理层做出决策参考，并作为外部审计的依据。
六、存货管理与控制存货核算完成后，企业应加强对存货的管理与控制。
包括加强相关岗位的职责分工，建立科学的存货管理制度，做好库存的动态监控，及时处理存货的报废、遗失或滞销等问题，确保存货资产的有效利用。
总结：存货核算是企业财务管理中的重要环节，它能够帮助企业有效控制存货风险、提高存货资产的利用效率。
正确的存货核算操作流程包括存货分类与识别、采购与入库、存货计量与计价、存货盘点与调整、存货报表编制以及存货管理与控制等环节。
存货核算流程
存货核算流程第一步：入库核算①外购入库核算②存货估价入帐③自制入库核算④其他入库核算⑤委外加工入库核算；第二步：出库核算①首先请进行“不确定单价单据②材料出库核算③产成品出库核算④红字出库核算此流程适应没有成本管理的物流系统应用1、核算之前确保本期所有的出入库单据都已审核。
2、外购入库单及发票齐全，进行材料外购入库核算。
（存货核算——入库核算——外购入库核算）3、有外购入库单无发票的，进行暂估入库处理。
（存货核算——入库核算——存货估价入库——打开入库单——手工输入单价）4、进行自制入库、其他入库、委外加工入库核算，手工输入单价。
（存货核算——入库核算——自制入库、其他入库、委外加工入库核算）5、进行出库核算。
（存货核算——出库核算——材料出库核算、红字出库核算、产成品出库核算）6、如材料无出库单价，则更新无单价单据，可以选择最新入库价，也可以选择最新出库价进行更新。
（存货核算——无单价单据维护——更新无单价单据）7、如仍无出库单价的，则手工输入单价。
一般红字出库单需手工输入单价。
（存货核算——出库核算——不确定单价单据维护）8、再次进行出库核算，直到没有错误出现为止。
（存货核算——出库核算——材料出库核算、红字出库核算、产成品出库核算）9、生成各类凭证（视是否与总帐集成或并是否需要）。
（存货核算——凭证管理——生成凭证。
）10、进行期末处理。
（存货核算——期末处理——关账——结账）提示：结账之前最好先进行账套备份。
XX公司每月存货核算步骤1、确认所有物流单据已经录入并审核完毕，检验单据的准确性和完整性。
2、期末关帐，次月第二日之前，应该完成仓库、车间盘亏盘盈单的制作。
3、存货核算－》期初调整－》期初仓存异常余额汇报表－》选取所有明细，点出单。
注意，对于不同仓库所产生的成本调整单，要选取不同的凭证模板制作凭证。
（由于期初异常余额的出单系统只能按照入库成本调整单进行出单，但实际业务发生并不按照入库成本调整单的类型进行财务处理—材料仓库的成本调整单计入“生产成本-直接材料“，客户仓的成本调整单计入“产品销售成本”。
存货核算流程
存货核算流程第一步：入库核算①外购入库核算②存货估价入帐③自制入库核算④其他入库核算⑤委外加工入库核算；第二步：出库核算①首先请进行“不确定单价单据②材料出库核算③产成品出库核算④红字出库核算此流程适应没有成本管理的物流系统应用1、核算之前确保本期所有的出入库单据都已审核。
2、外购入库单及发票齐全，进行材料外购入库核算。
（存货核算——入库核算——外购入库核算）3、有外购入库单无发票的，进行暂估入库处理。
（存货核算——入库核算——存货估价入库——打开入库单——手工输入单价）4、进行自制入库、其他入库、委外加工入库核算，手工输入单价。
（存货核算——入库核算——自制入库、其他入库、委外加工入库核算）5、进行出库核算。
（存货核算——出库核算——材料出库核算、红字出库核算、产成品出库核算）6、如材料无出库单价，则更新无单价单据，可以选择最新入库价，也可以选择最新出库价进行更新。
（存货核算——无单价单据维护——更新无单价单据）7、如仍无出库单价的，则手工输入单价。
一般红字出库单需手工输入单价。
（存货核算——出库核算——不确定单价单据维护）8、再次进行出库核算，直到没有错误出现为止。
（存货核算——出库核算——材料出库核算、红字出库核算、产成品出库核算）9、生成各类凭证（视是否与总帐集成或并是否需要）。
（存货核算——凭证管理——生成凭证。
）10、进行期末处理。
（存货核算——期末处理——关账——结账）提示：结账之前最好先进行账套备份。
XX公司每月存货核算步骤1、确认所有物流单据已经录入并审核完毕，检验单据的准确性和完整性。
2、期末关帐，次月第二日之前，应该完成仓库、车间盘亏盘盈单的制作。
3、存货核算－》期初调整－》期初仓存异常余额汇报表－》选取所有明细，点出单。
注意，对于不同仓库所产生的成本调整单，要选取不同的凭证模板制作凭证。
（由于期初异常余额的出单系统只能按照入库成本调整单进行出单，但实际业务发生并不按照入库成本调整单的类型进行财务处理—材料仓库的成本调整单计入“生产成本-直接材料“，客户仓的成本调整单计入“产品销售成本”。
存货核算操作流程
存货核算操作流程存货核算按以下顺序操作：1．进行结算成本处理，以前月份入库在本月才进行采购发录结算的入库单，需在本月进行结算成本处理，结算成本处理里系统自动回冲以前月份暂估入库金额，再以采购发票金额入库，结算成本处理时选中单据按结算。
2．特殊单据记账，选择调拨单，选择存货是纱和配件的调拨单，但不要选择与受托加工有关的调拨单，受托加工的调拨单要在以后的步骤中分别对其他入库单和其他出库单记账。
跟布料有关的调拨单不要记账，布料有关的调拨单在后面步骤中处理。
3．特殊单据记账选择形态转换单，对纱和配件的转换单进行记账，与受托加工有关的转换单不要记账。
4．采购入库单记账，单据类型选择采购入库单，入库类别选择“采购入库”，委外加工的采购入库单不能记账，在后面再处理。
5．材料的其他入库单记账，单据类型选其他入库单，仓库选原料库和配件库。
其他入库单无单价的要输入单价，有单价的要查看单价是否正确，不正确的要修改单价。
公司借用受托加工的原料在库存系统中输入调拨单，系统生成受托原料库的其他出库单和原料库的其他入库单，因受托原料库只核算数据不核算金额，所以存货系统不用处理借用受托原料的其他出库单，借用原料的原料库其他入库单的单价按市场价暂价输入单价。
盘盈入库也应填上单价，盘盈入库原账面数为负数，盘点数为零时，盘盈入库数是将账面数调为零，因此入库金额应刚好等于帐面负数金额，这样才能让账面金额等零。
成品的其他入库单在后面再处理。
6．材料出库单记账，单据类型选择材料出库单，仓库选择原料库和配件库。
7．材料的其他出库单记账，仓库选择原料库和配件库，单据类型选择其他出库单。
材料的其他出库单包括材料的盘亏、材料借用出库、材料委外加工等。
成品委外出库的其他出库单不要记账，再后面再处理。
8．到上一步止所有的材料均已记账全毕，此时应进行收发存汇总表查询，查询日期为当月1-31日，选择按仓库汇总和按核算自由项汇总，然后再查看存货的出库单价和结存单价是否有异常。
T3存货核算流程
T3存货核算流程一、存货采购1.采购计划编制：根据业务需求和市场情况，制定存货采购计划。
2.供应商选择：根据采购计划，选择合适的供应商，并与其进行洽谈和谈判。
3.采购订单生成：与供应商达成一致后，制定采购订单并发给供应商。
4.采购发票管理：记录和管理采购发票，并进行核对和验收。
二、存货入库1.采购入库通知：在采购订单到货后，通知仓库进行存货入库准备工作。
2.入库登记：仓库人员根据采购订单，将到货的存货进行登记，并生成入库单。
3.存货检验：质量检验人员对存货进行检验，确保符合标准和要求。
4.存货装载：将已经检验过的存货进行分类装载，并放入指定的存储区域。
5.入库凭证生成：根据入库单，生成入库凭证，并进行会计登账。
三、存货出库1.销售订单处理：根据客户的需求和销售计划，制定销售订单。
2.出库通知：根据销售订单，通知仓库进行存货出库准备工作。
3.出库登记：仓库人员根据销售订单，将需要出库的存货进行登记，并生成出库单。
4.存货发货：仓库人员按照出库单和装载要求，将存货进行分类装载，并进行发货。
5.出库凭证生成：根据出库单，生成出库凭证，并进行会计登账。
四、存货转销售成本1.存货成本计算：根据存货入库和出库的信息，计算存货的成本。
2.存货成本分配：将计算得到的存货成本，按照规定的比例分配到每个销售成本项目上。
3.成本核算：根据存货成本分配的结果，进行成本核算，并生成成本报表和成本分析报告。
五、存货报废1.存货报废申请：当存货无法继续使用时，相关人员向主管部门提出存货报废申请。
2.存货报废审批：主管部门对存货报废申请进行审批，并决定是否同意报废。
3.存货报废处理：经过审批后，将存货进行报废处理，并记录报废数量和金额。
4.报废凭证生成：根据报废记录，生成报废凭证，并进行会计登账。
六、存货盘点1.盘点计划编制：根据盘点周期和需求，制定存货盘点计划。
2.盘点通知：通知相关人员进行存货盘点工作，并提供盘点工具和资料。
nc存货核算步骤
nc存货核算步骤NC存货核算步骤一、概述NC存货核算是指在NC系统中对企业的存货进行管理和核算的过程。
通过对存货的分类、计量、估价、计算成本以及进行盘点等操作，能够准确地掌握企业存货的情况，为企业的生产经营决策提供重要参考依据。
下面将介绍NC存货核算的具体步骤。
二、存货分类需要对存货进行分类。
根据存货的特性、用途和性质，将其划分为原材料、在产品、产成品等不同类别。
这样可以更好地管理和控制存货，并为后续的核算工作奠定基础。
三、存货计量存货的计量是指对存货数量的测量和记录。
在NC系统中，可以通过采购入库、生产入库、销售出库等操作来记录存货的增减情况。
同时，还可以通过手工盘点等方式对存货进行实时计量，确保存货数量的准确性。
四、存货估价存货估价是指对存货的价值进行估计和记录。
根据存货的特性和市场行情，可以采用不同的估价方法，如移动加权平均法、先进先出法等。
通过对存货的估价，可以确定存货的成本和市场价值，为企业的决策提供重要参考。
五、存货成本计算存货成本计算是指对存货成本进行核算和分摊。
在NC系统中，可以通过成本核算模块来进行存货成本的计算和分摊。
根据存货的性质和使用情况，可以采用不同的成本计算方法，如加权平均法、标准成本法等。
通过存货成本的计算，可以准确地了解存货的成本构成和分摊情况。
六、存货盘点存货盘点是指对存货进行实物清点和账面核对。
通过定期进行存货盘点，可以确保存货数量的准确性和账面与实物的一致性。
在NC系统中，可以通过盘点模块来进行存货盘点的操作，通过与账面数据的对比，及时发现存货盘点差异，并进行调整和处理。
七、存货报表需要生成存货报表进行分析和决策。
在NC系统中，可以通过存货报表模块来生成各类存货报表，如存货台账、存货明细表、存货成本分析表等。
通过对存货报表的分析，可以了解存货的情况和变化趋势，为企业的经营决策提供参考依据。
NC存货核算的步骤包括存货分类、存货计量、存货估价、存货成本计算、存货盘点和存货报表等。
存货核算操作流程
存货核算操作流程 This manuscript was revised by the office on December 10, 2020.存货核算操作流程存货核算按以下顺序操作：1．进行结算成本处理，以前月份入库在本月才进行采购发录结算的入库单，需在本月进行结算成本处理，结算成本处理里系统自动回冲以前月份暂估入库金额，再以采购发票金额入库，结算成本处理时选中单据按结算。
2．特殊单据记账，选择调拨单，选择存货是纱和配件的调拨单，但不要选择与受托加工有关的调拨单，受托加工的调拨单要在以后的步骤中分别对其他入库单和其他出库单记账。
跟布料有关的调拨单不要记账，布料有关的调拨单在后面步骤中处理。
3．特殊单据记账选择形态转换单，对纱和配件的转换单进行记账，与受托加工有关的转换单不要记账。
4．采购入库单记账，单据类型选择采购入库单，入库类别选择“采购入库”，委外加工的采购入库单不能记账，在后面再处理。
5．材料的其他入库单记账，单据类型选其他入库单，仓库选原料库和配件库。
其他入库单无单价的要输入单价，有单价的要查看单价是否正确，不正确的要修改单价。
公司借用受托加工的原料在库存系统中输入调拨单，系统生成受托原料库的其他出库单和原料库的其他入库单，因受托原料库只核算数据不核算金额，所以存货系统不用处理借用受托原料的其他出库单，借用原料的原料库其他入库单的单价按市场价暂价输入单价。
盘盈入库也应填上单价，盘盈入库原账面数为负数，盘点数为零时，盘盈入库数是将账面数调为零，因此入库金额应刚好等于帐面负数金额，这样才能让账面金额等零。
成品的其他入库单在后面再处理。
6．材料出库单记账，单据类型选择材料出库单，仓库选择原料库和配件库。
7．材料的其他出库单记账，仓库选择原料库和配件库，单据类型选择其他出库单。
材料的其他出库单包括材料的盘亏、材料借用出库、材料委外加工等。
成品委外出库的其他出库单不要记账，再后面再处理。
8．到上一步止所有的材料均已记账全毕，此时应进行收发存汇总表查询，查询日期为当月1-31日，选择按仓库汇总和按核算自由项汇总，然后再查看存货的出库单价和结存单价是否有异常。
简述存货核算的概念及流程
简述存货核算的概念及流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
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存货核算实验报告步骤
一、实验目的通过本次存货核算实验，使学生熟悉存货核算的基本流程和方法，掌握存货的确认、计量、入库、出库、盘点等操作，提高学生的实际操作能力和财务核算水平。
二、实验内容1. 存货的确认与计量2. 存货的入库核算3. 存货的出库核算4. 存货的盘点与调整5. 存货的会计报表编制三、实验步骤1. 实验准备（1）准备实验资料：包括存货的名称、规格型号、数量、单价、金额等；（2）设置会计科目：存货、原材料、在产品、库存商品、主营业务成本等；（3）建立会计账簿：总账、明细账、日记账等。
2. 存货的确认与计量（1）根据实验资料，确认存货的种类和数量；（2）根据存货的购入、生产、自制等情况，确定存货的成本；（3）对存货进行初始计量，即计算存货的账面价值。
3. 存货的入库核算（1）根据入库单，录入存货入库信息；（2）根据存货的采购成本、加工成本等，计算存货的成本；（3）根据存货的计价方法，计算存货的入库金额；（4）将存货入库信息登记到存货明细账和总账。
4. 存货的出库核算（1）根据出库单，录入存货出库信息；（2）根据存货的出库数量、单价等，计算存货的出库金额；（3）根据存货的计价方法，计算存货的出库成本；（4）将存货出库信息登记到存货明细账和总账。
5. 存货的盘点与调整（1）进行存货盘点，核对存货的实际数量；（2）根据盘点结果，编制盘点报告；（3）对盘点过程中发现的盘盈、盘亏情况进行调整；（4）将调整后的存货数量、金额登记到存货明细账和总账。
6. 存货的会计报表编制（1）根据存货的账面价值，编制存货报表；（2）根据存货报表，分析存货的周转情况、盈亏情况等；（3）将存货报表上报给相关部门。
四、实验总结通过本次存货核算实验，学生掌握了存货核算的基本流程和方法，提高了实际操作能力和财务核算水平。
在实验过程中，学生应注重以下几点：1. 熟悉存货的确认、计量、入库、出库、盘点等操作；2. 掌握存货的计价方法，如先进先出法、移动平均法、后进先出法等；3. 熟悉存货报表的编制方法，如存货周转率、存货盈亏率等；4. 注意实验过程中的细节，确保存货核算的准确性。
存货核算操作流程
存货核算操作流程存货核算的流程1：企业流程采购入库单--------材料出库单产成品入库单-----销售出库单存货核算可以自动生成四种类型凭证分别是采购入库单----------借：原材料（库存商品）贷：应付账款（现金、银行存款、预付账款）材料出库单----------借：生产成本---主材---辅材---机物料消耗---制造费用等贷：原材料产成品入库单--------借：库存商品贷：生产成本销售出库单-----------借：主营业务成本贷：库存商品2：注意四种单据只有采购入库单需要录入单价（金额自动算出），其他不需要录入单价（金额自动算出）。
3：单据操作3.1 采购入库单采购入库单填制保存然后进对采购入库单进行记账出现过滤条件，只选择采购入库单这里必 须打钩过滤出来后点全选记账即可 最后生成凭证点财务核算 –生成凭证 点右边的菜单---选择将采购入库单相关的单据选择上 点确定。
点全选---确定根据设置好的科目点合成就可以了。
3.2材料出库单填制完毕，保存材料出库单平时只是填制和保存，不用记账月底的时候先进行单据的记账和采购入库单记账的菜单一样只是过滤条件不一样我们选择材料出库单。
记完账进行期末处理（只处理原材料库，不处理其他仓库）点这里选择原材料点确定1：选择这里2：再点这里就可以处理完毕这样，系统将根据结存数金额加上这个月入库的数量金额算出平均单价，回填到材料出库单上。
这样材料出库单上有单价也就有金额了。
最后去生成凭证。
和采购入库单生成凭证一样就是单据选择上我们选择材料出库单。
3.2产成品入库单产成品入库单也是只入数量不入金额，凭证只做单据不随时生成凭证。
月底先要进行产成品分配（就是将单价回填到产成品入库单上）点这里点查询点这里点确定即可。
点分配点这里然后再对产成品入库单进行记账，和凭证生成操作步骤和医生记账生成凭证一样就是过滤条件不一样3.4 销售出库单销售出库单填制、保存。
（和材料出库单性质一样）平时只填制月底进行一次处理先进行记账再进行期末处理（同材料出库单的期末处理，只是仓库选择不一样）然后再进行凭证生成。
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存货核算逻辑及步骤
一、逻辑
存货核算用于企业存货出入库核算，存货出入库凭证处理，原理是先赋予库存成本（入库核算），再定义出库成本（出库核算）。
整个业务处理流程和实际业务是想符的。
从业务流程考虑就比较简单。
即：外购入库核算（当月采购入库有发票）—存货估价入账（当月采购入库无发票）---材料出库核算（领料单，其他出库单）--自制入库核算（产品入库）--产成品出库核算（销售出库）。
整个存货核算流程和企业实际业务流程一致，即先采购原材料，再领用原材料，产成品入库，销售出库。
出入库单据在存货核算完成之后才会有相对准确的库存成本，所以不需要也要杜绝手工输入库存成本。
二、账务处理（存货核算因为是系统自动进行预算所以）
1、特别说明：外购入库核算可以在发票到时就可以进行。
但也建议在月底统一进行。
根据整个业务处理，在根据外购入库单生成发票审核后进行勾稽，然后在外购入库核算里进行分配（费用）核算（入库成本）。
2、核算流程详解。
A、检查是否满足核算要求，关账：在期末时首先保证所有库存单据都要审核。
所有当月开票的发票必须审核且与入库单勾稽。
此时进行关账处理，确保当月业务单据不再发生变化。
（如能保证在自然月前结账完成，且业务单据日期录入到下个月，同时不会有人对业务单据修改的，可以不进行关账）
a、检查不复核存货核算的各种情况方法
供应链→存货核算→期末处理→期末结账打开之后有个页面可以点左下角的查看按钮。
每个菜单点进去查看一下。
如果能查询出结果对应去审核或者修改一下。
b、关账操作路径：供应链→存货核算→期末处理→期末关账
B、入库核算（对应采购流程）：供应链→存货核算→入库核算下面可以找到以下功能
a、先做外购入库核算，即当月到发票的。
如果是以前期间入库当月到票的，做凭证时要先生成外购入库暂估冲回凭证（红字冲回），再做外购入库的凭证。
b、存货估价入账：建议在外购入库核算之后做，因为除了当月开发票的，剩下的就是估价入账的了（有点废话）
注意：因为我们的外购入库单一般是根据订单下推生成的，而订单都是有单价的，所以入库单也都有价格。
没有发票的话可以根据这个价格进行暂估入库了。
但是也会存在一些单价为0的情况。
我们在暂估入库的序时簿里面点一下单价按钮进行排序，如果发现有单价为0的情况，那么我们就需要手工指定一个单价。
选中上图这个单价为0的入库单，双击进入
这个时候我们可以手工指定一个单价保存退出。
（从外购入库单里审核的单据不能修改，但在存货估价入账里可以，所以单据不需要审核）
C:材料出库核算(仓库在开领料单的时候不会输入领料单金额的，而这个操作就是给领料单指定一个成本，逻辑是根据本期入库的金额/数量进行加权平均（加权平均计价法下）就得到了领料单的单价)
路径：供应链→存货核算→出库核算→材料出库核算。
下一步到这个页面的时候选择第一项“结转本期所有物料”即可，原理是物料属性为“外购”的物料都进行一次加权平均（加权平均计价法下。
如果有错误提示可以，可以根据最终的报告对对应的单据进行修改即可。
不报错的话材料出库核算才算成功。
点击计算完成后的查看报告
例:如果有红字的说明有错误，可点后面的错误日志
错误日志可以确定对应的库存单据，后面还有操作建议，相当方便。
D、自制入库核算（如未上成本模块，则需要手工指定产品的入库成本）
路径：供应链→存货核算→入库核算→自制入库核算
本期所有生产的成品在单价那里输入单价（料工费合计），然后点上方“核算”按钮，产品入库单就会自动更新单价
其中产品的直接材料成本可以在供应链→存货核算→出库核算→生产领料成本汇总表过滤条件下方的汇总依据选择“成本对象”
E、产品出库核算。
（针对销售出库）
自制入库核算已经赋予了产品的入库成本也就等于产品的出库成本。
路径：供应链→存货核算→出库核算→产成品出库核算。
方式和材料出库核算类似就不做说明了。
注意：销售订单下推生成销售出库单，销售出库单的单价来源与销售订单。
销售出库单的单价销售出库单下推成销售发票，发票和销售出库单勾稽，这些动作只是确认销售出库单和销售发票的对应关系。
而产成品出库核算只是为了确定销售出库的成本。
所以销售出库需要生成两张凭证“销售出库-赊销（成本）”“销售收入-赊销（收入）”。