公司发票管理制度
公司发票制度管理制度规范
公司发票制度管理制度规范第一章总则第一条为了规范公司内部财务管理，防止财务风险，提高公司资金使用效率，保障公司利益，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有部门和员工。
第三条公司财务部门是本制度的执行主体，负责制定具体执行细则和监督执行情况。
第四条公司财务部门会定期对本制度进行评估和修改。
第五条公司内部发票使用和管理应当符合国家税收相关法律法规，且不得违反公司规章制度。
第六条员工有权要求公司提供与自己相关的发票信息。
第七条公司对于本制度管理不到位或存在违规操作的员工，将给予相应的处罚和纠正措施。
第二章发票的申领和管理第八条公司内部所有部门在需求发票时，应向公司财务部门提出申请。
第九条财务部门在收到申请后，应及时提供相应的发票，并严格保管发票信息。
第十条各部门在管理发票时，应注意防止遗失或损坏，一经发现，应及时上报财务部门。
第十一条所有发票必须按规定填写，不得乱填、错填，应当准确记录发票使用情况。
第十二条公司不得私自购买或者使用不符合国家规定的发票。
第十三条所有使用的发票信息必须按规定时间交由财务部门进行核对和归档。
第十四条公司内部各部门要定期对所管辖的发票信息进行盘点和整理，并报告给财务部门。
第十五条公司财务部门应当对发票信息进行定期的核对和清理。
第十六条公司对于错发、漏发、重复发票等问题，应当及时进行处理和记录。
第十七条公司对于重要发票信息，应当进行备份和妥善保管，以备查验。
第三章发票的使用和报销第十八条公司内部各部门在使用发票时，应当结合实际需要进行合理使用，并保证使用真实、合法、合规。
第十九条在发票使用过程中，任何形式的篡改、假冒等行为都是严格禁止的。
第二十条公司内部对于发票报销的规定，应当符合公司规章制度和国家税收相关法律法规。
第二十一条公司要求员工在进行报销时必须提供真实有效的发票信息，未经公司批准不得进行虚假报销。
第二十二条公司财务部门对于报销发票，应当进行认真核对，严格审核，并逐一清点核对。
单位发票管理制度范本
单位发票管理制度范本第一章总则第一条为了加强单位发票管理，规范发票使用行为，根据《中华人民共和国发票管理办法》及有关法律法规，结合本单位实际情况，制定本制度。
第二条本制度所称发票是指在购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，开具、使用、取得的相关凭证。
第三条本单位应当依法取得、使用发票，真实、准确、完整地填写发票内容，不得虚构、隐瞒、谎报发票信息。
第四条本单位应当建立发票管理制度，明确发票管理职责，规范发票使用程序，加强发票审核和监督。
第二章发票的取得与保管第五条本单位应当从税务机关或者其他合法渠道取得发票。
第六条取得发票时，应当核验发票的真伪，确认发票的合法性。
第七条发票应当由财务部门或者指定专人保管。
保管人员应当具备相应的知识和技能，熟悉发票管理的法律法规和本单位的发票管理制度。
第八条保管人员应当妥善保管发票，防止发票丢失、损毁、被盗或者被非法使用。
第三章发票的使用与审核第九条发票的使用应当符合法律法规和本单位的发票管理制度。
第十条开具发票时，应当如实填写购买方和销售方的名称、地址、电话、开户银行及账号等事项。
第十一条开具发票后，应当将发票传递给财务部门或者指定专人进行审核。
第十二条审核人员应当核对发票的真实性、合法性和准确性，确认无误后，应当在发票上签字或者盖章，并将发票归档。
第四章发票的保管与归档第十三条已经开具的发票，应当妥善保管，不得随意丢弃或者销毁。
第十四条保管期满的发票，应当按照税务机关的规定进行销毁。
第十五条发票的归档应当按照财务会计制度的规定进行，确保发票的完整性和可追溯性。
第五章发票的检查与监督第十六条本单位应当定期对发票的使用情况进行检查，发现问题及时处理，并向税务机关报告。
第十七条财务部门或者指定专人应当对发票的使用情况进行监督，防止出现违法行为。
第六章法律责任与纠纷处理第十八条违反本制度的，应当依法追究法律责任。
第十九条因发票使用产生的纠纷，应当依法处理，维护双方的合法权益。
单位发票报销管理制度
一、总则为了规范单位财务报销行为，加强财务管理，提高资金使用效率，保障单位经济活动的合法合规，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于本单位的各项财务报销活动，包括但不限于差旅费、办公用品、会议费、招待费、维修费等。
三、报销程序1. 发票取得（1）报销人应按照国家法律法规和单位相关规定，取得合法、有效、完整的发票。
（2）报销人应确保发票内容真实、准确，无涂改、伪造等违法行为。
2. 报销申请（1）报销人填写《报销申请单》，详细列明报销事由、金额、日期等。
（2）报销人将《报销申请单》及相关发票、票据等凭证交至部门负责人审核。
3. 部门负责人审核（1）部门负责人对报销申请单及相关凭证进行审核，确保其真实性、合规性。
（2）部门负责人签署审核意见，并将《报销申请单》及相关凭证报送财务部门。
4. 财务部门审核（1）财务部门对报销申请单及相关凭证进行审核，确保其真实性、合规性。
（2）财务部门签署审核意见，并办理报销手续。
5. 报销审批（1）报销审批流程按照单位相关规定执行，审批人应认真履行职责，确保报销审批的合规性。
（2）报销审批后，财务部门将报销款项支付给报销人。
四、报销范围及标准1. 差旅费：报销人出差期间产生的交通费、住宿费、伙食补助费等，按照国家及单位相关规定执行。
2. 办公用品：报销人因工作需要购买的办公用品，按照单位相关规定执行。
3. 会议费：报销人参加各类会议产生的费用，按照国家及单位相关规定执行。
4. 招待费：报销人因工作需要招待来宾产生的费用，按照国家及单位相关规定执行。
5. 维修费：报销人因工作需要发生的设备、设施维修费用，按照单位相关规定执行。
五、发票管理1. 报销人应妥善保管发票，不得遗失、损毁。
2. 发票审核人应认真核对发票真伪，确保其合法合规。
3. 财务部门应定期对发票进行整理、归档，确保发票管理的规范、有序。
六、违规处理1. 报销人虚报、冒领、套取经费的，一经查实，将按规定予以追回，并追究相关责任。
企业发票管理制度(3篇范文)
企业发票管理制度（3篇范文）（实用版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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发票管理规章制度内容(一)
发票管理规章制度内容（一）引言概述：发票是一种重要的财务凭证，对于企业的财务管理和税务申报具有重大影响。
为了规范企业的发票管理，提高财务工作的效率和准确性，建立一套完善的发票管理规章制度是十分必要的。
本文将围绕发票管理规章制度展开讨论，在以下五个大点中详细介绍。
正文内容：1. 发票的种类与属性- 发票的种类：增值税专用发票、增值税普通发票、机动车销售统一发票等。
- 发票的属性：记载纳税人与客户之间商品交易关系的法定会计凭据，并具备法律效力。
2. 发票的开具与填写要求- 开具发票的时间、地点以及相关法律法规要求。
- 发票的填写要求：包括客户信息、商品信息、金额信息等。
3. 发票的保管与归档- 发票的保管：按照规定的时限和方式进行发票的保管，并建立相应的发票保管制度。
- 发票的归档：根据发票类型和日期建立有序的归档系统，确保发票的存档安全可靠。
4. 发票的使用限制与违规处罚- 发票的使用限制：明确发票的使用范围和限制条件，防止滥用发票带来的经济损失。
- 违规处罚：对于超出规定范围或不合规的发票使用行为，给予相应的处罚措施。
5. 发票管理制度的完善与监督- 发票管理制度的完善：定期评估和修订发票管理制度，确保其与税务规定保持一致，并与企业实际操作相适应。
- 发票管理制度的监督：建立健全的内部监控机制，加强对发票管理制度执行情况的监督与检查。
总结：建立完善的发票管理规章制度对于企业的财务管理和税务申报至关重要。
通过对发票的种类与属性、开具与填写要求、保管与归档、使用限制与违规处罚以及管理制度的完善与监督等方面的详细阐述，可以有效规范和提升企业的发票管理水平，确保财务工作的准确性和合规性。
发票合同管理制度
发票合同管理制度
一、制度目的与适用范围
本制度旨在明确企业发票和合同管理的基本原则、流程与责任，以确保企业财务活动的合法性、真实性和准确性。
适用于本公司所有涉及发票开具、收取以及合同签订、执行的部门和个人。
二、发票管理
1. 发票开具：每笔销售或服务完成后，相关部门需根据实际成交情况及时、准确地开具发票。
2. 发票审核：财务部门负责对发票内容进行审核，确保其符合国家税务法规要求及合同约定。
3. 发票登记：所有发票信息必须录入财务系统，并按照税务规定进行存档备查。
4. 发票保管：由专人负责发票的保管工作，防止发票的遗失、损毁或滥用。
三、合同管理
1. 合同起草：根据业务需求，由相关业务部门起草合同文本，并明确双方的权利义务。
2. 合同审批：合同草案须提交给法务部门进行审查，并由授权管理层审批。
3. 合同签订：双方确认无误后，在合同上签字盖章，形成正式有效的法律文件。
4. 合同履行：各相关部门应严格按照合同约定执行，确保合同条款得到落实。
5. 合同变更：如需修改合同内容，必须经过双方协商一致，并按规定程序重新审批。
6. 合同终止：合同到期或因特殊原因需要终止时，应及时办理相关手续，并确保双方权益不受损害。
四、责任与处罚
1. 对于违反发票管理规定的行为，将根据情节轻重给予警告、罚款或其他纪律处分。
2. 对于合同管理不善导致的损失，责任人需承担相应的经济或法律责任。
五、监督与改进
1. 财务部门和法务部门应定期对发票和合同管理情况进行监督检查。
2. 鼓励员工提出改进建议，持续优化管理制度，提高管理水平。
发票及税务管理制度
发票及税务管理制度一、发票管理制度1. 发票种类及用途公司发票包括增值税发票、普通发票、收据等，用于记录交易信息，报销、退税及纳税申报。
2. 发票开具及使用发票由财务部门统一开具，记录相关交易信息，包括销售商品或服务名称、数量、单价、金额等内容。
发票必须真实、完整、准确，且按规定时间开具。
3. 发票存档及归档公司发票应及时存档，按年度进行归档，便于查阅、整理及备案。
4. 发票管理责任财务人员负责发票管理工作，严格遵守相关法规、制度和规范要求，确保发票的合规性及安全性。
二、税务管理制度1. 税务申报及缴纳公司应按照国家税收法规规定，及时申报和缴纳相关税款，确保依法纳税，避免滞纳金及罚款。
2. 税收筹划公司应合法合规进行税收筹划，合理利用各项税收优惠政策，降低税负，提高盈利水平。
3. 税务风险防范公司应加强税务合规性管理，设立税务风险防范措施，规避税务审计、查处等风险。
4. 税收合规培训公司应定期组织税收法规培训，提升员工对税收政策的认知和理解，降低税收风险。
5. 税收政策宣传公司应积极宣传国家税收政策，引导员工主动遵守税法，提高税收合规意识。
6. 税务审计配合公司应积极配合税务机关开展税务审计工作，提供真实、准确的财务和税务信息。
7. 税务法律风险预警公司应定期进行税务合规性自查，发现问题及时整改，避免税务法律风险。
三、发票及税务管理制度的监督与评估1. 监督与检查公司应设立相应的监督检查机制，定期对发票及税务管理制度的执行情况进行检查和督导，发现问题及时纠正。
2. 评估与改进公司应定期对发票及税务管理制度进行评估，发现问题并及时改进和完善，提高管理水平和效率。
四、发票及税务管理制度的重要性1. 合规性发票及税务管理制度的建立和实施，有助于公司合法合规开展经营活动，防范税务风险，提升企业的社会信誉度。
2. 透明性发票和税务管理体系的建立，有利于企业财务信息的公开透明、规范有序，提高公司的管理效率和透明度。
公司发票使用管理制度
第一章总则第一条为加强公司发票管理，规范发票使用行为，保障公司合法权益，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有涉及发票使用的部门、岗位和个人。
第三条公司发票管理应遵循以下原则：（一）合法合规：严格遵守国家税收法律法规，确保发票使用的合法性和合规性。
（二）规范管理：建立健全发票管理制度，规范发票领用、开具、保管等环节。
（三）责任明确：明确各部门、岗位和个人在发票管理中的职责，确保发票使用的规范性和安全性。
第二章发票领用第四条发票领用实行统一管理，由公司财务部门负责。
第五条领用发票需提供以下材料：（一）发票领用申请表；（二）公司营业执照副本复印件；（三）税务登记证副本复印件；（四）法定代表人或授权代表身份证复印件。
第六条财务部门对领用申请进行审核，审核通过后，办理发票领用手续。
第七条领用发票时，需填写《发票领用登记簿》，记录领用日期、数量、发票号码、用途等信息。
第三章发票开具第八条发票开具必须符合以下要求：（一）发票内容真实、准确、完整，不得填写虚假信息；（二）发票开具日期与实际业务发生日期相符；（三）发票金额与实际交易金额一致；（四）发票项目填写规范，不得随意涂改、撕毁、剪贴。
第九条发票开具人员需具备以下条件：（一）熟悉发票管理制度；（二）具备一定的财务知识；（三）责任心强，严格遵守发票管理制度。
第十条发票开具流程：（一）业务部门将开具发票的申请提交至财务部门；（二）财务部门审核申请，确认无误后开具发票；（三）开具发票后，将发票交付业务部门。
第四章发票保管第十一条发票保管实行专人负责，由财务部门指定专人负责。
第十二条发票保管需符合以下要求：（一）发票存放地点安全、干燥、通风；（二）发票按照种类、号码顺序摆放，便于查找；（三）定期检查发票，确保发票完整、无破损。
第十三条发票丢失或损毁，应及时向税务机关报告，并按规定补办手续。
发票管理制度最新9篇
发票管理制度最新9篇（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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发票管理制度
发票管理制度发票管理制度是企业进行财务管理的重要部分，它涉及到企业财务数据的准确性和合规性。
一个优秀的发票管理制度能够确保企业的财务数据真实可靠，从而提高企业的管理水平和减少财务风险。
本文将从发票的开具、领用、报销等多个方面，介绍8个优秀的发票管理制度。
一、发票开具制度企业应建立完善的发票开具制度，明确开具发票的流程和标准。
发票开具制度应包括以下内容：1.发票的种类和用途：明确各种发票的使用规定，如增值税普通发票、增值税专用发票等。
2.开具发票的程序：明确开具发票的流程，包括发票的编号、开具人员、审核人员等。
3.开票要求和标准：明确发票的开票要求，包括开票金额、开票日期、开票内容等。
二、发票领用制度发票领用制度是保证发票使用合规的重要环节。
企业应建立发票领用制度，明确发票的领用程序和限制条件：1.发票领用申请：员工需要填写发票领用申请表，包括领用数量、用途等。
2.发票领用审批：申请表需要经过主管审批，确保发票的合理使用。
3.发票领用登记：领用的发票需要登记在册，记录发票的编号、领用人员等信息。
三、发票保管制度企业应建立健全的发票保管制度，确保发票的安全和完整：1.保管责任明确：明确发票保管的责任人员，并规定仅限指定人员保管发票。
2.发票保管处所：建立安全的发票保管处所，防止发票丢失或被盗。
3.发票保管记录：建立发票保管记录，包括发票存放位置、保管人员等信息。
四、发票报销制度发票报销制度是确保企业财务数据真实可靠的重要环节。
企业应建立发票报销制度，包括以下内容：1.报销申请：员工需要填写报销申请表，附上相关的发票原件和报销事由。
2.报销审批：报销申请需要经过主管审批或财务审批，确保报销的合规性。
3.报销登记：报销完成后，需要登记在册，记录相关的报销信息和发票编号。
五、发票管理审计制度为了保证发票管理的有效性和合规性，企业应建立发票管理审计制度，对发票的开具、使用、领用进行定期审计：1.审计周期：设立定期的发票管理审计周期，如每季度或每年一次。
发票管理制度最新6篇
发票管理制度最新6篇发票管理制度篇一根据“中华人民共和国发票管理办法”和“增值税专用发票使用规定”，特制定本公司发票管理制度。
一、购买专用发票由公司财务部人员根据税务部门核准的'数量和版本统一购买。
二、发放1、发票由财务部统一管理与存放，发放前必须加该“发票专用章”及开户行账号等相关章，不得漏页。
2、业务人员领取、开具发票须由部门主管审核同意签字。
3、航空、铁路票务业务不开具发票，特殊情况须由部门经理签字同意，报财务部开具统一证明。
4、前台每日按照手续领取发票，发票由专人保管，晚下班前做好结算工作。
发票管理制度篇二1.目的：为了更好地加强发票的管理和财务监督，保障税收收入，维护经济秩序，根据税务机关制定的发票管理规定，结合我公司实际情况，特制定本制度，2.本制度规定了发票领用、填制和保管的要求和方法。
3、发票领用3.1发票统一由公司财务部到税务机关领购后交相关部门使用。
3.2设“发票使用登记本”，领取时要记载领用日期、数量、发票起止号、经手人。
3.3确定专人负责发票管理、领、退、开具等日常工作。
3.4发票只限在本单位合法经营范围内使用，不准向外转让、出售4.发票的'填制4.1填写发票时必须在发生经营业务确认收入时，没有经营业务一律不准开具发票。
4.2取得发票时不得要求变更用途和金额，要严格按照规定的时限、号码顺序，逐栏、全部联次一次性如实开具，要求项目齐全、内容真实、字迹清楚并加盖单位财务专用章或发票专用章，4.3不得转借、转让、，未经税务机关批准，不得拆本使用发票，不得自行扩大专业发票使用范围。
4.4建立发票使用登记制度，设置发票登记簿，并定期向主管税务机关报告发票使用情况。
4.5填写错误的发票不得丢弃，应加盖作废章或签写作废字样后，粘贴在存根上长期保存。
5.发票的保管5.1出办税员负责发票的领用和保管。
5.2发票的存放和保管严格按照税务机关的规定办理，不得丢失和擅自损毁，如有丢失当日书面报告主管税务机关并在报刊和电视等传播媒体上声明作废。
公司发票管理制度
公司发票管理制度第一章总则第一条为了加强公司发票管理，规范发票使用行为，保障税收合法权益，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规规定，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度所称发票，是指公司在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中，开具的从税务机关购买的增值税专用发票、增值税普通发票、其他发票等。
第三条公司应当依法取得、使用、保管和管理发票，严格遵守国家关于发票管理的法律法规，接受税务机关的监督和管理。
第二章发票领购与保管第四条发票领购由公司财务部门负责，持办税员证到税务机关办理。
第五条领购发票时，需提交以下材料：（一）填制准确、完整并加盖公章的购领发票申请单；（二）尚未缴销的旧发票；（三）根据实际需要的种类、数量。
第六条财务部门应选择有安全保障措施的场所，按照档案管理有关规定存放发票。
第七条公司应当建立发票使用明细表、发票领用存月报表等制度，定期对发票使用情况进行统计和报告。
第八条发票应当妥善保管，防止丢失、损毁。
如发生丢失，必须于当天书面报告税务局，并在报刊和电视等传播媒介上公告声明作废。
第三章发票使用与开具第九条发票领用时，需在发票专用章上加盖公司名称和发票专用章。
第十条开具发票时，必须遵守以下规定：（一）字迹清楚，不得涂改；（二）项目填写齐全，单位名称、地址、电话、开户银行和账号等信息准确无误；（三）按照规定的时限、号码顺序，逐栏、全部联次一次性如实开具；（四）不得转借、转让、代开发票；（五）未经税务机关批准，不得拆本使用发票，不得自行扩大专业发票使用范围。
第十一条发票使用过程中，如发生错误，需加盖作废章或签写作废字样后，粘贴在存根上长期保存。
第四章发票的审查与监督第十二条财务部门负责对公司发票的合规性审查，将其作为报销、请款的必要审核程序。
第十三条财务部门应定期对发票使用情况进行检查，发现问题及时纠正，并报告税务机关。
第十四条公司应当接受税务机关的监督和管理，配合税务机关进行各项检查工作。
发票管理制度(五篇)
发票管理制度第一条各部门对发票实行专人管理，领取发票由专人负责，责任到人。
财务部设发票管理台账，由领用人签字。
第二条不准转借、转让发票，发票只准本单位的开票人按规定用途使用。
第三条发票启用前，应先清点，如有缺联、少份、缺号、错号等问题，应整本退回。
第四条填开发票时，应按顺序号，全份复写，并盖单位发票印章。
各栏目内容应填写真实、完整，包括客户名称、项目、数量、单位、金额。
未填写的大写金额单位应划上“○”符号封项；作废的发票应整份保存，并注明“作废”字样。
第五条严禁超范围或携往外市使用发票；严禁伪造、涂改、撕毁、挖补、转借、代开、买卖、拆本和单联填写。
第六条开具发票后，如发生销货退回情况需开红字发票的，必须收回原发票，并注明“作废”字样或取得对方有效证明。
第七条使用发票的部门和个人应妥善保管发票，如发票丢失，应于丢失当日用书面报告财务部，再由财务部上报处理。
第八条增值税发票的有特殊规定，按相应的规定执行。
第九条如因发票管理不善而发生税务部门罚款，公司将直接追究有关部门和人员的经济责任。
第十条公司内部使用的各种单据参照本制度管理。
发票管理制度（二）是组织内部建立的一套规范和管理程序，旨在确保发票的合法性、准确性和完整性。
以下是一个简单的发票管理制度的主要内容：1. 发票申请：员工在采购或费用报销前，需要提出发票申请，包括需要开具发票的金额、内容和相关信息。
2. 开票程序：财务部门根据发票申请，按照相关法律规定和纳税规定，进行发票开具工作。
开票人员需要核实申请信息，并确保发票内容准确无误。
3. 发票接收和验收：员工在收到发票后，需要仔细核对发票上的信息，包括发票号码、开票日期、金额等，并签字确认。
4. 发票存储：发票需要按照相关规定进行妥善存储和管理。
一般来说，应该将发票按照日期和类型进行分类，并保持完整、清晰。
5. 发票使用和归档：发票使用需要与相关凭证、单据进行对照，确保发票的真实性和有效性。
完成使用后，发票需要及时归档，并按照一定的保管期限保留。
发票开具及管理制度
发票开具及管理制度一、政策背景和目的为规范税务管理，防止偷逃税行为，保障国家财政收入，加强企业管理，促进经济发展，落实“税收优惠、简化税收程序、提高税收遵从度”的原则，制定本制度。
二、适用范围凡发生货物销售、提供应税务劳务或务税服务的纳税人必须按照本制度执行。
三、发票管理基本原则1. 认真落实“一票一销”的原则，即一次货物销售或劳务服务只能开具一张发票，防止偷漏税行为。
2. 严格控制发票领用、使用和管理，确保发票的真实性和有效性。
3. 发票必须按规定内容填写，严禁买方、销方私自填写发票或变更发票金额。
4. 发票一经使用即为作废，严禁重复使用发票或制止刮改。
四、发票种类根据业务性质不同，发票种类分为增值税专用发票、增值税普通发票、货物销售统一发票、建筑安装工程发票、服务、行政费用发票等。
五、发票的开具1. 发票的开具必须由财务人员或授权的人员进行，开具前必须核实所需信息的真实性。
2. 发票的种类由业务性质确定，开具前必须确定发票种类，填写与业务内容一致的信息。
3. 发票必须按照规定格式填写，填写内容应准确无误，严禁错填、漏填或涂改。
4. 开具增值税专用发票及增值税普通发票应当在销售货物或提供劳务以后及时进行。
6. 发票的存储1. 发票必须细心保存，存档应当分类存放，存档期限为5年。
2. 发票必须在原始状态保存，严禁私自丢弃、损毁或擅自调换。
3. 发票存放必须采取安全措施，保障发票的安全性和完整性。
七、发票的申领与管理1. 发票由纳税人到税务机关领用，发票领用前必须进行资格审核，不符合资格的无法领用。
2. 发票使用前必须填写申领单，注明领用原因和数量，经领用后必须认真管理。
3. 发票使用后必须形成台账或档案，归档管理，保证发票的真实性和完整性。
八、违规处理1. 发票管理违规行为，一经发现，要立即纠正并通报上级主管部门。
2. 对于违规使用发票的行为，经查实，一经处理，涉及违法者移交公安机关，由公安机关依法追究其法律责任。
发票报销管理制度5篇
发票报销管理制度5篇在日新月异的现代社会中，我们都跟制度有着直接或间接的联系，制度是指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则。
那么拟定制度真的很难吗？下面是我收集整理的发票报销管理制度，欢迎大家共享。
发票报销管理制度篇1为规范__有限公司(以下简称“公司”)费用报销业务流程，特制定本制度。
以前制定的与本规定不相符合的条款一律废止，以本规定为准。
一、费用报销票据要求1、费用报销应供应合法、真实有效的发票及行政事业单位收据。
2、发票抬头必需填写公司全称，即“__有限公司”，不得多字、少字或错字。
若是定额发票，票面上要求填写单位名称的也应填写完整。
3、发票日期与费用报销日期应大体全都，一般不得跨年度报销。
4、发票内容应与真实的业务全都，不同类型的发票应按经济业务的类型分项整理填写在费用报销单上。
5、发票所开具货物或者劳务名称应与销货单位的经营范围全都，且货物或者劳务名称一般应为详细商品名称或者劳务，不能开具概括性的商品或者劳务名称，如宣扬用品、办公用品等。
若详细的商品比较多，可以如上述开具，如宣扬用品、办用品等。
若详细的商品比较多，可以如上述开具，如“材料一批”、“办公用品一批”，但应付“明细清单”，具体排列详细的商品名称、数量、单价、金额并加盖发票专用章或财务专用章，并不得消失“衣服”、“皮包”、“手表”、“礼品”等个人生活用品。
6、发票金额大小写必需全都，数量、单位、单价必需匹配。
7、所取得的发票上的印章应为“财务专用章”和“发票专用章”，用票单位、收款单位、供应商单位三者应保持全都，并与相关附件的单位名称相符。
8、发票不得涂改或者在其表面乱写乱画，有实物需要验收的应由验收人在申购单上签字确认。
若需要其他备注的可以再其它单据上注明。
9、除财务部门监制的行政事业单位收费收据外，其他收据原则上不能作为报销凭证。
10、不符合以上要求的票据，公司财务部有权退回当事人，并要求其重新供应合法有效的票据。
11、发票必需真实有效，不得虚开发票或有意取得不规范发票、作废发票及失效发票。
企业发票及财务管理制度
企业发票及财务管理制度
企业发票及财务管理制度是指企业为保证财务信息的准确、完整和可靠，以及确保财务管理程序的规范性、合法性和有效性而制定的一系列制度和规定。
一、发票管理制度：
1. 发票应按照税法规定的要求进行开具和领取，并按照规定的期限进行报销。
2. 发票的开具应按照真实的交易情况和金额进行，不得虚开、假开发票。
3. 发票的存储、保管和归档应做到安全可靠，并确保发票的完整性和准确性。
4. 发票的使用应进行严格管控，不得私自挪用他人的发票或者将发票进行非法买卖。
5. 发票管理人员应按照制度的要求进行发票的核对和记录，确
保发票的合法使用和归档。
二、财务管理制度：
1. 财务管理应按照会计法规定的要求进行，确保财务信息的真
实性、准确性和完整性。
2. 财务报表的编制和披露应按照会计准则和相关法规要求进行，确保报表的合规性和可靠性。
3. 资金管理应按照企业的资金需求和风险控制的原则进行，确
保资金的安全和有效利用。
4. 费用控制和成本管理应进行科学合理的规划和执行，确保企
业的经济效益和盈利能力。
5. 经费使用和预算管理应按照企业的经营计划和财务状况进行，确保经费的合理分配和有效利用。
以上是企业发票及财务管理制度的一些基本内容，具体制度和规定可以根据企业的实际情况和需要进行制定和调整。
单位发票管理制度规定
单位发票管理制度规定第一章总则第一条为规范单位发票管理工作，减少发票的丢失和错报、漏报现象，提高发票管理效率，特制定本制度。
第二条本制度适用于本单位内所有与发票有关的工作人员，包括但不限于财务部门、采购部门、财务审核人员等。
第三条单位发票管理工作人员应遵守国家有关发票管理的相关法律法规，严格按照本制度的规定执行，杜绝违规行为。
第四条单位领导应高度重视单位发票管理工作，配备足够的人力、物力、财力，确保发票管理工作的正常开展。
第五条单位发票管理工作由财务部门全面负责，各部门配合完成相关工作。
第二章发票种类第六条发票种类分为增值税专用发票、增值税普通发票、其他发票等。
第七条增值税专用发票适用于涉及增值税的业务，涵盖货物销售、劳务服务、技术开发等。
第八条增值税普通发票适用于一般的办公费用支出等，不涉及增值税的业务。
第九条其他发票包括但不限于运输票据、收据、发票等，根据具体情况酌情使用。
第三章发票管理流程第十条发票管理流程分为开票、领用、报销、报废等环节。
十一条开票环节由财务部门负责，开具增值税专用发票的应提交增值税发票开具申请表，经过审核后方可开具。
十二条领用环节由各部门主管领导或财务人员负责，领用发票应填写领用登记表，领用后需及时归还已用完或作废的发票。
十三条报销环节由报销人员负责，报销时应按照相关规定携带完整的发票原件，未能提供有效发票原件的费用将不予报销。
十四条报废环节由财务部门负责，已使用错误或过期的发票应及时报废，填写报废表并加盖“作废”章。
第四章发票管理规定第十五条发票管理人员应妥善保管好发票，避免丢失或被盗用。
十六条发票管理人员应及时登记每一笔发票的流向，确保发票使用的安全与准确。
十七条发票管理人员应定期对发票相关信息进行汇总，及时核对，确保账目无误。
十八条发票管理人员应严格按照规定程序开具、领用、报销和报废发票，杜绝违规行为。
第五章发票管理责任第十九条单位领导应严格把关发票管理工作，对违规行为进行严肃处理。
单位发票的管理制度
第一章总则第一条为加强本单位的发票管理，确保发票的真实性、合法性，维护税收秩序，保障国家利益，根据《中华人民共和国发票管理办法》及相关法律法规，结合本单位实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本单位内部所有涉及发票管理的部门和人员。
第三条本单位发票管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：发票的开具、使用、保管等环节必须符合国家法律法规及税收政策的规定。
（二）真实性原则：发票内容必须真实、完整，不得虚开发票。
（三）规范性原则：发票开具、使用、保管等环节应规范操作，确保发票信息的准确、完整。
（四）责任到人原则：明确发票管理的责任人和责任，确保发票管理工作的落实。
第二章发票的开具第四条本单位发票开具应遵循以下规定：（一）发票的开具必须由专人负责，专人负责制应明确责任人。
（二）开具发票时，应按照实际交易情况如实填写发票内容，不得虚开发票。
（三）发票开具后，应及时将发票存根联交由财务部门进行登记、保管。
第三章发票的使用第五条本单位发票使用应遵循以下规定：（一）发票仅限于本单位内部使用，不得转借、转让、代开。
（二）发票使用人应遵守发票的使用规定，不得滥用发票。
（三）发票使用人应妥善保管发票，不得遗失、损毁。
第四章发票的保管第六条本单位发票保管应遵循以下规定：（一）财务部门应设立发票管理台帐，详细记录发票的开具、使用、保管等情况。
（二）发票的保管应采取妥善措施，确保发票的安全、完整。
（三）发票的保管期限应按照国家法律法规及税收政策的规定执行。
第五章发票的报销第七条本单位发票报销应遵循以下规定：（一）报销人应提交发票及相关凭证，经经办人审核后，由财务部门负责人审批。
（二）财务部门应严格按照发票报销标准，对发票的真实性、合法性进行审核。
（三）发票报销完成后，财务部门应及时将发票存根联交由发票保管人保管。
第六章责任追究第八条对违反本制度的行为，按照以下规定进行处理：（一）对虚开发票、滥用发票等违法行为，按照国家法律法规及税收政策的规定进行处理。
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发票管理制度一、概述为进一步规范我公司经济活动，加强发票管理和财务监督，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》，结合本公司的具体情况制定本制度。
本制度适用于****股份有限公司本制度所称发票，是指在购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，开具、收取的收付款凭证。
本制度由财务管理部负责解释。
二、发票的领购、保管和缴销1.公司所用发票由财务管理总部按规定统一向税务部门购买，财务管理总部按税务部门要求对发票进行管理。
2.公司所用发票由财务管理总部专门人员保管并建立完整的发票登记簿，详细登记各种发票购买、领用和结存情况。
3.公司在办理变更或者注销税务登记的同时，办理发票和发票领购簿的变更、缴销手续。
4.公司按照税务机关的规定和公司《会计档案管理制度》存放和保管发票，不得擅自损毁，已经开具的发票存根联和发票登记簿，应当保存5年。
保存期满，报经税务机关查验后销毁。
5.必须妥善保管发票。
发生发票丢失情形时，应当于发现丢失当日书面报告税务机关，并登报声明作废。
发票丢失，由责任人承担造成的一切经济损失。
三、发票的开具1.发票的基本联次包括存根联、发票联、记账联。
存根联由收款方或开票方留存备查；发票联由付款方或受票方作为付款原始凭证；记账联由收款方或开票方作为记账原始凭证。
2.发票的基本内容包括:发票的名称、发票代码和号码、联次及用途、客户名称、开户银行及账号、商品名称或经营项目、计量单位、数量、单价、大小写金额、开票人、开票日期、开票单位(个人)名称(章)等。
3.不得有下列虚开发票行为：1)为他人、为自己开具与实际经营业务情况不符的发票；2)让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票；3)介绍他人开具与实际经营业务情况不符的发票。
4.公司按照发票管理规定使用发票,不得有下列行为：1)转借、转让、介绍他人转让发票、发票监制章和发票防伪专用品；2)知道或者应当知道是私自印制、伪造、变造、非法取得或者废止的发票而受让、开具、存放、携带、邮寄、运输；3)拆本使用发票；4)扩大发票使用范围；5)以其他凭证代替发票使用。
5.发票限于公司所在省、自治区、直辖市内开具。
不得跨规定的使用区域携带、邮寄、运输空白发票。
6.禁止携带、邮寄或者运输空白发票出入境。
7.公司需要开具发票（包含增值税专用发票和普通发票），首先由公司业务部门相关人员发起销售发票开具申请流程，载明与合同相符的开要信息，经过适当审批后，提交财务部门开审核通过后开具发票。
8.按照国家规定，公司必须在发生经营业务确认营业收入时开具发票。
未发生经营业务一律不准开具发票。
考虑到实际经营过程中，客户往往将收到发票作为支付款项的必要条件之一。
为保证公司经营正常进行且风险可控，对于销售蓝字发票开据，按下列变通措施进行控制：1)不得虚开乱开发票，发票开据的各要素，必须与签订的合同完全一致。
2)开票申请流程，由工程部门（管理部）相关人员提起，须经适度的审批，且经财务审核通过。
3)依据合同条款中签订的预收款条款，预收款须开具发票的，业务部相关人员发起开票申请流程，经事业部总监审批同意，财务审核通过后，开据发票。
4)达到销售合同条款中签订的收款里程碑点条件，须开具发票的，业务部相关人员发起开票申请流程，经事业部总监审批同意，财务审核通过后，开据发票。
5)依据完工进度，符合外部收入确认条件的，业务部相关人员发起开票申请流程，财务审核相符后，开据相应发票。
6)不符合上述三条件任何之一的，但确有需要开票的，属特批开票，业务部相关人员发起开票申请流程，须经事业部总经理审批同意，且财务审核通过后，开据相应发票。
9.开具发票后，当发生销货退回、销售折让以及开票有误等情况，符合发票作废条件的，收回原发票并注明“作废”字样，不需开红票的情况：1)符合普通发票作废的条件，是指同时具备下列情形：①收到退回的普通发票原件。
②购货方未作帐务处理，且我方也未作帐务处理（即在发票开出的当月又马上退回公司财务部门发票）的。
③符合普通发票作废条件的，业务部门相关人员负责收回原发票原件，在将发票原件交回财务部门前，发起发票退回流程，在流程中注明发票退回原因及原件交财务时间，财务部门收到发票并签收确认，同时财务必须将收回的发票联存根联、记帐联等其他联次粘贴在一起，在每联上加盖作废章，作为发票档案保存。
2)符合增值税专用发票作废的条件，是指同时具备下列情形：①收到退回的发票联、抵扣联原件的时间未超过我方开票当月（注超出当月的须开红票）；②我方未抄税并且未记账；③购买方未认证或者认证结果为“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”。
④符合专用发票作废条件的，业务部门相关人员负责向购买方收回原发票及抵扣联原件，在将发票及抵扣联原件交回财务部门前，发起发票退回流程，在流程中注明发票退回原因及原件交财务时间，财务部门收到发票并签收确认，同时财务必须将收回的发票联、抵扣联与存根联、记帐联等其他联次粘贴在一起，在每联上加盖作废章，作为发票档案保存。
10.当发生销货退回、开票有误等情形或者因销货部分退回及发生销售折让，需要开具红字发票，应视不同情况分别处理视不同情况：(一)开具红字普通发票按以下办法处理：1)购买方未作帐务处理，我方已作帐务处理（即在发票开出的当月未能及时退回发票）的，业务部门相关人员负责向购买方收回原发票原件，在将发票原件交回财务前，发起发票退回流程，同时串发起红字发票开票申请流程，同时在流程中注明发票退回原因及原件交财务时间，财务收到发票并签收确认，经事业部总经理审批同意，财务审核相符后，方可开具等额的红字发票。
同时，财务必须把红字发票记帐联撕下作为冲帐凭证，其余联次不得撕下，并把收回的原发票粘贴在红字发票存根联背面以备核查。
2)购买方已作帐务处理的，不论我方是否已作帐处理，业务部门相关人员必须取得购买方出具的有效书面证明（购买方的有效书面证明，必须记载与发票和销货清单内容一致的事项，包括原发票联的复印件和银行收款进帐单（原已付款的），以及退货的原因并加盖购货方单位印章或财务专用章），业务部门相关人员在将购买方出具的有效书面证明提交财务前，发起红字发票开票申请流程，并在流程中注明书面开经票原因及书面证明信息，财务收到此书面证明并签收确认，经事业部总经理审批同意，财务审核相符后，方可开具等额的红字发票。
此开好的红字发票，经业务人员复核无误后，在发票登记簿上或发票存根联签字，领取发票相应联次；财务人员依据记账联进行财务处理。
(二)需要开具红字增值税专用发票的，必须取得国税机关开具的《开具红字增值税专用发票通知单》（以下简称通知单），具体由购货方向主管税务机关申请，还是由我方向主管税务机关申请，应视不同情况分别处理：1)因购买方专用发票抵扣联、发票联均无法认证的，或所购货物不属于增值税扣税项目范围且取得的专用发票未经认证的：①由购买方向其主管税务机关申请出具《开具红字增值税专用发票通知单》（以下简称通知单）。
②若同时有发票退回，但不符合作废条件。
③由业务部门相关人员负责向购买方收取此通知单、发票及抵扣联原件，发起发票退回流程，同时串发红字发票开票申请流程（若未有发票退回的，直接发起红字发票开票申请流程），并在申请流程注明具体退回原因以及相对应原蓝字专用发票的信息，财务收到通知单及发票并签收确认，经事业部总经理审批同意，财务审核相符后，方可开具等额的红字发票。
2)因开票有误购买方拒收专用发票的：①我方须在专用发票认证期限内向其主管税务机关填报《申请单》，并填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息；②同时提供由购买方出具的写明拒收理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，销售方主管税务机关审核后出具《通知单》，我方凭通知单开具红字专用发票；③此种情况由业务部门相关人员负责在专用发票认证期限内，将发票及抵扣联原件交回财务，交回前发起发票退回流程，同时串发红字发票开票申请流程，并在申请流程注明具体退回原因以及相对应原蓝字专用发票的信息，财务收到发票及抵扣联原件并签收确认，经事业部总经理审批同意，财务审核相符后，方可开具等额的红字发票。
3)我方因开票有误等原因尚未将专用发票交付购买方的：①我方须在开具有误专用发票的次月内向主管税务机关填报申请单，并填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息；②同时提供由我方出具的写明具体理由、错误具体项目以及正确内容的书面材料，主管税务机关审核确认后出具通知单，我方凭通知单开具红字专用发票。
③此种情况由业务部门相关人员负责在专用发票认证期限内，及时将发票及抵扣联原件交回财务，交回前发起发票退回流程，同时串发红字发票开票申请流程，并在申请流程注明具体退回原因以及相对应原蓝字专用发票的信息，财务收到发票及抵扣联原件并签收确认，经事业部总经理审批同意，财务审核相符后，方可开具等额的红字发票。
11.因我方将发票联遗失需要作废或开据红字发票的，由责任人员负责将作废声明、行政处罚决定书复印件交财务部门（财务部门可协助办理相关手续），并发起发票作废流程，或发红字发票开票申请流程，并在申请流程注明遗失责任人及原因，财务收到作废声明、行政处罚决定书复印件并签收确认，经公司总经理审批同意，财务审核相符后，方可开具作废或开据等额的红字发票。
12.因购货方将发票联遗失的，由业务部门相关人员向财务部门取得原发票的存根联复印件，并在存根联复印件上加盖发票专用章交予受票方。
若购货方坚持需要重开蓝字发票的，业务部门相关人员负责向购货方取得购货方的发票作废声明及行政处罚决定书，作为我方重开发票的依据，且些重开发票的流程须经事业部总经理审批，并经财务审核相符。
13.已开具发票的发票联遗失处理办法(一)开票方将发票联遗失的，应按以下规定处理：1)开票方于发现丢失当日书面报告主管税务机关，在登报声明作废后接受行政处罚。
2)开票方将作废声明、行政处罚决定书复印件与该份发票的存根联、记账联等其它联次粘贴在一起，对该份发票进行作废或开具相应红字发票后，再重新开具发票给受票方。
(二)受票方将发票联遗失的，应按以下规定处理：1)受票方于发现丢失当日书面报告主管税务机关，在登报声明作废后接受行政处罚。
2)受票方凭作废声明及行政处罚决定书向开票方索取该份发票的存根联复印件，开票方应在存根联复印件上加盖发票专用章交予受票方。
3)若受票方丢失的发票为单联发票的，由开票方重新开具发票给受票方，重开时须备注说明原遗失的发票号码、开票日期、开票金额等内容，并将受票方作废声明及行政处罚决定书留存作为重开发票的依据。
14.因发票遗失给公司造成损失的，由相关责任人承担损失赔偿责任。
15.依据本制度之三8的条件开出销售发票的，销售人员须负责在发票开出60天内收回货款，未能及时收回的，按此部分应收未收金额的1%扣减责任业务人员的当年考核业绩。