公司外来发票管理办法

合集下载

公司外来发票管理制度

公司外来发票管理制度为规范公司的财务管理工作，加强对外来发票的管理，确保财务数据的准确性和完整性，提高财务处理效率，特制订本制度。

二、适用范围本制度适用于公司内所有部门对外交易中涉及的所有发票管理工作。

三、发票种类公司在业务往来中所涉及的发票种类主要包括增值税发票、专用发票、普通发票、机动车销售统一发票等。

四、发票采购1. 公司在进行业务活动时，应根据需要及时向相关单位购买所需发票，并保证发票的真实、合法和有效。

2. 采购发票的数量、种类和金额应符合公司实际业务需求，避免存有闲置或过多的发票。

3. 发票采购人员应按规定程序办理发票采购手续，填写采购合同并妥善保存相关文件。

五、发票领用与分发1. 发票领用人员应按规定程序领取已购买的发票，并签署领用登记表，确保领用发票的真实性。

2. 发票领用人员对领取的发票必须妥善保管，严禁将发票外借、挪作他用或私自使用。

3. 各部门发票使用情况应定期进行盘查核对，并做好发票的分发工作，确保每张发票使用的真实性和合法性。

六、发票使用管理1. 各部门只能使用其领取的有效发票，并按规定合理开具、填写发票内容，确保发票的真实性和准确性。

2. 开具发票涉及的金额、税率等信息必须准确填写，并避免出现错误或漏填的情况。

3. 对于退回、修改或补开的发票，应经过审批程序后进行办理，严格规范发票的处理流程。

4. 在发票使用过程中，如发现发票损坏、遗失或出现异常情况，应立即报告财务部门进行处理，并做好相应的备案工作。

七、发票归集与归档1. 各部门应按照规定时间将已使用的发票及时归集汇总，并交由财务部门进行审核，确保发票使用的合规性。

2. 对于已使用的发票，应按发票种类、日期等进行分类和整理，建立完整的发票档案管理系统，确保发票的安全存档及随时查阅。

3. 发票归档应按照规范程序进行整理和存放，遵循发票保存期限，并配备专人对发票档案进行管理和保管。

八、发票监管1. 公司应建立健全的发票监管制度，加强对发票使用的内部监督和管理，防止发生发票滥用、挪用或篡改等违法行为。

公司对外发票管理制度

公司对外发票管理制度第一章总则第一条为规范公司对外发票管理工作，维护公司利益，保障税收合规，提高管理效率，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有部门，公司员工在办理对外财务往来中需要使用发票时，应遵守本制度的规定。

第三条公司对外发票指公司在销售商品、提供劳务、收取款项等经营活动中发给客户、合作伙伴等交易对象的发票。

第四条公司对外发票管理应遵守国家税收法律规定、税收政策和相关税收规定，确保发票的合法、真实和准确。

第五条公司对外发票管理应强调阳光化经营，严格遵守诚实信用原则，杜绝虚假开票、套取税金等不正当手段。

第六条公司对外发票管理实行“谁开票、谁登记、谁保管、谁核销”的原则，对发票的开具、登记、保管和核销等环节实行严格的监督和审查。

第七条公司对外发票管理应加强对员工的培训和教育，提高员工对发票管理的重视程度和自觉性，确保发票管理工作的规范和有效。

第二章发票种类第八条公司对外发票主要包括增值税专用发票、增值税普通发票、机动车销售统一发票、运输发票等，根据实际业务需要，可补充其他种类的发票。

第九条公司对外发票种类的选择应根据企业实际经营情况和税收政策要求进行，保证发票的准确、合法。

第十条公司对外发票应按照格式要求填写，包括发票代码、发票号码、购方信息、销方信息、货物或劳务名称、数量、金额等内容，并严格按照规定的税率开具发票。

第十一条公司对外发票的使用应严格按照规定的程序开票，并加盖公司公章和财务专用章，确保发票的真实性。

第三章发票的开具和登记第十二条公司对外发票应由财务部门负责开具，开具发票的对象应为真实销售、提供劳务或收款的交易方。

第十三条开具发票前，需核实交易对象的身份及交易情况，确保发票开具的合法性和准确性。

第十四条开具发票时，应按照发票种类和金额填写发票相关信息，严格按照规定的税率计算税额，并在发票上加盖公司公章和财务专用章。

第十五条开具发票后，应及时登记在财务系统中，记录发票的类型、金额、开具日期、交易对象等信息，并进行归档保存。

公司外来发票管理办法

第十八条责任追究
员工利用虚假票据、代开发票等方式虚报、冒领或套取公司资金的，按照《员工奖惩办法》的规定，尚未构成犯罪的，应视情节轻重和造成的后果，给予警告直至留用察看的处分；构成犯罪的，移交司法机构处理。
第八章附则
第十九条本办法由省公司财务部负责解释。
第二十条本办法自发布之日起实施。
3
发票多点稽核的工作机制。
第七条各公司要定期组织和参加票据管理知识、真假发票鉴别等内容
的培训，不断增强员工索取合规发票的意识和鉴别票据真伪的能力，有效防范发票风险。
第三章外来发票的管理流程
1
第八条加强对供应商（含服务提供商、合作商等）准入的审核管理。
在招投标、合同签订等环节，加强对供应商营业执照、税务登记等有关资质、资料的审核，确保供应商能够提供合规发票。
第十四条财务部门应根据日常工作中掌握的合同、账务等信息，对需
要取得但未取得发票的事项及时与业务部门沟通，督促其尽快取得票据。
第四章主要业务的发票管理
第五章其他票据管理
2
第十五条财政票据种类及使用范围
财政票据主要包括非税收入收款收据、罚没票据、捐赠票据、社会团体会费票据、医疗票据、行政事业单位资金往来结算收据等。
第十二条建立大额发票验证制度。
大额发票是指定额发票单次报销金额在 500 元以上，非定额发票单张金额在 5000 元以上的发票。各公司可根据业务性质细化不同业务的大额发票标准。
对于大额发票，要逐一进行验证，验证内容包括开票单位、开票内容、发票真伪等。如果验证后反馈信息为空，发票很可能是假发票；如果“领购纳税人名称”与发票盖章单位不一致，即为借用发票。
（一）非税收入收款收据，适用于国家机关、事业单位、政府依法委托的其他机构在依法征收行政事业性收费、政府性基金、罚没收入、彩票发行费、国有资源（资产）有偿使用收入、国有资本经营收益以及其他非税收入时使用。

公司发票管理制度规定

公司发票管理制度规定
一、总则
公司为了规范和加强对发票的管理，维护公司的财务稳定和合法性，特制定本管理制度。

二、管理范围
本制度适用于公司所有涉及发票的收发、存储、使用、报销等行为，所有相关人员必须遵守本制度。

三、发票种类
公司发票包括增值税专用发票、增值税普通发票、车票、机票等，所有发票必须在发票台账中登记并妥善保管。

四、发票收发
1.发票领用：公司会统一负责发票的领取和分发，领用人必须经过核实并在领用台账上签字确认。

2.发票存储：领用的发票必须存放在指定的保险柜内，严禁随意乱放或私自带出。

3.发票发出：所有发票的发出必须在系统中登记，并告知财务部门，确保发票的使用记录完整。

五、发票使用
1.发票填写：发票必须按照实际的交易情况正确填写，不得虚开或冒领。

2.发票限制：公司财务管理部门会对发票的使用规定额度和限制范围，所有人员必须遵循规定。

3.发票报销：所有使用发票的报销必须符合公司规定的报销流程，确保公司财务的合法性和有效性。

六、违规处理
1.对于发票管理制度的违反行为，公司将对相关人员进行批评教育或纪律处分，并追究其法律责任。

2.对于恶意侵占、虚假开票等行为，公司将严肃处理，并移交给公安机关处理。

七、附则
1.本制度自发布之日起生效，如有需要进行调整或修改，必须经过相关部门审核并重新发布。

2.所有人员都必须认真遵守本制度，确保公司的财务管理工作顺利进行。

以上就是公司发票管理制度的相关规定，希望大家严格遵守，共同维护公司的财务安全和稳定。

公司发票的管理制度

第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范发票使用，确保公司税收合规，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有部门、员工及与公司发生业务往来的第三方。

第三条本制度旨在规范发票的领用、开具、传递、保管、核销等环节，提高发票管理效率，降低税收风险。

第二章发票管理职责第四条公司财务部为发票管理的归口部门，负责以下工作：1. 制定发票管理制度，组织实施并监督执行；2. 负责发票的领购、开具、传递、保管工作；3. 负责发票的合规性审查，确保发票的真实性、合法性；4. 协助税务机关进行发票检查、稽核等工作。

第五条其他相关部门及员工应积极配合财务部做好以下工作：1. 按规定领用、使用发票；2. 及时将发票传递给财务部；3. 保管好发票及相关资料；4. 不得转借、转让、代开发票。

第三章发票领用第六条发票领用流程：1. 部门或员工需用发票，应填写《发票领用申请表》，经部门负责人审批后，报送财务部；2. 财务部审核申请后，按需领购发票；3. 财务部开具《发票领用凭证》，并登记《发票领用登记簿》。

第七条发票领用要求：1. 发票仅限于公司内部使用，不得转借、转让、代开；2. 领用发票时，应填写领用日期、数量、发票起止号、经手人等信息；3. 发票领用后，应及时将发票传递给相关责任人。

第四章发票开具第八条发票开具要求：1. 发票开具时，必须真实、准确、完整地填写发票内容，包括购买方名称、纳税人识别号、地址、电话、销售方名称、纳税人识别号、地址、电话、商品或服务名称、规格型号、数量、单价、金额等；2. 发票开具日期应与实际销售日期相符；3. 发票开具人应核对发票信息，确保准确无误。

第五章发票传递与保管第九条发票传递要求：1. 发票开具后，应及时传递给购买方；2. 传递过程中，应确保发票安全，避免遗失、损毁。

第十条发票保管要求：1. 发票应妥善保管，不得擅自损毁、丢弃；2. 财务部应定期对发票进行清点、核对，确保发票数量与登记相符；3. 发票保管期限为五年。

发票管理办法

发票管理办法第一章总则第一条为了加强公司发票管理，根据《中华人民共和国发票管理办法实施细则》，结合公司实际情况，制定本办法。

第二条本办法所称发票，是指公司在购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，开具、收取的收付款凭证。

第三条公司所属分、子公司均执行本办法。

第四条单位负责人对本单位发票管理办法的建立健全和有效实施负责。

公司财务部设有专门人员对发票的领购、开具、保管和缴销等事项进行管理。

第二章发票的领购与缴销第五条公司经营、行政管理部门为发票的实际使用部门，公司财务部设有专人领购、验销和保管发票，指定人员负责开具发票。

第六条公司依法办理税务登记并领取税务登记证后，发票管理人员根据公司实际业务情况需要，凭主管税务机关要求的相关资料，向主管税务机关申领发票。

第七条公司变更或者注销税务登记后，发票管理人员应及时到主管税务机关办理发票变更、缴销手续。

第三章发票的取得与报销第八条公司在采购商品、接受劳务以及从事其他经济活动时，应向对方索取发票或国家规定可报销的合法凭据。

不符合规定的发票是指开具或取得的发票是应经而未经税务机关监制、填写内容涂改的、填写项目不齐全、内容不真实、字迹不清楚，没有加盖发票专用章，伪造、作废以及其他不符合税务机关规定的发票。

第九条发票的真伪由税务机关鉴定，财务人员日常可登陆税务机关网站查询。

第十条对不符合规定的发票，不得作为财务报销凭证，公司财务部有权拒绝受理。

第四章发票的开具与保管第十一条公司发生销售商品、提供劳务以及其他经营活动，对外发生经营业务收取款项时，应向付款方开具发票。

第十二条业务部门要求开具发票，应符合合同规定及生产完工进度。

经办人申请后，其部门领导或公司主管领导核实批准，财务部据此开具。

发票开出后，业务部门必须取得付款方的发票签收单，并妥善保管建档。

第十三条开具发票应当使用中文（特殊情况可以使用一种外国文字），并按照规定的时限、顺序，逐栏、全部联次一次开具，内容完全一致，并在发票联和抵扣联加盖公司发票专用章。

公司外来发票管理制度

第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范外来发票管理，确保公司财务信息的真实、准确和完整，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司各部门及全体员工。

第二章发票管理职责第三条财务部门负责公司外来发票的统一管理，具体职责如下：1. 负责外来发票的接收、审核、登记、保管工作；2. 负责外来发票的合规性审查，确保发票的真实性、合法性和有效性；3. 负责对外来发票的查询、统计和分析，为领导决策提供依据；4. 负责外来发票的归档和备查工作。

第四条各部门负责本部门外来发票的使用和管理，具体职责如下：1. 按照公司财务规定使用外来发票，不得随意更改用途；2. 严格审核外来发票的真实性、合法性，确保发票内容与实际业务相符；3. 及时将外来发票送交财务部门进行审核、登记；4. 对已使用的外来发票进行妥善保管，不得遗失、损毁。

第三章发票审核与登记第五条发票审核1. 发票内容应与实际业务相符，包括但不限于购买方名称、销售方名称、商品或服务名称、数量、单价、金额、税额、开票日期等；2. 发票印章应清晰完整，不得涂改、伪造；3. 发票号码、开票日期、收款人等信息应准确无误；4. 发票应使用规定的票面，不得使用作废票、假票等。

第六条发票登记1. 各部门接收外来发票后，应及时送交财务部门进行审核；2. 财务部门对审核通过的发票进行登记，包括发票号码、日期、金额、用途等；3. 财务部门定期对外来发票进行汇总、统计和分析。

第四章发票保管与归档第七条发票保管1. 各部门应妥善保管已使用的外来发票，防止遗失、损毁；2. 发票保管应采取防火、防盗、防潮等措施，确保发票安全。

第八条发票归档1. 各部门应将已使用的外来发票按年度、月份进行分类归档；2. 归档后的发票应妥善保管，定期进行清点核对。

第五章奖励与处罚第九条对严格执行本制度，外来发票管理规范的部门和个人给予奖励。

公司发票管控管理制度

第一章总则第一条为加强公司发票管理，规范财务收支行为，防范财务风险，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国发票管理办法》及相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有部门、员工以及与公司发生业务往来的外部单位。

第二章发票的种类与用途第三条发票种类：1. 增值税专用发票：适用于增值税一般纳税人在销售货物、提供加工、修理修配劳务以及进口货物时开具。

2. 增值税普通发票：适用于增值税小规模纳税人以及不能开具增值税专用发票的一般纳税人开具。

3. 其他发票：包括专业发票、定额发票等。

第四条发票用途：1. 作为购销商品、提供劳务或接受劳务、服务以及从事其他经营活动的收付款凭证。

2. 作为会计核算的原始依据。

3. 作为审计机关、税务机关执法检查的重要依据。

第三章发票的管理第五条发票领购：1. 公司财务部门负责发票的领购、开具、取得和保管工作。

2. 需要领购发票的部门，应向财务部门提出申请，经审批后由财务部门统一领购。

第六条发票开具：1. 开具发票时，应严格按照国家税法规定，填写完整、准确。

2. 发票内容应与实际交易相符，不得虚开发票、代开发票。

3. 开具发票时，应使用规定的发票专用章。

第七条发票取得：1. 取得发票时，应仔细核对发票内容，确保发票真实、合法、有效。

2. 对不符合规定的发票，有权拒收。

第八条发票保管：1. 发票应妥善保管，不得遗失、毁损。

2. 财务部门应定期对发票进行清点、核对，确保发票安全。

第四章发票的风险管控第九条发票真伪鉴别：1. 财务部门应定期对发票进行真伪鉴别，确保发票真实有效。

2. 可通过在线发票检查系统、发票鉴别工具等方式进行鉴别。

第十条发票审核：1. 财务部门应定期对发票进行审核，确保发票内容真实、合法、有效。

2. 审核内容包括：发票填写规范性、发票内容与实际业务相符性等。

第十一条发票风险防范：1. 加强员工培训，提高员工对发票管理的认识和防范意识。

2. 建立健全发票管理制度，规范发票管理流程。

公司发票管理制度规定

第一章总则第一条为了加强公司发票管理，确保发票使用的合规性，维护公司财务秩序，根据《中华人民共和国税收征收管理法》及《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有涉及发票使用的部门和个人，包括但不限于财务部门、销售部门、采购部门等。

第二章发票的领用与保管第三条发票的领用：3.1 公司发票统一由财务部门负责向税务机关领购，并建立发票领用登记簿。

3.2 部门需用发票时，应向财务部门提出申请，经批准后方可领用。

3.3 领用发票时，需填写《发票领用登记表》，记录领用日期、数量、发票起止号、经手人等信息。

3.4 领用发票的人员应妥善保管，不得擅自转借、转让或出售。

第四条发票的保管：4.1 财务部门设立专门的发票保管室，存放发票，并设置防火、防盗等安全措施。

4.2 发票的存放应按照税务机关的规定进行，确保发票的整洁、有序。

4.3 任何部门和个人不得擅自拆封、毁损、涂改发票。

4.4 财务部门定期对发票进行盘点，确保发票数量与登记簿相符。

第三章发票的填制与开具第五条发票的填制：5.1 填写发票时，必须按照规定的格式和内容进行，确保项目齐全、内容真实、字迹清楚。

5.2 不得要求变更发票的用途和金额，严禁开具虚假发票。

5.3 发票填写错误时，应立即作废，不得擅自撕毁或丢弃。

第六条发票的开具：6.1 发票的开具必须在发生经营业务确认收入时进行，不得提前开具。

6.2 开具发票时，应使用正规发票，并加盖单位财务专用章或发票专用章。

6.3 开具发票后，应及时将发票交付给对方，并做好发票交付登记。

第四章发票的报销与审核第七条发票的报销：7.1 使用发票报销的人员，应将发票与报销单据一并提交财务部门。

7.2 财务部门对发票的真实性、合规性进行审核，确保发票用途合法、金额准确。

7.3 审核通过后，财务部门按规定办理报销手续。

第五章发票的缴销与处理第八条发票的缴销：8.1 发票使用完毕后，应及时缴销，不得擅自保留。

公司发票管理办法

公司发票管理办法
公司发票管理办法
一、总则
公司为规范发票管理，维护财务秩序，特制定本办法。

二、发票种类及领用
1. 公司使用的发票种类包括增值税普通发票、增值税专用发票等。

领用发票应遵循规定的程序，确保准确性和合法性。

2. 每位员工领用发票需填写领用登记表，附上相关材料，并按
规定时间到指定地点领用。

三、发票使用与管理
1. 员工在开具发票时，应确保填写内容清晰、准确，且符合相
关法规要求。

2. 公司内部应建立完善的发票管理系统，包括发票登记、盘点、归档等环节，确保发票的合规使用和管理。

四、发票报销及归档
1. 员工在发票报销时，应按照规定的程序和要求，提交相关发票、报销单据等材料，并经过审核确认后方可办理报销。

2. 报销完成后，应将相关发票按照规定归档存档，保留备查。

五、发票遗失及处理
1. 如果发票遗失，员工应立即汇报给财务部门，并配合办理相关手续。

2. 遗失发票需要进行备案登记，确保财务账目的准确性。

六、违规处理
1. 对于违反本办法规定的行为，公司将依据公司规章制度进行相应的处理，包括但不限于批评教育、通报批评、经济处罚等。

2. 严重违反规定的行为将依据公司管理规定进行处理。

七、附则
1. 本办法自发布之日起生效。

2. 公司保留对本办法进行解释和修改的权利。

以上为公司发票管理办法，如有违反规定，应按照公司相关制度和规定进行处理。

外账公司发票管理制度范本

外账公司发票管理制度范本
一、制度目的
本制度旨在规范外账公司的发票管理流程，确保发票的合法、有效使用，防范税务风险，
提高财务管理水平。

二、管理原则
1. 合法性原则：所有发票必须依法取得，严禁使用伪造、变造、非法购买等非法手段获取
发票。

2. 真实性原则：发票内容必须真实反映交易事项，不得虚开、错开发票。

3. 完整性原则：发票应当按照规定的格式和要求填写完整，确保信息的准确无误。

4. 可追溯性原则：发票的领用、保管、开具、报销等环节应有明确记录，便于查询和核对。

三、发票领用与保管
1. 发票由财务部门统一领取，设立专人负责发票的管理工作。

2. 发票应妥善保管在指定的安全场所，防止丢失、损毁。

3. 发票领用时，需填写发票领用登记表，注明领用人、领用日期、发票种类及数量等信息。

四、发票开具与报销
1. 发票开具应由授权人员操作，确保发票信息与实际交易相符。

2. 发票报销时，需提供完整的报销单据和相关证明材料，经过审核后方可办理。

3. 发票一经开具，不得随意涂改或作废，如有特殊情况需按规定程序处理。

五、发票审核与监督
1. 财务部门应定期对发票的使用情况进行审核，发现问题及时纠正。

2. 建立发票管理台账，记录发票的领用、开具、报销等情况，便于监督检查。

3. 对于违规使用发票的行为，应按照公司规定进行处理，严重者移交司法机关处理。

六、制度执行与更新
1. 本制度自发布之日起执行，由财务部门负责解释。

2. 根据国家法律法规的变化和公司实际情况，定期对制度进行评估和更新。

总结：。

公司关于发票的管理制度

公司关于发票的管理制度一、总则本公司发票管理制度是为了加强发票的管理和监督，防止税务风险，保证公司经济活动的真实、合法、有效。

所有涉及发票的部门和个人必须遵守国家有关税务法律法规以及本管理制度。

二、发票的领取和保管1. 财务部负责统一领取、保管和发放发票。

任何其他部门或个人不得擅自保管或使用发票。

2. 发票应存放于专门的保险柜中，由指定的财务人员负责日常管理，并做好防火、防盗措施。

3. 发票的领用需经过严格的审批流程，确保每一张发票的流向都清晰可追溯。

三、发票的使用1. 发票开具必须依据真实的交易行为，严禁虚开、伪造或滥用发票。

2. 发票内容应准确无误，包括购买方名称、金额、项目等关键信息，并确保与合同及交易单据一致。

3. 发票一经开具，不得随意更改或作废。

如确需更正或作废，须依照国家税务总局相关规定办理。

四、发票的审核和报销1. 所有报销请求必须附上相应的合法发票原件，无发票或发票不符合要求的，财务部有权拒绝报销。

2. 财务部应对每笔报销请求进行严格审核，包括但不限于发票的真实性、合法性和相关性。

3. 发现虚假发票或不当报销行为的，应立即报告公司高层，并按照公司纪律进行处理。

五、发票的归档和保管1. 已使用的发票应及时整理归档，确保资料完整，便于日后查询和审计。

2. 电子发票应妥善保存在安全的电子设备中，并定期备份，防止数据丢失。

3. 纸质发票应按年度、类型等分类存放，并由专人负责管理。

六、违规处理违反本管理制度的个人或部门，将根据情节轻重给予警告、罚款或其他纪律处分。

严重者可能面临法律责任。

七、附则本管理制度自发布之日起生效，由财务部负责解释。

如有与国家法律法规冲突之处，以国家法律法规为准。

公司发票管理办法

公司发票管理办法第一章总则第一条为进一步规范公司发票管理，加强财务监督,根据有关法律法规的规定，结合公司实际，制定本办法，税法相关规定有变动的，以税法规定为准。

第二条本办法适用于公司及所属各单位。

第三条本办法所称发票，是指在购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中开具、收取的收付款凭证。

主要包括增值税专用发票（含机动车销售统一发票）、增值税普通发票、国税通用机打发票、增值税手工发票、定额发票、海关进口增值税专用缴款书、农产品收购发票或销售发票、中华人民共和国税收缴款凭证等。

第四条各单位负责人为发票管理的第一责任人，各单位须加强发票管理。

第二章发票的领购及开具管理第五条各单位所用发票应由财务部门按规定向主管税务机关申请领购，各单位财务部门负责对本单位发票进行管理。

第六条各单位所用发票由财务部门指定专人保管，并建立发票使用登记制度，设置发票登记簿，详细登记各种发票购买、领用和结存情况，实时掌握发票使用情况。

第七条开具发票的单位应当按照税务机关的规定存放和保管发票，不得损毁。

第八条各单位业务部门申请开具发票时，业务经办人员必须保证合同流、发票流、资金流、货物或服务流四流一致，经内部管理和审批流程后，提供合同等相关材料，由财务部门指定的发票管理人员开具发票。

第九条开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目、全部联次一次性如实开具，并加盖发票专用章。

各单位不得有下列虚开增值税发票行为：（一）为他人、为自己开具与实际经营业务情况不符的增值税发票；（二）让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的增值税发票；（三）介绍他人开具与实际经营业务情况不符的增值税发票。

第十条开具发票时，必须做到按号码顺序填开，填写项目齐全，内容真实完整，字迹清楚，全部联次一次复写、打印，并在发票联和抵扣联（增值税专用发票使用）加盖单位发票专用章。

作废的发票应整份保存，并注明“作废”字样（或依照税务部门规定进行处理）。

第十一条安装税控装置的单位，应当按照规定使用税控装置开具发票，并按期向主管税务机关报送开具发票的数据。

外账公司发票管理制度范本

外账公司发票管理制度范本第一章总则第一条为了加强财务管理，规范发票使用，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，结合本公司实际情况，制定本制度。

第二条本公司（以下简称公司）发票管理工作遵循依法、合规、严格、高效的原则。

第三条本制度适用于公司所有部门、员工及与公司发生业务往来的单位和个人。

第二章发票的领购与发放第四条发票的领购由公司财务部门统一负责。

财务部门应按照税务机关的规定，及时办理发票领购手续，确保公司正常经营活动的需要。

第五条财务部门应建立发票领用登记制度，记载领用日期、数量、发票起止号、经手人等信息。

第六条财务部门应确定专人负责发票的管理、领用、退回和开具等日常工作。

第七条发票应按照实际业务需要进行发放，各部门如需使用发票，应向财务部门提出申请，经批准后由财务部门发放。

第三章发票的使用与保管第八条发票的使用应遵循合法、真实、完整的原则。

员工在使用发票时，应确保发票的项目齐全、内容真实、字迹清楚，并加盖单位财务专用章或发票专用章。

第九条员工在取得发票时，不得要求变更用途和金额，不得转借、转让、代开发票。

未经税务机关批准，不得拆本使用发票，不得自行扩大专业发票使用范围。

第十条财务部门应建立发票使用登记制度，设置发票登记簿，并定期向主管税务机关报告发票使用情况。

第十一条发票的保管应由专人负责，严格按照税务机关的规定办理，确保发票的安全、完整，不得丢失和擅自损毁。

第四章发票的作废与处理第十二条填写错误的发票，应加盖作废章或签写作废字样后，粘贴在存根上长期保存。

第十三条未使用过的发票如有遗失，必须认真查明原因，进行严肃处理，报有关部门和税务局备案，同时登报声明作废。

第十四条管理发票的人员调动工作时，必须办理交接手续，清理数量后，移交清单由交接双方签字后方可有效。

第五章违规处理第十五条违反本制度的，公司将依法追究相关责任。

构成犯罪的，移交司法机关处理。

第六章附则第十六条本制度自发布之日起实施。

异地报销发票管理制度范本

异地报销发票管理制度范本第一条总则为了加强公司异地报销发票管理，规范财务报销行为，提高财务管理水平，根据国家相关法律法规和公司财务管理制度，制定本办法。

第二条适用范围本办法适用于公司所有异地报销业务，包括员工因公出差、采购、业务招待等发生的费用报销。

第三条异地报销原则1. 真实性原则：报销内容必须真实可靠，不得虚构、谎报费用。

2. 合法性原则：报销发票必须合法有效，符合国家税务总局相关规定。

3. 节约性原则：报销人员应本着节约费用、高效办公的原则，合理使用公司资金。

4. 及时性原则：报销人员应在费用发生后的规定时间内提交报销申请。

第四条异地报销流程1. 报销人员在使用发票前，应确保发票来源合法、内容真实、项目齐全。

2. 报销人员应在费用发生后的 15 个工作日内，将发票和相关报销资料提交至财务部门。

3. 财务部门对提交的报销资料进行审核，确保资料齐全、符合规定。

4. 财务部门根据审核无误的报销资料，进行报销处理，并将报销款项支付给报销人员。

第五条异地报销注意事项1. 报销人员应确保报销发票的真实性，不得使用虚假、伪造、变造的发票。

2. 报销人员应按照公司规定的时间节点提交报销申请，逾期不予受理。

3. 报销人员应妥善保管好报销发票和相关资料，防止丢失、损坏。

4. 报销人员应遵守国家税收法律法规，不得偷税、漏税、逃税。

第六条违规处理1. 报销人员提供虚假发票、伪造报销资料的，一经发现，公司将严肃处理，追究相关人员责任。

2. 报销人员未按照规定时间提交报销申请的，视为自动放弃报销权利，公司不予受理。

3. 报销人员因保管不善导致报销发票丢失、损坏的，自行承担相应责任。

第七条附则1. 本办法由公司财务部门负责解释和执行。

2. 本办法自发布之日起实施，如有未尽事宜，可根据实际情况予以补充。

3. 原相关报销管理制度与本办法不符的，以本办法为准。

通过以上规定，我们希望能够规范公司异地报销行为，提高财务管理水平，降低财务风险，为公司的发展提供有力保障。

外来厂商发票审核制度范本

外来厂商发票审核制度范本第一章总则第一条为了规范外来发票的审核工作，确保企业财务安全，防止和杜绝虚开发票和违法行为，根据《中华人民共和国税收征收管理法》及其实施条例、《中华人民共和国发票管理办法》等法律法规，制定本制度。

第二条本制度适用于企业对购买商品、接受服务及其他经营活动取得的外来发票的审核管理工作。

第三条企业应当设立发票审核机构，负责外来发票的审核工作。

发票审核机构应当由财务部门或者其他专职部门负责，并配备具有相关知识和能力的审核人员。

第四条审核人员应当具备以下条件：（一）熟悉税收法律法规和相关政策；（二）具备会计和财务管理知识；（三）具备辨别真假发票的能力；（四）工作认真负责，忠于职守。

第二章审核程序第五条外来发票审核程序分为初核、复审和审批三个环节。

第六条初核环节：（一）审核人员应当对发票的真实性、合法性、规范性进行初步审查，包括但不限于发票的印刷质量、发票号码、开票日期、购买方和销售方的名称、地址、电话、税号等；（二）审核人员应当核对发票上的金额与实际交易金额是否一致，是否存在虚开发票、伪造发票、倒卖发票等违法行为；（三）审核人员应当核对发票上的货物或者服务的名称、数量、单价等信息是否与实际交易相符，是否存在虚假报销、重复报销等问题。

第七条复审环节：（一）初核合格的发票，应当由复审人员进行再次审核，确认审核结果的准确性；（二）复审人员应当对初核人员的工作进行监督和指导，对审核过程中发现的问题进行纠正；（三）复审人员应当对复审合格的发票进行签字确认，并加盖审核专用章。

第八条审批环节：（一）复审合格的发票，应当提交给财务部门负责人进行审批；（二）财务部门负责人应当对复审合格的发票进行最后审批，确认发票的真实性、合法性和规范性；（三）审批合格的发票，由财务部门予以报销。

第三章审核要求第九条审核人员应当严格执行审核程序，不得擅自简化或者省略任何一个环节。

第十条审核人员应当对审核过程中发现的问题及时向上级汇报，并提出处理建议。

外来发票管理规定

关于外来发票取得的规定为了严肃财经纪律，严格财务管理，根据国家有关规定，结合我公司实际情况，对外来发票的取得特做如下规定：一、所有对外经济业务都必须取得符合要求的正式（税务）发票。

发票内容必须与发票种类一致。

二、行政事业单位的各项收费，必须使用由财政部门监制的收费收据。

三、凡属房屋修理、建筑安装、动用土石等业务，必须按规定在户县地税局稽查分局、各施工单位注册领用发票或由本公司代理开具建筑安装专用发票。

四、除国税部门代开手工版发票外，增值税发票一律使用电脑版专用发票。

五、凡发票上要求填写纳税人税号及开户银行帐号的，必须正确填写。

六、凡发票上要求填写的项目必须填写完整。

购买实物的必须将货物的名称、规格型号、数量、单价、金额等按规定填写。

如因货物品种过多，一张发票填写不完的，可按规定填写专用明细表。

七、开具发票必须填写的我公司相关内容：（基建期内外来发票均可开具普通税务票）单位：户县第二发电厂筹建处开户行：工行户县支行账号：3700029509024215819税号：610125755228687地址：户县余下镇40号电话：029-*******八、运输发票必须将托运单位、车属单位、承运日期、装货地点、卸货地点、计费里程、发货单位、收货单位、付款单位、发货及收货单位地址、付款单位地址、发货及收货单位电话、货物名称、重量、运价率、运费金额等项目填写清楚。

九、所有发票必须字迹清楚，内容不得涂改。

十、增值税发票必须在取得之后当月之内到计财部办理相关手续。

时间以开具发票的日期为准，节假日不顺延，过期发票财务部门不予受理。

税收会计必须按要求保管好增值税发票抵扣联和有关资料。

十一、所有发票必须加盖出票单位的发票专用章或财务专用章。

属个人临时经营者必须加盖个人名章。

行政公章、合同章为无效章。

十二、凡不符合上述规定的发票，有关部门不得办理有关手续，财务部门一律不予报销。

本规定自文件下发之日起执行。

户县第二发电厂筹建处2003年11月5日。

公司发票使用管理办法

公司发票使用管理办法一、总则为规范公司发票使用管理，加强财务管理，保证公司财务安全和合规经营，特制定本发票使用管理办法。

本办法适用于公司全体员工在公司经营活动中使用发票的管理。

爱通过遵守本办法的规定，加强发票使用和管理，确保财务工作的正常开展。

二、发票种类及使用要求1.公司根据实际需要，使用的发票种类主要包括增值税发票、普通发票、收据等。

2.发票使用前，需在财务部进行登记，领取编号，并签署《发票使用登记表》，确认使用日期、发票类别、发票编号等相关信息。

3.发票使用时，应按照法定形式和要求填写发票的发票名称、金额、开票日期、购买方名称、购买方纳税人识别号等内容，并加盖公司公章。

三、发票备查1.财务部应对公司发票进行备查，建立发票备查台账，记录发票使用的详细情况，包括发票类别、编号、开票日期、金额、购买方等信息，并加盖备查章。

2.发票备查台账应进行定期核对，确保与发票一致，并做好备查记录。

四、发票印章管理1.所有发票印章的保管要妥善，严禁私自使用或转借他人。

2.发票印章用完或发生遗失，应及时向财务部门报备并进行注销或补办。

五、发票保管和归档1.发票要妥善保管，防止丢失或损毁。

财务部门应对使用完的发票进行归档，并制定发票归档管理制度。

2.发票归档后，应进行编号、整理，建立相应的档案，并做好防火、防潮、防虫等措施。

六、违规处理1.如发现员工私自转借、私自使用公司发票，应立即停止该员工的发票使用权，并由财务部按照公司规定给予相应的纪律处分。

2.对于违反发票管理办法，导致公司财务损失的，将追究相应人员的责任，并由财务部门提出经济赔偿要求。

七、附则1.本办法自下发之日起施行，具体实施细则由财务部门制定并进行相应说明。

2.领导干部应带头遵守和执行本办法，对于违反本办法的行为，要严肃查处，以起到明确责任和警示作用。

3.对于本办法未尽事宜，由财务部门进行解释并补充规定。

发票使用管理办法的制定旨在规范公司员工对发票的使用和管理，充分发挥发票在财务管理中的作用，减少违规使用发票的风险。

外部发票开具管理细则

外部发票开具管理细则1. 背景外部发票开具是指企业向外部单位或个人提供商品或服务，并据此开具发票的管理过程。

准确有效的外部发票管理对于企业的财务管理和税务合规具有重要意义。

为了规范外部发票开具流程和加强管理，制定本《外部发票开具管理细则》。

2. 定义2.1 外部发票：企业向外部单位或个人提供商品或服务，并据此开具的发票。

2.2 开具：根据购买方提供的相关信息，按照税务法规定的形式和内容，向购买方开具发票。

2.3 外部发票管理：指对外部发票开具流程和相关事项进行规范、控制和监督的管理活动。

3. 外部发票开具的流程3.1 发票申请与审批销售人员根据客户需求和购买方提供的相关信息，填写《发票申请单》。

销售主管对《发票申请单》进行审批，并确认开具发票的合理性和准确性。

审批通过后，销售人员将《发票申请单》提交给财务部门。

3.2 发票开具财务部门根据销售人员提交的《发票申请单》，按照税务法规定的格式和内容，开具发票。

开具的发票需在发票开具系统中录入，并相应的发票号码和发票代码。

确认发票信息无误后，财务部门将发票交与销售人员。

3.3 发票存档与归档销售人员收到发票后，将发票存档，并在系统中记录相关信息。

财务部门将存档的发票进行归档管理，确保发票的完整性和安全性。

4. 外部发票开具的要求4.1 开具发票的准确性发票的开具必须符合税务法规定的格式和内容，包括但不限于发票代码、发票号码、购买方名称、购买方税号、销售方名称、销售方税号、商品名称、规格型号、数量、金额、税率等信息。

发票的金额和税额必须准确计算，且与相关合同、协议或交易单据一致。

4.2 发票的合规性发票的开具必须符合国家税务的相关规定，包括但不限于增值税发票、普通发票、专用发票等。

发票的开具必须按照购买方的实际需求和法定要求，区分为纸质发票和电子发票。

4.3 发票的安全性发票必须使用统一的票据格式，并加盖企业公章。

发票的存档和归档必须保证安全可靠，防止遗失、损毁或被盗。

公司发票管理制度

公司发票管理制度第一章总则第一条为规范公司的发票管理工作，促进公司财务制度的健康发展，根据国家相关法律法规及公司内部管理要求，制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有发票管理工作。

第三条公司发票管理工作应遵循“合规、规范、严谨、高效”的原则，确保公司财务数据真实、准确、完整。

第四条公司发票管理部门应当负责全面监管公司的发票管理工作，定期进行检查和评估，及时发现问题并提出改进措施。

第五条全体员工都有责任维护公司的财务利益，严格执行发票管理制度，不得违反相关规定。

第二章发票的种类和用途第六条公司有权开具合法有效的增值税专用发票、增值税普通发票、机动车销售统一发票等各类发票。

第七条发票主要用于记录公司之间的经济交易和对外销售服务的成本和利润。

必须在符合法律规定的情况下使用发票，并不得私自挪用。

第八条开具发票的主体应当按照规定的流程和程序办理，确保开票时的内容准确无误。

第九条发票一经开具即为有效票据，不得随意修改或废弃。

如有误操作，应当及时向财务部门报告，由财务部门及时处理。

第三章发票管理的流程和要求第十条公司发票的管理流程主要包括发票的申领、开具、备案、存储和销毁等环节。

第十一条发票的申领应当由有权人员向财务部门提出申请，并提交相关证明资料。

财务部门审核无误后，方可发放相应的发票。

第十二条开具发票应当按照公司的发票开具规范和相关法律法规的规定，确保开票时的内容真实准确。

第十三条发票必须按照规定的流程备案并进行存储，不得私自保存或销毁。

存储时间不得少于法定期限，严格保管防止遗失和损坏。

第十四条当发票因为遗失或者损坏无法继续使用时，应当立即向财务部门报告，由财务部门跟进处理。

第十五条发票的销毁应当按照相关规定进行，保证销毁的发票不会再被使用。

销毁记录应当保存备查。

第四章发票管理的监督和评估第十六条公司发票管理部门有权对公司内各部门的发票管理工作进行监督和检查，发现问题应及时通知相关部门并提出整改建议。

第十七条公司应当定期开展发票管理工作的评估和考核，对表现突出的部门和个人进行奖励，对存在问题的进行谈话和警示。